Nhu đã phân tích bên trên, hiệu quả huy động vốn của NH đuợc đánh giá dựa trên kết quả đích thực thu đuợc từ hoạt động huy động vốn so với chi phí NH phải trả để có đuợc nguồn vốn huy động đó. Trong phần này, luận văn sẽ đề xuất cách thức đo luờng kết quả huy động vốn và chi phí mà NH phải bỏ ra, từ đó phân tích và đánh giá hiệu quả công tác mở rộng huy động vốn.
1.2.2.1 Chỉ tiêu đánh giá kết quả huy động vốn
* Quy mô nguồn vốn, tốc độ tăng trưởng huy động vốn
Quy mô nguồn vốn là chỉ tiêu cho biết số du vốn huy động của NH. Tùy theo giai đoạn và chu kỳ kinh tế, nguồn vốn huy động sẽ có quy mô khác nhau.
Trong bối cảnh hiện nay, lãi suất giữa các NH không quá chênh lệch, vì thế khi có nguồn vốn nhàn rỗi , KH thuờng sẽ có xu huớng lựa chọn những NH có quy mô lớn do tâm lý tin tuởng các NH quy mô lớn sẽ an toàn hơn các NH quy mô nhỏ
Quy mô nguồn vốn gia tăng là thuớc đo rõ nét kết quả của công tác huy động vốn. Nguồn vốn đuợc coi là tăng ổn định qua các năm khi quy mô và tốc độ tăng truởng đều.
Tốc độ tăng truởng vốn huy động đuợc xác định theo công thức sau:
, Vốn huy động năm i- Vốn huy động i-1
Tốc độ tăng truởng HĐV = ---—--- ---——:---- Vốn huy động năm i-1
Quy mô vốn huy động tăng truởng qua các năm cho thấy NH đã áp dụng các chính sách mở rộng huy động vốn hiệu quả tốt hơn các năm truớc hoặc do uy tín của NH ngày càng gia tăng trong đánh giá của KH.
Mặt khác, quy mô huy động vốn lớn mạnh cho phép NH mở rộng chiến luợc hoạt động, gia tăng các dịch vụ kinh doanh thu lợi nhuận.
* Mở rộng thị phần huy động vốn
Đối với NH, chi tiêu thị phần vốn huy động so với các NHTM đối thủ cạnh trang cùng khu vực là chỉ tiêu quan trọng trong việc đánh giá công tác mở rộng HĐV của NHTM, cho thấy vị thế của NHTM trên thị truờng.
Chỉ tiêu này đuợc đo luờng dựa trên việc chọn mẫu số của nghiên cứu, cụ thể đối với các chi nhánh NHTM, tác giả chọn lọc dữ liệu của những NHTM có cùng quy mô, nguồn vốn, từ đó xác định và so sánh tỷ trọng nguồn vốn huy động tại mỗi NHTM.
Tỷ trọng vốn huy động so Tổng vốn huy động NHTM A
với các NHTM cùng quy mô Tổng vốn huy động các NHTM cùng quy mô Thị phần huy động vốn lớn phản ánh uy tín và thuơng hiệu của NHTM trên thị truờng, qua đó thể hiện chính sách lãi suất, giá và phí phù hợp với nhu cầu của KH, chính sách Marketing đang đi đúng huớng. Tiêu chí thị phần là yếu tố không thể thiếu khi đánh giá hiệu quả hoạt động của NHTM trong bối cảnh hiện nay.
Tỷ trọng càng lớn chứng tỏ sức hút của sản phẩm HĐV của NHTM càng lớn, sẽ kéo theo các HĐKD khác của NHTM trở nên thuận lợi.. Khi đó, NH sẽ tạo lập đuợc nguồn vốn tăng truởng ổn định kết hợp với chi phí vốn hợp lý sẽ tạo điều kiện cho NH hoạt động có hiệu quả.
1.2.2.2 Sự đa dạng danh mục sản phẩm huy động vốn
Một trong những chỉ tiêu đánh giá khả năng mở rộng hoạt động huy động vốn của NHTM là sự tăng truởng, đa dạng về sản phẩm huy động vốn. Với mục tiêu HĐKD và hạ thấp mức độ rủi ro, các NHTM luôn quan tâm thực hiện đa dạng hóa SPDV, trong đó có huy động vốn, nhằm đáp ứng nhu cầu phong phú của KH.
Công thức xác định chỉ tiêu theo số tuyệt đối nhu sau:
Số luợng sản phẩm huy động vốn tăng truởng = Số luợng sản phẩm huy động vốn năm i - Số luợng sản phẩm huy động vốn năm i-1
Kết quả tính chỉ tiêu Số luợng sản phẩm huy động vốn tăng truởng> 0, thể hiện/cho thấy NHTM có sự về SP CVTD và nguợc lại là sự thu hẹp vì đã có SP CVTD kết thúc vòng đời sản phẩm, không còn KH sử dụng và đã hoàn thành sứ mệnh, “vắng bóng” trên thị truờng. Trong thực tiễn, chỉ tiêu này thuờng chỉ đuợc sử dụng theo số tuyệt đối, ít sử dụng số tuơng đối để đánh giá khả năng tăng truởng và phát triển.
Sản phẩm huy động vốn của NHTM hiện rất đa dạng, huớng đến nhiều đối tuợng KH và có những đặc điểm riêng biệt để thu hút và đáp ứng mọi nhu cầu. Chính vì vậy việc gia tăng về số luợng SPDV huy động vốn là vô cùng cần thiết.
1.2.2.3 Chi phí huy động vốn
NH thuơng mại hoạt động mục đích vì lợi nhuận, vì thế công tác mở rộng huy động vốn phải đáp ứng đuợc yêu cầu gia tăng nguồn vốn với mức chi phí hợp lý. Việc xác định chi phí huy động vốn giúp nhà quản trị NH đánh giá đầy đủ hiệu quả của giải pháp mở rộng huy động đồng thời cũng là cở sở để tính mức lợi nhuận tối thiểu mà NH cần thu đuợc từ các tài sản sinh lời.
Chi phí huy động vốn là số tiền mà NH phải chi trả để thu hút số vốn đó, gồm: chi phí trả lãi, chi phí ngoài lãi.
- Chi phí trả lãi: là số tiền mà NH phải trả cho khách dựa trên số tiền mà KH đã gửi vào tài khoản mở tại NH hoặc cho NH vay.
- Chi phí ngoài lãi bao gồm rất nhiều loại nhu: Chi phí bảo hiểm tiền gửi, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, chi phí hoạt động nhu chi tiếp thị quảng cáo, chi phí nhân sự...
của NH, vì vậy nguồn vốn giá rẻ luôn là mục tiêu huy động của nhiều NH. Có thể xem xét chi phí huy động thông qua một số chỉ tiêu sau : - Chi phí trả lãi bình quân:
Chi phí trả lãi bình quân = (Chi phí trả lãi) / (Tổng số vốn đi vay và tiền gửi)
Chỉ tiêu này phản ánh NH đã bỏ ra bao nhiêu chi phí lãi để thu về một đồng vốn huy động.
ưu điểm của chỉ tiêu này là cách tính nhanh, phù hợp với dữ liệu trong quá khứ, tuy nhiên chỉ tiêu chua tính đến các chi phí khác liên quan đến huy động nhu chi phí quà tặng, quảng cáo, chi phí nhân sự ... Vì thế để đánh giá nguồn vốn nào có giá rẻ trong tổng vốn huy động không thể chỉ căn cứ vào chi phí trả lãi bình quân.
- Chi phí ngoài lãi bình quân
Chi phí ngoài lãi bình quân = Chi phí ngoài lãi/ Tổng số vốn đi vay và tiền gửi
Chỉ tiêu cho biết để huy động 1 đồng vốn, NH cần trả bao nhiêu chi phí về nhân sự, marketing, chi phí khác ngoài lãi....
Hiện nay, một mặt NH phải chấp hành quy định luật pháp về lãi suất, mặt khác cuộc đua lãi suất huy động tiềm ẩn nhiều rủi ro, nên thay vì cạnh tranh về lãi suất nhiều NH sẽ có xu huớng cạnh tranh về chất luợng sản phẩm, dịch vụ, công nghệ, các yếu tố bổ trợ cho hoạt động mở rộng huy động vốn. Khi đó chi phí ngoài lãi sẽ trở thành khoản mục cần chú trọng quản lý. Tuy vậy, trên thực tế việc xác định chi phí ngoài lãi cho 1 đồng vốn huy động khó thực hiện do gặp khó khăn trong phân tách chính xác từng khoản mục chi phí ngoài lãi cho nghiệp vụ huy động vốn.
1.2.2.4 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng dịch vụ huy động vốn
Chất lượng dịch vụ huy động vốn được KH đánh giá thông qua 5 nhóm tiêu chí sau:
+ Chính sách huy động vốn và lãi suất là tiêu chí đánh giá có ảnh hưởng quan trọng nhất, chi phối sự lựa chọn của KH, với mỗi giao dịch được thực hiện đúng với quy định, có tiến trình công khai minh bạch, sau khi KH được hướng dẫn và cung cấp đủ thông tin cần thiết, NHTM sẽ tiến hành giao dịch, mang tới cho đối tác SPDV chất lượng và đạt kết quả theo đúng kỳ vọng của KH.
+ Chính sách sản phẩm: cùng với việc cạnh tranh về chất lượng SPDV, thời gian xử lý hoàn thành mỗi giao dịch cũng là yếu tố để cạnh tranh giữa các NH, mỗi NH đều cam kết thời gian ngắn nhất để hoàn thành giao dịch cho KH, bên cạnh đó KH dễ tiếp cận thông tin và đặc tính của sản phẩm, KH không mất nhiều thời gian cho 1 giao dịch tiền gửi,...
+ Các chương trình khuyến mãi: là yếu tố được KH quan tâm và đánh giá CLDV của NHTM, để đáp ứng nhu cầu của KH, giải đáp mọi vướng mắc, cung cấp các gói dịch vụ ưu đãi, lãi suất cạnh tranh, thể hiện sự quan tâm của NHTM đến từng đối tượng KH,...
+ Trình độ công nghệ thể hiện qua trang thiết bị công nghệ hiện đại của NHTM đáp ứng được các giao dịch và nhu cầu của KH không, NHTM có tạo cảm giác an toàn, toàn bộ thông tin giao dịch được đảm bảo trên hệ thống một cách an toàn, hiệu quả, tính bảo mật SPDV huy động vốn tuyệt đối,...
+Đội ngũ CBNV NH thể hiện qua trình độ chuyên môn và cung cách phục vụ lịch sự, niềm nở với KH của nhân viên giao dịch. Khả năng truyền đạt, giới thiệu sản phẩm dịch vụ; phong cách giao dịch văn minh, lịch sự; trang phục gọn gàng, đẹp mắt; giải quyết khiếu nại nhanh chóng, hợp lý. KH
cảm thấy yên tâm và thỏa mãn khi sử dụng các dịch vụ của NH. Đây là tiêu chí tạo ra sự khác biệt trong dịch vụ thanh toán quốc tế của mỗi NH.
Đây chỉ là một vài chỉ tiêu mà các NH đang cần quan tâm thực hiện nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ của mình. Ngoài ra còn rất nhiều chỉ tiêu khác mà mỗi NH cần áp dụng riêng tùy vào bản thân NH của mình và tạo sự khác biệt với các NH bạn.