- A ∆i∕(1+i) (D (DA A RD RDLL) )ɔ (l7)
1.3.2 Nhân tố khách quan
Yeu tố về pháp lý: Việc xây dựng khuôn khổ pháp lý đầy đủ, đồng bộ và minh bạch là tiền đề quan trọng giúp các ngân hàng có cơ sở pháp lý thực hiện quản trị rủi ro trong đó có quản trị rủi ro lãi suất. Các cơ quan quản lý cần có các quy định yêu cầu về quản trị rủi ro tối thiểu của các Ngân hàng thương mại, quy định về thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro, quy định về điều kiện thực hiện nghiệp vụ phái sinh phòng ngừa rủi ro và hướng dẫn thực hiện các nghiệp vụ này.
Yeu tố về thị trường: Sự phát triển của thị trường tài chính tiền tệ là điều kiện rất quan trọng giúp các Ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ trong quá trình điều tiết và cơ cấu nguồn vốn của mình. Thông qua các giao dịch trên thị trường, các ngân hàng điều chỉnh cơ cấu tài sản nợ và tài sản có nhằm hạn chế sự không cân xứng về kỳ hạn và giảm thiểu những thiệt hại khi lãi suất biến động. Đồng thời khi thị trường tài chính phát triển thì sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho việc phát triển thị trường các công cụ tài chính phái sinh và giúp các ngân hàng hoàn thiện và sử dụng các công cụ phái sinh, từ đó linh hoạt hơn, hoàn thiện hơn những biện pháp phòng ngừa rủi ro kinh doanh nói chung và rủi ro lãi suất nói riêng.
Yeu tố về thông tin dự báo: Khi sử dụng các công cụ đo lường rủi ro lãi suất, dự báo xu hướng, mức độ biến động lãi suất phục vụ cho yêu cầu quản trị các ngân hàng đều cần đến thông tin về thị trường. Nguồn thông tin phục vụ cho công tác
quản trị rủi ro cần có độ tin cậy và chính xác giúp cho nhà quản trị ngân hàng dự báo chính xác mức độ thiệt hại thu nhập dự tính trong tuơng lai khi lãi suất thay đổi từ đó có các quyết định phù hợp cho việc sử dụng các công cụ phòng ngừa rủi ro nội bảng và ngoại bảng.
Yeu tố về công nghệ: Với yêu cầu quản trị rủi ro cần đến các thông tin, số liệu một cách chính xác, kịp thời trong toàn bộ quá trình nhận biết, đo luờng và kiểm soát rủi ro. Việc sử dụng các mô hình đo luờng rủi ro lãi suất cần thiết phải có sự hỗ trợ của công nghệ thông tin qua các phần mềm chuyên dụng. Đây là điều kiện cần thiết, nếu thiếu điều kiện này các ngân hàng không thể sử dụng đuợc mô hình trong việc tính toán đo luờng rủi ro lãi suất.
Trong quá trình thực hiện các công cụ phòng ngừa rủi ro nội bàng và ngoại bảng, công nghệ thông tin có ảnh huởng trực tiếp đến quá trình cung cấp, xử lý thông tin để đi đến quyết định trong giao dịch, ảnh huởng trực tiếp đến kết quả tính toán, thanh toán và kiểm soát rủi ro.
1.4 KINH NGHIỆM VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT CỦA MỘT SỐNƯỚC TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC RÚT RA CHO NGÂN HÀNG