thương
Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh
2.2.3.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng tại Vietinbank chi nhánh Bắc Ninh
Việc nhận diện các dấu hiệu rủi ro được Ngân hàng thực hiện trong suốt quá trình cấp tín dụng thông qua những dấu hiệu rủi ro chủ yếu như:
- Dấu hiệu tài chính: Doanh thu giảm mạnh, các loại chi phí tăng cao, lợi
nhuận giảm sút hoặc lỗ; các khoản phải thu, hàng tồn kho, các khoản phải trả tăng đột biến...
- Dấu hiệu phi tài chính: Cơ cấu tổ chức không hợp lý, lãng phí, không xử lý tốt công việc; trình độ ban lãnh đạo doanh nghiệp kém, ban lãnh đạo có mức
uy tín
thấp; khách hàng thay đổi lĩnh vực kinh doanh; thị phần sản xuất kinh doanh
bị thu
nhỏ trên thị truờng, sản phẩm không còn phù hợp với thị hiếu....
- Dấu hiệu về tài sản bảo đảm: pháp lý chua đầy đủ, có tính thanh khoản thấp, tài sản xuống giá....
- Dấu hiệu khác:
+ Khách hàng giảm bớt sử dụng dịch vụ ngân hàng; thiếu hợp tác trong giao dịch với ngân hàng, chậm trả nợ gốc, lãi....
+ Cơ chế chính sách của nhà nuớc ảnh huởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh
của khách hàng, nhu cầu và giá cả thị truờng biến động. thiên tai, hỏa hoạn
Phòng Khách hàng chịu trách nhiệm theo dõi khách hàng thuờng xuyên để phát hiện các rủi ro có thể xảy ra (dấu hiệu rủi ro), ảnh huởng đến tình hình trả nợ của khách hàng. Khi phát hiện câc dấu hiệu rủi ro, cán bộ có trách nhiệm báo cáo lãnh đạo phòng tại Chi nhánh.
Truớc đây công tác nhận diện rủi ro chua đuợc chú trọng nhiều, tuy nhiên từ năm 2015 Chi nhánh đã coi đây là hoạt động rất quan trọng trong hoạt động cấp tín dụng, trong bối cảnh nợ xấu tăng cao đang là tình trạng chung của hệ thống ngân hàng nói chung thì việc nhận diện rủi ro đầy đủ và kịp thời giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao chất luợng tín dụng, đem lại hiệu quả và an toàn hoạt động. Ban lãnh đạo chi nhánh thuờng xuyên quán triệt và nâng cao nhận thức của các cán bộ nhân viên về tầm quan trọng của việc nhận diện rủi ro, quá trình cấp tín dụng cũng nhu Kiểm soát tín dụng chú trọng hơn vào dấu hiệu rủi ro, cán bộ sâu sát hơn trong việc kiểm soát khách hàng. Tuy nhiên nhìn chung công tác nhận diện rủi ro tại
+ Cán bộ tín dụng không được đào tạo sâu về các rủi ro tín dụng và dấu hiệu nhận biết rủi ro tương ứng.
+ Vệc tổng kết và dự báo để đưa ra các dấu hiệu rủi ro không bài bản, cán bộ tự đánh giá các dấu hiệu và đưa ra dự báo; trình độ, kinh nghiệm của cán bộ liên quan trong việc nhận diện rủi ro tín dụng còn hạn chế, chưa nhận diện đầy đủ, chính xác, kịp thời các dấu hiệu rủi ro đã đang và sẽ xảy ra trong hoạt động tín dụng.
+ Thu thập thông tin để phục vụ việc phân tích, đánh giá, nhận diện rủi ro có nhiều hạn chế, độ tin cậy chưa cao, cập nhật chưa kịp thời, chưa thường xuyên kiểm tra, giám sát, thu thập thông tin sau khi cấp tín dụng để kịp thời nhận diện dấu hiệu rủi ro để có biện pháp xử lý kịp thời, phù hợp
2.2.3.2 Áp dụng các phương pháp đo lường quản trị rủi ro tín dụng tại chi
nhánh
Căn cứ vào các dấu hiệu rủi ro, phòng Khách hàng đánh giá các mức độ rủi ro để quản trị rủi ro đối với mức cấp tín dụng của khách hàng dựa trên các phương pháp định tính kết hợp định lượng:
❖Phương pháp định tính:
Từ việc thu thập, phát hiện ra các dấu hiệu rủi ro, phòng quan hệ khách hàng làm đầu mối chính thực hiện việc tổng hợp các nguy cơ, phân tích, đo lường mức độ rủi ro (cao hay thấp). Từ các dấu hiệu đã nêu trên, việc đánh giá và đo lường mức độ rủi ro được phân theo các loại hình rủi ro như: Rủi ro về hoạt động, rủi ro tài chính, rủi ro nhân sự, rủi ro thị trường, rủi ro chính sách, tài sản bảo đảm Việc phân tích định tính phụ thuộc nhiều vào năng lực, trình độ, kinh nghiệm của cán bộ ngân hàng nên để việc đo lường đúng đắn hơn, Vietinbank chi nhánh Bắc Ninh còn áp dụng phương pháp định lượng
❖Phương pháp định lượng:
Công tác nhận dạng rủi ro tín dụng của Vietinbank chi nhánh Bắc Ninh được thực hiện thông qua việc đánh giá, chấm điểm khách hàng trên hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ. Hệ thống định hạng tín dụng nội bộ của Vietinbank đã được áp
theo thông lệ quốc tế. Hệ thống định hạng tín dụng nội bộ của Vietinbank sẽ xếp hạng tín dụng cho 2 đối tượng khách hàng là: Doanh nghiệp và Cá nhân.
Việc chấm điểm xếp hạng tín dụng được xây dựng cụ thể đối với từng nhóm khách hàng, nhằm mục đích quản lý rủi ro và hỗ trợ trong công tác ra quyết định cấp tín dụng của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam nói chung và Vietinbank chi nhánh Bắc Ninh nói riêng và được thể hiện trên tờ trình thẩm định của cán bộ tín dụng, lưu trữ thông tin khách hàng.
2.2.3.3 Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank chi nhánh Bắc Ninh
❖ Các chính sách, quy trình quản trị rủi ro tín dụng
- Định hướng tín dụng: Trong năm 2018, cùng với các chỉ tiêu kinh doanh của Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam giao cho chi nhánh
Bắc Ninh
và Chi nhánh đã xây dựng kế hoạch kinh doanh phù hợp với định hướng tín
dụng cho
từng loại phân khúc khách hàng, ngành nghề kinh doanh,... theo định hướng
từng thời
kỳ của Vietinbank.
- Quy trình quản trị rủi ro tín dụng
Theo mô hình của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, việc quản lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Bắc Ninh được thực hiện như sau:
+ CBTD có trách nhiệm theo dõi khách hàng để phát hiện ra các rủi ro có thể xảy ra, ảnh hưởng tới tình hình trả nợ của khách hàng.
+ Căn cứ và các dấu hiệu rủi ro, CBTD báo cáo lãnh đạo Phòng giao dịch, phòng tín dụng tại Chi nhánh đánh giá mức độ rủi ro của khách hàng và đề xuất xin ý
kiến lãnh đạo để có biện pháp xử lý và kiểm soát tình hình.
+ Căn cứ vào nội dung các biện pháp kiểm soát, xử lý rủi ro tín dụng được các trưởng phòng tín dụng, CBTD có trách nhiệm thực hiện cùng phòng pháp lý để xử lý các nợ của đơn vị
Công tác quản trị rủi ro được tiến hành trong suốt quá trình tín dụng. Do vậy cần phải xác định được các loại rủi ro gắn liền với các giai đoạn của hoạt động tín dụng để có biện pháp quản lý rủi ro phù hợp và đạt hiệu quả. Tại Vietinbank chi nhánh Bắc Ninh hoạt động tín dụng được triển khai theo sơ đồ sau:
Sơ đồ 2.1: Quy trình tín dụng
(Nguồn: Quy trình cấp tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Co phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh)
Thứ nhất, Cán bộ tín dụng Vietinbank chi nhánh Bắc Ninh được phân công giao dịch với khách hàng có nhu cầu vay vốn và có trách nhiệm hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn, căn cứ kết quả chấm điểm xếp hạng tín dụng tiến hành thẩm định các điều kiện vay vốn theo quy định.
Thứ hai, Trường hợp khoản vay thuộc quyền phán quyết theo phân cấp của Trưởng Phòng Tín dụng: Trưởng phòng trực tiếp phê duyệt khoản vay và ký kết hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay (theo uỷ quyền - nếu có).
Thứ ba, Trường hợp khoản vay vượt quyền phán quyết của cán bộ tín dụng/Trưởng phòng thì Trưởng phòng tín dụng có trách nhiệm kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ và báo cáo thẩm định do cán bộ tín dụng lập, tiến hành xem xét, thẩm định lại (nếu cần thiết) hoặc trực tiếp thẩm định trong trường hợp kiêm cán bộ tín dụng, ghi ý kiến vào báo cáo thẩm định và trình Giám đốc chi nhánh xem xét, quyết định.
Phòng tín dụng trình, quyết định cho vay hoặc không cho vay:
V Nếu đồng ý cho vay thì Vietinbank chi nhánh Bắc Ninh cùng khách hàng lập hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay (trường hợp cho vay có
bảo đảm
bằng tài sản);
V Nếu không đồng ý cho vay thì Vietinbank chi nhánh Bắc Ninh sẽ thông báo bằng văn bản cho khách hàng được biết.
Thứ năm, Hồ sơ khoản vay sau khi cho khách hàng ký, được chuyển cho bộ phận giao dịch thực hiện nghiệp vụ hạch toán kế toán, thanh toán hoặc chuyển thủ quỹ để giải ngân cho khách hàng.
Khi Vietinbank chi nhánh Bắc Ninh ra quyết định thì thường được đảm bảo qua hai nguyên tắc là tách biệt giữa khâu thẩm định và ra quyết định cho vay, phân biệt
rõ trách nhiệm khác nhau giữa người ra quyết định tín dụng với người đại diện ngân hàng ký kết hợp đồng. Vietinbank chi nhánh Bắc Ninh hiện nay có bộ phận thẩm định
riêng tiến hành thẩm định song song với bộ phận tín dụng với các nội dung là thẩm định tài chính khách hàng, thẩm định dự án sử dụng vốn và cả đánh giá TSTC. Từ đó
công tác quản trị rủi ro tại Vietinbank chi nhánh Bắc Ninh sẽ đạt hiệu quả cao hơn do
có sự phân tách trách nhiệm rõ ràng.
về nội dung của quyết định cho vay bao gồm quyết định mức cho vay, thời hạn, phương thức và lãi suất cho vay. Căn cứ ra quyết định là dựa vào các yếu tố thuộc khách hàng cũng như các yếu tố thuộc khả năng của ngân hàng. Trong khâu này có thể tiềm ẩn một rủi ro là các nội dung trên được quyết định không chính xác. Do những nhầm lẫn từ khâu phân tích trước khi ra quyết định dẫn đến việc tính toán giá trị từng chỉ tiêu trong hợp đồng không chính xác và nguy cơ rủi ro trong tương lai
với khách hàng, thu thập các thông tin, kiểm tra sử dụng vốn vay. nên có khả năng phát hiện kịp thời những biến động bất lợi. Thực tế những năm qua cho thấy, công tác
phát hiện rủi ro tín dụng của Chi nhánh mang tính thụ động, chủ yếu là xử lý khi những
dấu hiệu rủi ro đã xuất hiện (không trả đuợc nợ đúng hạn, khách hàng có liên quan đến
các vụ án, kinh doanh thua lỗ, kết quả phân loại nợ không tốt.), khả năng dự báo và phòng ngừa từ xa chua tốt do sự hạn chế về trình độ, kinh nghiệm của cán bộ; hệ thống
thông tin thị truờng và xử lý thông tin qua các phân tích, dự báo chua tốt; công tác kiểm tra sử dụng vốn còn hời hợt, chủ yếu dựa vào báo cáo do khách hàng cung cấp, đặc biệt là các khách hàng ở xa.
Để hạn chế tổn thất khi rủi ro xảy ra, Vietinbank chi nhánh Bắc Ninh có những biện pháp nhằm quản trị rủi ro tín dụng nhu:
Phân tán rủi ro tín dụng
Đa dạng hóa danh mục cấp tín dụng: Vietinbank chi nhánh Bắc Ninh đang cố gắng đa dạng hóa danh mục cấp tín dụng nhằm phân tán rủi ro, tập trung tăng truởng doanh nghiệp vừa và nhỏ và cá nhân hộ gia đình; đa dạng hóa ngành nghề, tập trung vào những ngành đuợc đánh giá nhiều cơ hội phát triển,...
Cho vay đồng tài trợ: Hiện tại chỉ 5% du nợ của chi nhánh là cho vay đồng tài trợ, toàn bộ du nợ là nhóm 1 và chua phát sinh rủi ro trong cho vay. Chi nhánh nên lựa chọn các dự án có quy mô lớn và có tính ổn định cao nhu dự án nhà chung cu, dự án đuợc nhà nuớc khuyến khích nhu nhà ở cho nguời thu nhập thấp...
Bảo hiểm tín dụng: Hiện tại Vietinbank chi nhánh Bắc Ninh chua có hình thức bảo hiểm tín dụng nhu là một yêu cầu bắt buộc trong quá trình cho vay.
Nhu vậy, ngoài bảo hiểm tín dụng, các biện pháp phân tán rủi ro tín dụng còn lại đã đuợc Vietinbank chi nhánh Bắc Ninh thực hiện và đang ngày càng phát huy hiệu quả.
Theo quy định của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Vietinbank chi nhánh Bắc Ninh được cấp thẩm quyền cho phán quyết nhất định theo từng thời kỳ: hiện tại đối với Chi nhánh Bắc Ninh được phê duyệt với số tiền là 30 tỷ đồng, trưởng phòng giao dịch tối đa là 1 tỷ đồng tuy nhiên tùy từng năng lực của các trưởng phòng để giao mức thẩm quyền cho phù hợp.
Bên cạnh đó, Chi nhánh thường xuyên đánh giá các khoản cấp tín dụng hiện hữu, từ đó lựa chọn, duy trì và phát triển những khách hàng tốt, có uy tín trả nợ động thời thu hẹp các khoản cấp tín dụng được xem là có nguy cơ dẫn đến nợ quá hạn, gây rủi ro cho ngân hàng.
về tài sản bảo đảm, hiện nay 85% dư nợ tại Vietinbank chi nhánh Bắc Ninh là tài sản bảo đảm. Từ cuối năm 2013 trở lại đây. Vietinbank chi nhánh Bắc Ninh hạn chế cho vay tín chấp.
Về đội ngũ nhân viên liên quan tới thẩm định tín dụng, tài sản bảo đảm, hỗ trợ tín dụng còn nhiều cán bộ trẻ mới được tuyển dụng nên còn hạn chế về mặt kinh nghiệm và năng lực, có thể thiếu sót hoặc chưa đánh giá đúng mức độ rủi ro, nên Vietinbank đã thường xuyên mở các lớp đào tạo kiến thức, kỹ năng và thực hiện các biện pháp như cho làm việc cùng những người có kinh nghiệm, kiến thức để CBTD trẻ nhanh học hỏi và thích nghi tốt với môi trường.
Kiểm tra, kiểm soát hoạt đông trước, trong và sau khi giải ngân
Trước khi giải ngân: CBTD đánh giá hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, cá nhân với phương án vay vốn. Việc đánh giá hoạt động kinh doanh của gồm: đánh giá biến động nhân sự quản lý, thị trưởng, thông tin CIC, biến động tình hình tài chính.... nhằm đưa ra các nhận xét về tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng tại thời điểm giải ngân. Việc đánh giá phương án nhằm xem xét tính phù hợp, đầy đủ, hợp lý của chứng từ giải ngân. Đó là quyết định phê duyệt giải ngân hoặc từ chối giải ngân, các biện pháp kiểm soát mục đích giải ngân, kiểm soát rủi ro tín dụng có thể xảy ra
Trong quá trình giải ngân: Sau khi khoản vay được phê duyệt, hồ sơ được chuyển sang bộ phận hỗ trợ để làm hợp đồng và thực hiện giải ngân. Việc rà soát hồ
sơ để kiểm tra hồ sơ để thực các thủ tục giải ngân và điều kiện cam kết bổ sung chứng từ trong một thời gian qui định.
Kiểm tra sau cho vay: bao gồm việc
+ Kiểm tra mục đích sử dụng vốn của khách hàng: nhằm kiểm tra việc sử dụng vốn của khách hàng có đúng mục đích hay sai mục đích đã ghi trong hợp đồng tín dụng. Thuờng là kiểm tra ngay sau khi giải ngân hoặc chậm nhất sau 05 ngày làm việc đối với giải ngân bằng tiền mặt và 10 ngày làm việc đối với giải ngân khác, nhung tối đa không đuợc quá 30 ngày kể từ thời điểm giải ngân
+ Kiểm tra tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng: là nhằm kiểm
tra ,
cập nhật thuờng xuyên hoạt động kinh doanh của khách háng, tình hình thị truờng có nhiều biến động hay không, phuơng án kinh doanh, dự án đầu tu của khách hàng có khả thi hay không... Tần suất tùy từng loại khoản vay: vay thực hiện sản xuất kinh doanh 3 tháng/lần, đối với vay ngắn hạn, còn vay trung và dài hạn là 6 tháng/ lần
+ Kiểm tra tài sản bảo đảm: phải kiểm tra thuờng xuyên với bất động sản là 6 tháng/ lần; động sản là 3 tháng/ lần để nắm đuợc tình trạng tài sản có bị thay đổi kết cấu hay còn phục vụ hoạt động kinh doanh hay không?
+ Kiểm tra việc thực hiện các cam kết của khách hàng, các điều kiện cáp tín dụng: với các điều kiện cấp tín dụng đặt ra, yêu cầu khách hàng phải chấp hành đầy đủ đúng cam kết với ngân hàng, để tránh truờng hợp khách hàng làm trái điều kiện quy định mà Vietinbank chi nhánh Bắc Ninh đã thỏa thuận với khách hàng