Chu kỳ kinh tế của mỗi quốc gia c ó tác động mạnh mẽ đến hoạt động ngân hàng nó i chung và nghiệp vụ factoring/forfaiting nó i riêng. Nhu cầu tham gia nghiệp vụ factoring/forfaiting của các doanh nghiệp phụ thuộc nhiều vào sự tăng trưởng kinh tế. Một nền kinh tế c ó mức tăng trưởng ổn định s ẽ tạo điều
38
kiện thuận lợi cho môi trường kinh doanh phát triển mạnh, nhu cầu tiêu dùng của dân cư tăng lên, đó là cơ hội tốt cho các doanh nghiệp đầu tư mở rộng sản xuất, do đó nhu cầu vốn lưu động của doanh nghiệp cũng được tăng lên tương ứng trong khi việc tiếp cận các nguồn tài trợ truyền thống mất nhiều thời gian và thủ tục phức tạp. Thực tế này đã mở ra cơ hội phát triển cho các hình thức tín dụng khác như hoạt động factoring/forfaiting, g óp phần hỗ trợ tốt hơn yêu cầu vốn để phát triển kinh doanh của doanh nghiệp và của cả nền kinh tế.
1.5.3 Yếu tố về môi trường công ngh ệ:
Trong bối cảnh công nghệ thông tin đóng vai trò ngày càng quan trọng trong từng hoạt động của doanh nghiệp, việc giải quyết được mối quan hệ giữa bộ phận nghiệp vụ, bộ phận phát triển sản phẩm và bộ phận công nghệ thông tin trong các doanh nghiệp ngày càng trở nên cấp thiết nh m giảm thiểu chi phí về thời gian và tài chính, nâng cao tính linh hoạt và cải thiện hiệu quả hoạt động nó i chung và đối với nghiệp vụ factoring/forfaiting nó i riêng. Hiện nay, trong triển khai thực hiện factoring/forfaiting ở một số nước, công nghệ thông tin đã gi p thiết kế để liên kết giữa bốn bên trong hoạt động factoring/forfaiting quốc tế (bên xuất khẩu, đơn vị factoring/forfaiting xuất khẩu, đơn vị factoring/forfaiting nhập khẩu và bên nhập khẩu). Do đó , để triển khai, phát triển hiệu quả nghiệp vụ factoring/forfaiting, các nhà cung cấp dịch vụ cần phải quan tâm, đầu tư trang thiết bị, hệ thống công nghệ thông tin ph hợp với tốc độ phát triển của hai sản phẩm này.
1.5.4 Nhân tố thuộc về khách hàng:
a) Tâm lý, thói quen của khách hàng khi sử dụng các sản phẩm hỗ trợ thương mại:
Khách hàng c ó năng lực tài chính tốt s ẽ góp phần đáng kể vào việc nâng cao hiệu quả của nghiệp vụ factoring/forfaiting. Bên cạnh đó, nhu cầu của khách hàng chính là cơ sở để các doanh nghiệp factoring/forfaiting đa dạng h a
39
loại hình factoring/forfaiting và có chính sách phát triển nghiệp vụ factoring/forfaiting phù hợp trong từng giai đoạn. Tâm lý và thó i quen của khách hàng đóng vai trò rất quan trọng trong việc triển khai dịch vụ factoring/forfaiting. Đến nay, ở một số quốc gia đang phát triển, Thư tín dụng (L/C) vẫn là hình thức phổ biến nhất trên thế giới, bảo đảm đơn vị factoring/forfaiting nhập khẩu chỉ thanh toán cho bên xuất khẩu khi bên xuất khẩu cung cấp được bộ chứng hàng hó a đúng số lượng, quy cách như đã ký kết trong hợp đồng thương mại. Do đó , việc thay đổi quan niệm sử dụng sản phẩm factoring/forfaiting và gợi mở nhu cầu sử dụng sản phẩm này của khách hàng là vô cùng cần thiết. Bên cạnh đó , tâm lý của khách hàng vẫn c òn e ngại với dịch vụ factoring/forfaiting do chi phí của dịch vụ này cao. Chi phí cao trong khi doanh nghiệp chưa nhận thấy hết lợi ích từ factoring/forfaiting c thể gây ra tâm lý e ngại, sợ tốn kém cho doanh nghiệp.
b) Nhu cầu về sản phẩm factoring/forfaiting của khách hàng:
Nhu cầu của khách hàng là một trong những yếu tố quan trọng để đơn vị factoring/forfaiting xác định phạm vi, loại sản phẩm factoring/forfaiting cung cấp cho khách hàng. Thông thường, các công ty cung cấp dịch vụ factoring/forfaiting lớn và c ó uy tín đặc biệt chú trọng đến việc cung cấp dịch vụ factoring/forfaiting trọn g i bao g m dịch vụ quản lý sổ bản hàng, bảo đảm rủi ro, thu nợ...) để thỏ a mãn tối đa các yêu cầu của khách hàng.
1.5.5 Nhân tố thuộc về đơn vị factoring/forfaiting
C ó nhiều yếu tố thuộc về bản thân đơn vị factoring/forfaiting như quy mô tài chính, năng lực, con người, việc truyền thông quảng cáo sản phẩm.
Năng lực tài chính của đơn vị factoring/forfaiting được xác định dựa trên một số yếu tố như số lượng vốn chủ sở hữu, tỷ lệ phần trăm lợi nhuận năm sau so với năm trước, tỷ trọng nợ quá hạn trên tổng dư nợ, số lượng tài sản thanh khoản... Nếu đơn vị factoring/forfaiting c vốn chủ sở hữu lớn, tỷ lệ phần trăm lợi nhuận cao, nợ quá hạn thấp và c số lượng tài sản thanh khoản lớn, khả năng huy động vốn lớn trong thời gian ngắn thì c ó thể coi là c ó sức mạnh về tài chính. Khi c ó tiềm
40
lực tài chính, đơn vị factoring/forfaiting có thể ưu tiên tập trung đầu tư, phát triển hơn nghiệp vụ factoring/forfaiting; ngược lại, s ẽ ít c ó cơ hội để mở rộng hơn.
Chính sách tuyên truyền, quảng cáo của đơn vị factoring/forfaiting c ó vai trò hết sức quan trọng trong việc phát triển các sản phẩm ngân hàng mới. Các Ngân hàng nếu đầu tư quảng bá sản phẩm này đến công nhân viên, khách hàng thì s ẽ khuyến khích được nhiều khách hàng sử dụng sản phẩm.
Ngu n nhân lực phục vụ phát triển factoring/forfaiting phải c trình độ chuyên môn cao, vững vàng về nghiệp vụ tài chính, tín dụng ngân hàng, hoạt động xuất nhập khẩu. Điều này cũng đặt ra yêu cầu đối với các nhà cung cấp sản phẩm factoring/forfaiting cần c ó một đội ngũ nhân viên tương xứng.
41
Tóm tắt chương 1
Trong chương đầu tiên của khoá luận đã cung cấp một cái nhìn tổng quan về nghiệp vụ Factoring và Forfaiting trong tài trợ thương mại quốc tế:
Một là, khái quát chung về nghiệp vụ Factoring và Forfaiting từ lịch sử hình thành phát triển, khái niệm, đặc điểm và quy trình thực hiện nghiệp vụ, đến những lợi ích và hạn chế cho các bên liên quan
Hai là, phân biệt sự giống nhau và khác nhau giữa factoring và forfaiting, và với các nghiệp vụ tài trợ khác để tránh sự nhầm lẫn khi tìm hiểu về hai nghiệp vụ này.
Ba là, khoá luận xây dựng một cái nhìn tổng thể về rủi ro của hai nghiệp vụ này với các bên liên quan, đã đề cập đến các nhân tố ảnh hưởng đến việc phát triển factoring/forfaiting. Sau đó , đưa ra những bài học kinh nghiệm phát triển nghiệp vụ này tại một số quốc gia tương đồng với Việt Nam và cuối cùng là nhìn nhận lại khung pháp lý về nghiệp vụ factoring/forfaiting tại Việt Nam.
Bốn là, khó a luận cũng đã làm rõ các nhân tố ảnh hưởng đến sự phát triển của hai nghiệp vụ factoring/forfaiting để từ đó cơ sở đi vào đánh giá và đưa ra giải pháp cho sự phát triển của factoring/forfaiting tại BIDV.
Việc tìm hiểu kỹ những vấn dề cơ bản trong hai nghiệp vụ này c ó ý nghĩa vô cùng quan trọng đối với thực tiễn và s ẽ là cơ sở, tiền đề để phân tích đối chiếu vào thực tiến phát triển nghiệp vụ này tại BIDV, từ đó đề ra các giải pháp phát triển nghiệp vụ ở các chương sau.
42
CHƯƠNG II: THựC TRẠNG NGHIỆP VỤ FACTORING VÀ FORFAITING TẠI NGÂN HÀNG BIDV
2.1 Tổng quan về Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển ViệtNam (BIDV) Nam (BIDV)
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của BIDV
BIDV được thành lập ngày 26/4/1957 theo Quyết định số 177/TTg của Thủ tướng Chính phủ với tên gọi ban đầu là Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam, hoạt động với chức năng là một cơ quan quản lý vốn ngân sách, cấp phát kịp thời vốn kiến thiết cơ bản cho các công trình xây dựng đất nước.
Năm 1990, BIDV chính thức đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam và bắt đầu mở rộng hoạt động b ang việc tự huy động các nguồn vốn, để thực hiện cho vay đầu tư phát triển theo chỉ định của Nhà Nước.
Trải qua 60 năm hình thành và phát triển, BIDV trở thành một trong những ngân hàng thương mại lớn nhất tại Việt Nam, kinh doanh đa ngành, đa lĩnh vực về tài chính, tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng và phi ngân hàng, bao g ồm: dịch vụ ngân hàng, dịch vụ bảo hiểm, chứng khoán, đầu tư tài chính.
BIDV là ngân hàng tiên phong thực hiện các chủ trương của Đảng và Nhà nước trong quá trình xây dựng và phát triển kinh tế đất nước. Năm 2000, BIDV được Nhà nước trao tặng danh hiệu cao quý Đơn vị Anh hùng lao động thời kỳ đổi mới. Trong những năm qua, BIDV đạt mức tăng trưởng quy mô bình quân hàng năm trên 20%/năm, giữ vị trí vững chắc trong top 3 ngân hàng thương mại c ó quy mô lớn nhất Việt Nam.
Năm 2016 BIDV đã được cộng đồng tài chính trong và ngoài nước đánh giá cao và trao t ng nhiều phần thưởng, danh hiệu: TOP Global 2000 công ty đại ch ng lớn và quyền lực nhất thế giới do Tạp chí Forbes bình chọn; Tạp chí Asiamoney trao tặng 11 giải thưởng dành cho d òng sản phẩm c ó thu nhập ổn định. Đây cũng là năm thứ 2 BIDV nhận giải thưởng “Ngân hàng nội địa cung cấp sản phẩmtài trợ
43
xuất nhập khẩu tốt nhất Việt Nam” do tạp chí Euromoney bình chọn. Giải thưởng “Dịch vụ Thẻ tín dụng tốt nhất Việt Nam“ và “Dịch vụ thanh toán thẻ POS/ATM tốt nhất Việt Nam“ do tạp chí International Finance Magazine vinh danh, 5 năm liên tiếp được công nhận Thương hiệu quốc gia, nằm trong Top 15 doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam...
2.1.2 Cơ cấu tổ chức, nhiệm vụ các đơn vị
Năm 2016, BIDV đã kiện toàn các Ủy ban giúp việc HĐQT phù hợp theo hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước, cũng như hoàn thiện mô hình tổ chức tại Hội sở chính: thành lập mới Ban Khách hàng doanh nghiệp nước ngoài, kiện toàn công tác tổ chức kinh doanh ngân hàng bán lẻ tại các chi nhánh, chỉ đạo xây dựng, kiện toàn mô hình tổ chức của các đơn vị hải ngoại như chi nhánh BIDV tại Myanmar, văn phòng Đại diện tại Nga...
- Mạng lưới ngân hàng: Tính đến hết năm 2016 tổng số điểm mạng lưới hoạt động của BIDV là 1006 điểm, trong đó c ó: 191 chi nhánh (bao g O m 01 Sở giao
dịch), 815 Phò ng giao dịch và 16 Quỹ tiết kiệm trên khắp 63 tỉnh/thành phố trên
cả nước. Mạng lưới hoạt động trong nước phân bố rộng khắp các tỉnh/thành phố
giúp BIDV tiếp cận một số lượng lớn khách hàng trên toàn quốc và các khu lân
cận, cung cấp dịch vụ đa dạng cho nhiều đối tượng khách hàng từ cá nhân, hộ gia
đình đến các loại hình tổ chức, doanh nghiệp.
- Mạng lưới phi ngân hàng: g O m 7 Công ty con: Công ty Cho thuê Tài chính TNHH một thành viên BIDV - BLC, Công ty TNHH Quản lý Nợ và Khai
thác Tài
sản BIDV - AMC, Công ty Cổ phần Chứng khoán BIDV - BSC, Tổng Công
44
doanh quản lý đầu tư BIDV - Việt Nam Partners (BVIM) , Công ty liên doanh tháp BIDV (BIDV TOWER) , Công ty TNHH Bảo hiểm Nhân thọ BIDV Metlife.
- Hiện diện thương mại tại nước ngoài: Lào, Campuchia, Myanmar, Nga, Cộng hò a Séc, HongKong, Đài Loan
Sơ đồ 2.1 : Sơ đồ cơ cấu tổ chức của BIDV
45
Nguồn: Báo cáo thường niên BIDVnăm 2016
2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV
2.1.3.1 Mạng lưới hoạt động
Năm 2016, HĐQT đã chỉ đạo thành lập và đưa vào hoạt động 22 chi nhánh mới và 16 phòng giao dịch (trong đó 12 CN được thành lập mới trên cơ sở sắp xếp lại mạng lưới tiếp nhận từ MHB) trên địa bàn Hà Nội, TP. H O Chí Minh, Quảng Ngãi, nâng tổng số điểm mạng lưới lên 191 chi nhánh, 815 phòng giao dịch; mạng lưới phân phối hiện đại g Om 1.824 ATM và hơn 34.000 POS.
46
2.1.3.2 Hoạt động huy động vốn
Nguon vốn huy động tăng trưởng cao hơn tốc độ tăng trưởng tín dụng, cân đối vốn an toàn - hiệu quả. Năm 2016, huy động vốn từ tổ chức, dân cư đạt 797.689 tỷ đOng, trong đó: (i) Tiền gửi khách hàng đạt 726.022 tỷ đOng, tăng trưởng 28,6% so với năm trước; (ii) Phát hành giấy tờ c ó giá đạt 66.642 tỷ đOng, duy trì ổn định mức thực hiện so với năm 2015. Cơ cấu huy động vốn tiếp tục chuyển dịch tích cực: (i) Tiền gửi VND đạt trên 683.871 tỷ, tăng trưởng 32%, chiếm 94% tổng tiền gửi khách hàng; (ii) Tỷ trọng tiền gửi không kỳ hạn chiếm 17,23% tổng tiền gửi khách hàng; (iii) Tiền gửi dân cư đạt 394.647 tỷ đOng, tăng 27,2%, chiếm 54% tổng tiền gửi của khách hàng, khẳng định vị trí dẫn đầu thị trường về quy mô và tỷ trọng tiền gửi dân cư.
Biểu đồ 2.1 Doanh số huy động vốn của BIDV từ năm 2 O 1 4 -2016
Nguồn: Báo cáo thường niên BIDVnăm 2016 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng
Dư nợ tín dụng tăng trưởng ngay từ đầu năm, bám sát tốc độ tăng trưởng của toàn ngành ngân hàng, phù hợp với sức hấp thụ vốn của nền kinh tế: Dư nợ tín dụng
47
(bao g Ồm Dư nợ cho vay tổ chức, cá nhân, đầu tư trái phiếu doanh nghiệp và cho thuê tài chính ngoại ngành) đạt 751.448 tỷ, trong đó riêng cho vay khách hàng đạt 723.697 tỷ, tăng 20,9% so với năm trước. Tăng trưởng tín dụng đi đôi với kiểm soát chất lượng tín dụng đảm bảo kiểm soát tốt rủi ro: Tỷ lệ nợ xấu là 1,95%, tỷ lệ nợ nhóm 2 là 3,7%
2.1.3.3 Hoạt động đầu tư
Quy mô hoạt động đầu tư năm 2016 đạt gần 227 ngàn tỷ đồng, tăng trưởng 10,3% so với năm trước, chiếm 22,5% tổng tài sản. Tổng thu nhập ròng từ hoạt động đầu tư đạt trên 2.000 tỷ, tăng gấp 5 lần so với năm 2015.
2.1.3.4 Hoạt động dịch vụ
Năm 2016, thu dịch vụ ròng đạt 2.509 tỷ, tăng trưởng 7,4% so với năm 2015. Cơ cấu thu dịch vụ chuyển dịch tích cực khi các dòng dịch vụ bán lẻ, hiện đại c ó tốc độ tăng trưởng tốt; một số dòng dịch vụ nổi bật như:
- Dịch vụ thanh toán phát triển mạnh mẽ, đi đầu trong cung ứng các giải pháp thanh toán đồng bộ cho các đối tượng khách hàng, là nền tảng trong chiến
lược kinh doanh với doanh số thanh toán tăng 19%, thu phí dịch vụ thanh
toán tăng
19,4% so với 2015.
- Doanh số thanh toán xuất nhập khẩu của BIDV đạt mức tăng trưởng tốt 27,23%, chiếm 6,2% tổng kim ngạch xuất nhập khẩu cả nước, (cải thiện 1%
so với
năm 2015), số lượng giao dịch tài trợ thương mại tăng trưởng 18,83%, thu phí tài
trợ thương mại tăng 17,32% so với 2015.
- Dịch vụ ngân hàng điện tử tiếp tục c ó bước phát triển mạnh với số lượng giao dịch đạt hơn 20 triệu giao dịch tăng 80% so với năm 2015 , số lượng khách
hàng đạt 5,7 triệu khách hàng tăng mới 1,9 triệu khách hàng , thu phí dịch vụ ngân
Chỉ tiêu Năm 2 O 1 6 Năm 2 O 1 5 Năm 2 O 1 4
NHÓM CHỈ TIÊU QUY MÔ
Tổng tài sản 1006404 85067
0
65034 0
Huy động vốn từ tổ chức, dân cư 797689 65870
1 48886 0 Cho vay khách hàng 723697 59843 4 3 44569 Vốn chủ sở hữu 44144 42335 3321 7 NHÓM CHỈ TIÊU CHẤT LƯỢNG Tỷ lệ nợ xấu (%) L95^ L68^ 2.03
NHÓM CHỈ TIÊU HIỆU QUẢ
Tổng thu nhập từ các hoạt động 30434 24712 21.907
Chi phí hoạt động -13527 -11087 -
8624
Chi phí DPRR -9199 -5676 -6.986
Lợi nhuận trước thuế 7709 7473 6.29
7
Lợi nhuận sau thuế 6229 5901 4.98
6 48
được 11 giải thưởng của các tổ chức uy tín quốc tế trao tặng.
Ngoài ra, thu dịch vụ bảo lãnh đạt 1.346 tỷ, tăng trưởng 5% so với năm trước,
thu nhập ròng từ kinh doanh ngoại hối đạt 534 tỷ, tăng gấp 1,8 lần so với năm 2015. Như vậy, tiếp nối những thành tựu trong giai đoạn vừa qua, hoạt động kinh doanh toàn hệ thống BIDV năm 2016 vẫn giữ nhịp tăng trưởng phù hợp, an toàn, đảm quyền lợi của cổ đông và người lao động: Tổng thu nhập từ các hoạt động đạt 30.434 tỷ đồng, tăng trưởng 23,2% so với năm 2015. Chênh lệch thu chi năm 2016 đạt 16.907 tỷ đồng, tăng trưởng 24% so với năm 2015. Lợi nhuận trước thuế đạt