- Đơn xin vay Hồ sơ pháp lý
3.2.1.5. Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm đối với các khoản nợ xấu
Các nguyên nhân chủ quan về phía ngân hàng dẫn đến nợ xấu thì hầu hết bắt nguồn từ công tác thẩm định, kiểm soát tín dụng không tuân thủ nguyên tắc 6 Cs trong thẩm định và kiểm soát tín dụng, điều mà các định chế tài chính quốc tế luôn cảnh báo là: Tính cách người vay (Character); Năng lực trả nợ (Capacity); Dòng tiền mặt (Cash folow); Tài sản thế chấp (Collateral); Các điều kiện môi trường (Conditions); Sự kiểm soát (Control). Đối với các khoản nợ, ngay từ những khoản nợ thuộc nhóm 2 đã cần phải sớm phân tích nguyên nhân và có biện pháp tín dụng, không để kéo dài thời gian qúa hạn, dễ dẫn đến nguy cơ nợ xấu. Nhằm nâng cao hiệu quả quản lý nợ xấu, NHĐT&PTVN cần nhanh chóng xây dựng một hệ thống cảnh báo sớm các khoản nợ xấu dựa trên cơ sở hệ thống thông tin ngân hàng lõi, trong đó mức độ thường xuyên và chất lượng của thông tin là yếu tố then chốt của quy trình.Căn cứ trên thực tế hoạt động, quy trình cảnh báo sớm các khoản nợ xấu phát sinh tại NHĐT&PTVN nên thực hiện theo mô hình sau:
81
- Giám sát liên tục do cán bộ tín dụng thực hiện: Cán bộ tín dụng là người có hiểu biết nhất về khách hàng, họ thông thường là người đầu
tiên phát
hiện và ghi nhận các vấn đề phát sinh. Do đó, cán bộ tín dụng là hàng
rào đầu
tiên để phòng chống các khoản nợ xấu. Cán bộ tín dụng phải được đào
tạo để
có thể nhận biết các dấu hiệu cảnh báo và có khả năng phân tích và
đánh giá
các dấu hiệu này. Cán bộ tín dụng phải thường xuyên liên hệ với khách hàng
và cập nhật thông tin, các phản ứng của các cán bộ tín dụng là đặc biệt quan
trọng để tiến hành các biện pháp phòng ngừa, cảnh báo nợ xấu.
- Rà soát các khoản vay theo lịch trình: Việc rà soát các khoản vay theo lịch trình phải được tiến hành thường xuyên một cách khách quan,
không để
xảy ra trường hợp cán bộ tín dụng bị bất ngờ vì phát hiện ra khoản vay
trở nên
có vấn đề.
- Kiểm tra, kiểm soát từ bên ngoài: Đây là tuyến bảo vệ cuối, nếu nợ xấu được phát hiện ở giai đoạn này thì thông thường là đã muộn và rất nhiều
phương án thu hồi lại khoản vay đã không còn tác dụng nữa. Điều này cũng
có nghĩa là hai tuyến bảo vệ ban đầu hoạt động không hiệu quả. - Các dấu hiệu cảnh báo khoản nợ xấu phát sinh.
82
- Hệ thống thông tin quản trị: Ngân hàng cần xây dựng hệ thống các báo cáo thông tin quản trị để phục vụ cho hệ thống cảnh báo sớm (EWS) như:
+ Định kỳ (thường là hàng tháng) thiết lập các báo cáo thể hiện mức độ tập trung các khoản vay: Mục đích của các báo cáo này cho biết sự tập trung của vốn tín dụng theo ngành, nghề, theo vị trí địa lý và loại khách hàng.
+ Thường xuyên thiết lập các báo cáo tình hình giao dịch: nhằm xác định khoản vay lớn, các các giao dịch bất thường hoặc không có giao dịch.
+ Thường xuyên thiết lập các báo cáo hạn mức tín dụng: nhằm xác định các khách hàng vượt quá hạn mức tín dụng.
+ Thường xuyên thiết lập các báo cáo nợ đến hạn phải thu hồi: nhằm xác định các khoản nợ đã đến hạn phải thu và lên kế hoạch thu hồi nợ. Báo cáo này nên lập trước ngày các khoản nợ đến hạn.
+ Thường xuyên thiết lập các báo cáo nợ đến hạn chưa thanh toán, nợ quá hạn: nhằm phục vụ công tác quản lý tín dụng, quản lý nợ xấu.