I Kiểm soát nội J dung thẩm định
3.1. ĐỊNH HƯỚNG HOÀN THIỆN HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ
CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM
3.1. ĐỊNH HƯỚNG HỒN THIỆN HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘHOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM
Nằm trong chiến lược tổng thể về phát triển, đổi mới của NH cũng như định hướng phát triển hoạt động cho vay trong giai đoạn sắp tới, hệ thống kiểm soát nội bộ đối với hoạt động cho vay cũng được hoạch định tương đối rõ ràng:
- Triển khai mơ hình vận hành tín dụng, tách bạch nhiệm vụ tìm kiếm khách hàng và nhiệm vụ hỗ trợ, vừa để chun mơn hóa hoạt động tìm kiếm, chăm sóc khách hàng, đồng thời tăng cường biện pháp kiểm sốt khi có thêm một chốt kiểm sốt lại cơng việc của nhân viên tìm kiếm, chăm sóc khách hàng. Khối vận hành tín dụng gồm hai phịng hỗ trợ tín dụng tại Hà Nội và Tp Hồ Chí Minh, bên dưới có các bộ phận nằm tại các Chi nhánh. Nhiệm vụ của Khối vận hành tín dụng là: Soạn thảo Hợp đồng tín dụng, Hợp đồng bảo đảm;Công chứng, đăng ký Giao dịch bảo đảm; Kiểm sốt sự tn thủ các điều kiện phê duyệt tín dụng, điều kiện giải ngân, tính đúng đủ của hồ sơ giải ngân; Nhập xuất kho TSBĐ,...
- Đưa Corebanking mới vào hoạt động, đây là một dự án lớn, có tầm quan trọng ảnh hưởng đến tất cả mọi hoạt động Ngân hàng, trong đó có hoạt động hệ thống kiểm sốt nội bộ, việc đưa Corebanking mới vào sử dụng sẽ là cơ sở để NHCT tăng cường các chốt kiểm soát trên máy, bằng cách đưa các điều kiện về phê duyệt, về thẩm quyền phê duyệt lên hệ thống, đây là tiền đề
để nâng cao hiệu quả của hệ thống kiểm soát nội bộ, tiết giảm nhân lực cho hoạt động kiểm soát.
- Yêu cầu bộ máy Kiểm tra hệ thống kiểm soát nội bộ truớc hết cần liên tục duy trì chế độ kiểm tra, kiểm soát đối với hoạt động cho vay để phát hiện kịp thời các sai phạm có thể ảnh huởng tới vị thế, uy tín và hết quả hoạt động của NH. Đồng thời, có những kiến nghị, tu vấn nhằm hồn thiện cơ chế, quy trình cho vay phù hợp với điều kiện NH trong điều kiện kinh tế hiện nay. Việc KTKSNB cần diễn ra thuờng nhật, nắm bắt đuợc hoạt động cho vay của NH; đồng thời dự đoán và phát hiện đuợc rủi ro để báo cáo và giải quyết kịp thời.
- Hội Đồng Quản trị, Ban Điều hành yêu cầu bộ máy Kiểm tra hệ thống kiểm soát nội bộ phải thay đổi phuơng pháp kiểm tra, giám sát, tập trung vào những vấn đề rủi ro cao, những điểm nóng về tình hình tn thủ, để có kiến nghị nhanh chóng, kịp thời, để có biện pháp cải thiện hệ thống kiểm soát nội bộ trong thời gian tới.
- Triển khai dự án rà sốt, tính tốn lại cơ cấu nguồn nhân lực thực hiện các chức năng chính của Ngân hàng, so sánh với mơ hình Ngân hàng theochuẩn mực trên thế giới để có những điều chỉnh nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động, tiết giảm chi phí hoạt động.