giữa ngân hàng và khách hàng.
Tài sản bảo đảm đặc thù nhu máy móc thiết bị đặc thù khó bán đuợc, Tài sản là nhà đất trong khu vực làng nghề nằm ở vị trí 3, vị trí 4 cộng với việc làng nghiệp gặp khó khăn nên giá nhà đất giảm mạnh và khó thanh khoản. Một vài truờng hợp tại Chi nhánh khi xử lý xong tài sản, giá trị tài sản xử lý đuợc không trả hết đuợc du nợ gốc tại ngân hàng.
Thủ tục khiếu kiện ra tòa tốn rất nhiều thời gian, chi phí ngoài cho các khoản khiếu kiện cũng khá nhiều.
2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠINGÂN NGÂN
HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH BẮC NINH 2.3.1 Ket quả đạt được
Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank chi nhánh Bắc Ninh đã có những thay đổi rõ rệt so với truớc đây và đạt đuợc một số kết quả đáng kể:
Một là: Thúc đẩy tăng trưởng tín dụng bền vững, an toàn
Hoạt động tín dụng có sự tăng truởng theo cả chiều rộng lẫn chiều sâu. Nhiều biện pháp và chiến luợc phát triển đã đuợc Ban giám đốc chỉ đạo đồng thời kiểm soát chặt chẽ từng món vay của chi nhánh.
Việc xây dựng các chỉ tiêu tín dụng và hạn mức tín dụng dựa trên tình hình thực tế của mỗi Phòng giao dịch và việc kiểm tra tình hình thực hiện kế hoạch thuờng xuyên của Ban giám đốc giúp các phòng giao dịch có định huớng và mục tiêu phát triển trong hoạt động.
Trong những năm gần đây, Vietinbank chi nhánh Bắc Ninh đã từng buớc kiểm soát đuợc quy mô, chất luợng và an toàn tín dụng. Thông qua các đợt kiểm tra, rà soát đánh giá công tác tín dụng, công tác quản trị tín dụng đã đuợc tăng cuờng và chất luợng các khoản tín dụng đuợc nâng cao do việc nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ, chất luợng thông tin và hệ thống công nghệ.
Vietinbank chi nhánh Bắc Ninh thực hiện đúng những quy định chính sách cho vay của NHNN nói chung và NHCT nói riêng như thẩm định, đánh giá khách hàng và phương án vay vốn theo đúng quy trình, coi trong khâu kiểm tra trước, trong và sau khi cho đến khi tất toán các khoản vay
Ba là: Nâng cao trình độ quản lý, trình độ chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp đối với cán bộ
Giáo dục đạo đức nghề nghiệp được Ngân hàng đặc biệt quan tâm, đội ngũ cán bộ nghiệp vụ được tăng cường về chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp, đáp ứng yêu cầu của một cán bộ tín dụng đầy đủ bản lĩnh, trình độ và nhân cách.
Bốn là: Tích cực xử lý nợ quá hạn, nợ xấu, nợ có dấu hiệu rủi ro
Việc xử lý nợ xấu, nợ quá hạn, nợ có dấu hiệu rủi ro được Ban giám đốc chi nhánh rất quan tâm và đưa ra những phương pháp cương quyết để giải quyết vấn đề này. Kết quả được thể hiện qua các năm 2015, 2016, 2017 là số dư nợ quá hạn luôn có xu hướng giảm từ 45.492 trđ năm 2015 xuống còn 3.306 trđ năm 2017, tỷ lệ nợ xấu trong mức độ an toàn dưới 3% theo các năm không vượt quá 1 % / tổng dư nợ của Vietinbank chi nhánh.
2.3.2 Tồn tại và hạn chế
• Cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng và tổ chức quản lý giám sát rủi ro tín dụng chưa hợp lý;
Cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng: Không có sự phân tách giữa bộ phận thẩm định tín dụng và bộ phận quan hệ khách hàng mà một Cán bộ tín dụng sẽ thực hiện tất cả các khâu trong quy trình tín dụng từ tìm kiếm khách hàng, thẩm định đến xử lý thu hồi nợ. Như vậy khi không có một bộ phận thẩm định riêng biệt, sẽ tiềm ẩn rất nhiều rủi ro khi cán bộ tín dụng cố tình thông đồng với khách hàng hoặc do áp lực chỉ tiêu có thể dẫn đến bỏ qua nhiều bước trong quá trình thẩm định dẫn đến rủi ro cho ngân hàng.
Cơ cấu tổ chức quản lý giám sát rủi ro tín dụng: Kiểm tra và phát hiện các dấu hiệu rủi ro chủ yếu do Phòng tín dụng tại Chi nhánh thực hiện nhận diện, như vậy chưa
dụng. Mặc dù Vietinbank đã thành lập thêm phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ tại Trụ sở
chính để thực hiện nhận diện các rủi ro tín dụng tại chi nhánh tuy nhiên vẫn còn một số
bất cập:
+ Hoạt động nhận diện rủi ro tín dụng của phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ thực hiện đang có sự chồng chéo với chức năng hoạt động của phòng Kiểm toán nội bộ.
+ Do Phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ không thuộc Chi nhánh do vậy còn nhiều bất cập trong việc thu thập và trao đổi các thông tin với Chi nhánh.
• Chất lượng thẩm định:
- Chất lượng thẩm định tại một số khoản vay chưa tốt. Nội dung thẩm định đánh giá phân tích về tình hình tài chính cũng như đánh giá tình hình biến
động, dự
báo khả năng phát triển còn sơ sài.
- Việc thẩm định cho vay đôi khi chủ yếu dựa trên đánh giá tiềm lực tài chính của khách hàng và tài sản bảo đảm mà chưa thực hiện đánh giá được sự khả
thi của
phương án vay vốn.
• Quy trình chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng có một số mặt hạn chế sau:
- Nguồn dữ liệu tài chính chưa đáng tin cậy do báo cáo tài chính của doanh nghiệp chưa bắt buộc phải kiểm toán hoặc các thông tin tài chính do khách
hàng cá
nhân cung cấp từ phía chủ quan của chính khách hàng.
- Các chỉ tiêu phi tài chính để đánh giá xếp hạng còn phụ thuộc rất lớn vào ý chí chủ quan của một cán bộ thực hiện chấm điểm, ít có sự tham khảo làm việc nhóm.
- Ngoài ra vì áp lực phải hoàn thành kế hoạch phát triển khách hàng hoặc để áp dụng cho khách hàng các chính sách ưu đãi tốt hơn, chi nhánh sẽ thực hiện can
của Vietinbank chi nhánh Bắc Ninh còn mang tính thụ động, đầu tư tín dụng theo phong trào nên khả năng phòng ngừa và hạn chế rủi ro chưa đảm bảo cao.
Hệ thống công nghệ thông tin còn nhiều bất cập: Vietinbank thực hiện triển khai chuyển đổi hệ thống Corebanking vào đầu năm 2017 tuy nhiên hệ thống vẫn còn nhiều bất cập, chưa khai thác được triệt để các báo cáo dữ liệu nhằm mục đích nhận diện các dấu hiệu rủi ro.
Kiểm tra giám sát khách hàng sau giải ngân: Việc quản lý các khoản vay
chưa được chú trọng về thời hạn kiểm tra cũng như nội dung trong biên bản kiểm tra. Vietinbank có quy định về việc thực hiện kiểm tra giám sát sau giải ngân phải được thực hiện hàng tháng hoặc hàng quý. Tuy nhiên việc thực hiện kiểm tra vẫn chưa được nhiều cán bộ coi trọng và có thể cho khách hàng ký không biên bản kiểm tra mà không đến trực tiếp kiểm tra tình hình khách hàng và tài sản bảo đảm dẫn đến không kịp thời phát hiện được các dấu hiệu bất thường liên quan đến khoản vay.
Công tác kiểm tra giám sát các khoản tín dụng thuộc thẩm quyền quyết tín dụng của Phòng giao dịch chưa tốt: Chi nhánh chưa xây dựng kế hoạch thực hiện kiểm tra giám sát tính tuân thủ đối với các món vay thuộc thẩm quyền quyết định tín dụng của Phòng giao dịch tiềm ẩn các rủi ro thẩm định hoặc đạo đức của cán bộ.
2.3.3 Nguyên nhân của tồn tại, hạn chế
a. Nguyên nhân thuộc về ngân hàng
- Bộ máy, mạng lưới hoạt động ngân hàng cũng như số lượng khách hàng tương đối lớn do vậy để thực hiện chuyển đổi cơ cấu tổ chức sẽ cần một khoảng
thời gian tương đối dài để triển khai nghiên cứu và thử nghiệm trước khi đưa
vào áp
dụng thực tiễn.
- Vietinbank chi nhánh Bắc Ninh chưa có đội ngũ cán bộ được đào tạo đầy đủ chuyên môn về quản trị rủi ro. Trong thời gian gần đây, c ông tác đào tạo nguồn
biệt phương án hoặc dự án khả thi hay không khả thi. Cán bộ tín dụng thiếu khả năng phán đoán và có cách nhìn toàn diện về hiệu quả thực tế, toàn diện của phương án, dự án vay vốn của khách hàng đưa ra. Ngoài ra, vẫn còn một số cán bộ tín dụng không được đào tạo theo đúng chuyên ngành tín dụng và một số lượng lớn là cán bộ trẻ mới được tuyển, mới tốt nghiệp, họ thiếu rất nhiều kinh nghiệm, kiến thức lại chưa vững vàng.
- Việc kiểm tra kiểm soát sau khi cho vay chưa được coi trọng: Do khối lượng công việc lớn, áp lực chỉ tiêu nhiều nên việc quản lý giám sát sau cho
vay còn
chỉ mang tính hình thức, tâm lý chủ quan nên ngân hàng tất nhiên vẫn có theo dõi,
kiểm tra nhưng chỉ trên giấy tờ là chủ yếu.
- Việc chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng dựa trên cả yếu tố định tính và định lượng nên một phần kết quả dựa trên yếu tố phán đoán chủ quan của
cán bộ
tín dụng.
- Việc vi phạm đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng vẫn còn xảy ra, thể hiện ở sự buông lỏng hoặc cố tình thực hiện sai các quy định về thẩm định tín dụng
khách hàng.
- Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ còn chưa hiệu quả, hiện chủ yếu mang tính giám sát rủi ro sau khi đã có dấu hiệu bất thường.
- Hệ thống công nghệ thông tin: Hệ thống Corebanking của Vietinbank đã được đưa vào áp dụng thực tiễn và vẫn đang trong quá trình tiếp tục nâng cấp và
hoàn thiện.
b. Nguyên nhân từ khách hàng
- Đa số các doanh nghiệp tại chi nhánh là doanh nghiệp vừa và nhỏ nên vốn tự có thấp, hoạt động phần lớn dựa trên vốn ngân hàng, tiềm lực tài chính chỉ
ở mức
khá. Tuy nhiên các doanh nghiệp này chưa chú trọng đến việc kiểm toán báo
- Môi trường kinh tế
Do xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế và khu vực vừa tạo điều kiện giao lưu kinh tế, tăng hiệu quả xã hội, vừa tạo một môi trường cạnh tranh khốc liệt không chỉ giữa các ngân hàng trong nước với nhau mà còn là sự cạnh tranh với các ngân hàng nước ngoài có tiềm lực tài chính mạnh.
- Môi trường pháp !Ỷ chưa thuận lợi
Sự không đồng bộ, chồng chéo, cách diễn tả chưa chặt chẽ và bao quát giữa các văn bản pháp lý tạo ra khe hở, các cách hiểu khác nhau của ngân hàng.
Thiếu sự phối hợp giữa các cơ quan chức năng. Việc xử lý TSBĐ vẫn còn phụ thuộc rất nhiều vào sự phối hợp của các cơ quan chức năng như Tòa án, công an, chính quyền địa phương,.. làm chậm quá trình xử lý rủi ro của ngân hàng.
- Hệ thống thông tin
Hiện nay, chất lượng thông tin do CIC cung cấp có độ tin cậy chưa cao. Thông tin này có thể bị ánh sai lệch so với thực tế do các tổ chức tín dụng chưa tuân thủ đúng các quy định về cung cấp thông tin, thiếu tinh thần hợp tác, chia sẻ với nhau thông tin quan trọng về một khách hàng, nhằm để đảm bảo quyền lợi riêng hoặc vì mục đích không lành mạnh.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Qua việc phân tích thực trạng rủi ro tín dụng và hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thuơng Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh giúp chúng ta
nhìn nhận đuợc hoạt động tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh vẫn còn nhiều hạn chế, tồn tại và tiềm ẩn rủi ro. Vì vậy, yêu cầu nâng cao chất luợng quản trị rủi ro tín dụng là một yêu cầu hết sức bức thiết và là một thách thức thực sự đối với chi nhánh trong thời gian tới.
Qua việc xác định và phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, công tác quản trị rủi ro tín dụng ở chuơng 2 đã làm rõ hơn nguồn gốc sâu xa dẫn đến rủi ro trong hoạt động tín dụng làm giảm chất luợng trong công tác quản trị tín dụng để có cơ sở đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao năng lực quản trị rui ro tín dụng của ngân hàng ở Chuơng 3.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH
3.1. ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊRỦI RO TÍN DỤNG GIAI ĐOẠN 2018-2020 TẠI NGÂN HÀNG TMCP RỦI RO TÍN DỤNG GIAI ĐOẠN 2018-2020 TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH
3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng giai đoạn 2018-2020
Bên cạnh nhiệm vụ tăng trưởng tín dụng và gia tăng lợi nhuận trong ngân hàng, với bối cảnh thực trạng nợ xấu, nền kinh tế vẫn còn nhiều bất ổn, khả năng hấp thụ vốn thấp, Chi nhánh đã đề ra những định hướng chính sách hoạt động tín dụng với mục tiêu tăng trưởng tín dụng một cách an toàn và xử lý được các khoản nợ xấu vẫn còn tiềm tàng để tăng lợi nhuận, hiệu quả hoạt động cho Vietinbank chi nhánh Bắc Ninh. Những định hướng để thực hiện mục tiêu bao gồm:
- Đa dạng hóa danh mục sản phẩm ngân hàng, nhằm hướng tới là ngân hàng bán lẻ hàng đầu trong hệ thống ngân hàng Việt Nam thì các sản phẩm của Vietinbank phải phù hợp với các khách hàng cá nhân, mang lại nhiều sản
phẩm cho
khách hàng lựa chọn. Theo mỗi khách hàng lại có một sự lựa chọn sản phẩm riêng
phục vụ cho nhu cầu của mỗi khách hàng. Phát triển được mạng lưới các sản phẩm
đa dạng đồng nghĩa với việc thị phần khách hàng sẽ được tăng cao, uy tín của ngân
hàng được nâng cao, và nguồn lợi nhuận mang lại cho ngân hàng cao.
- Đa dạng hóa danh mục cho vay vốn, cân đối kỳ hạn cho vay và huy động vốn: Thay vì tập trung vào các khách hàng lớn với giá trị món vay lớn, Vietinbank
chi nhánh Bắc Ninh tiếp tục định hướng cho vay khách hàng doanh nghiệp
vừa và
- Tăng cường hoạt động kiểm tra, kiểm soát sau cho vay nhằm phát hiện kịp thời các dấu hiệu rủi ro và biện pháp xử lý phù hợp, bao gồm: Kiểm tra mục
đích sử
dụng vốn, kiểm tra định kỳ hoạt động kinh doanh và tài sản bảo đảm, kiểm tra bất
thường phải đảm bảo theo quy định của Vietinbank.
- Hoàn thành phân công nhiệm vụ và trách nhiệm rõ ràng cho từng cán bộ, gắn chặt trách nhiệm cán bộ vào công việc thực hiện.
3.1.2 Định hướng về quản trị rủi ro tín dụng giai đoạn 2018-2020
Trong công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại nói chung và Vietinbank chi nhánh Bắc Ninh nói riêng, rủi ro tín dụng có thể xảy ra từ những nguyên nhân chủ quan và khách quan hay từ chính bản thân ngân hàng, từ khách hàng và từ cả môi trường kinh tế bên ngoài. Nhận diện được những nguyên nhân trên là điều kiện cơ bản để phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng.
Trọng tâm xuyên suốt là quản trị tốt rủi ro tín dụng, nâng cao năng lực điều hành, tăng trưởng quy mô phải phù hợp với khả năng, năng lực tài chính và vốn tự có, xử lý dứt điểm nợ xấu. Xây dựng mô hình tín dụng, quy trình xử lý rủi ro phù hợp, hiệu quả. Kiểm soát rủi ro trong giới hạn và phát hiện sớm dấu hiệu rủi ro tín dụng. Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực, quản lý tốt tài sản nợ và tài sản có hữu hiệu để đạt được hiệu quả cao trong kinh doanh.
3.2 GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNGTMCP TMCP
CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH
3.2.1 Giải pháp hoàn thiện cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng và cơ cấuquản quản
lý, giám sát rủi ro tín dụng của Ngân hàng
Hiện nay, quy trình tín dụng và quy trình quản lý rủi ro tín dụng của