3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG DỊCH VỤ BẢOLÃNH TẠ
3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định
Khi ngân hàng chấp nhận việc bảo lãnh cho một khách hàng nào đó, thì Ngân hàng đã sẵn sàng chấp nhận việc phải cho vay bắt buộc nếu khách hàng mất khả năng tổ chức thực hiện nghĩa vụ của mình. Nếu mọi việc diễn ra mà Ngân hàng khơng phải thực hiện việc thanh tốn hộ, thì nghiệp vụ bảo lãnh sẽ được tất tốn ở Ngoại bảng, nhưng nếu xảy ra rủi ro và Ngân hàng phải thanh toán hộ khách hàng thì khoản bảo lãnh sẽ được tất tốn vào Nội bảng, và Ngân hàng sẽ phải đối mặt với những ảnh hưởng tiêu cực tới nguồn vốn và chất lượng hoạt động tín dụng cũng như tài sản của Ngân hàng. Do đó, quyết định bảo lãnh phải được căn cứ trên một quá trình thẩm định khách hàng kỹ lưỡng, nghiêm túc và chất lượng. Để nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định khách hàng, thì việc thẩm định phải được dựa trên ba mặt:
- Tính pháp lý: Năng lực pháp lý của khách hàng phải được kiểm tra kỹ lưỡng về tư cách pháp nhân, năng lực hành vi dân sự, mục tiêu xin cấp bảo lãnh. Việc kiểm tra không chỉ dựa trên những tờ mà khách hàng nộp cho ngân hàng mà còn phải được đối chiếu với nhiều nguồn thông tin khác. Với những hợp đồng bảo lãnh có giá trị lớn, LienVietPostBank nên có sự kết hợp với các cơ quan pháp luật để đảm bảo chắc chắn tính pháp lý của các giấy tờ liên quan, tránh trường hợp giấy tờ giả mạo gây rủi ro cho LienVietPostBank. Còn đối với các khách hàng có quan hệ lâu dài, truyền thống với LienVietPostBank thì có thể giảm đi một số các thủ tục tránh gây phiền hà cho khách hàng, nhưng vẫn phải đảm bảo được mức độ rủi ro mà Ngân hàng phải gánh chịu là nhỏ nhất.
- Tính kinh tế: Thẩm định tính kinh tế của khách hàng bao gồm việc thẩm định khả năng tài chính của khách hàng và tính khả thi của dự án mà khách hàng đề nghị cấp bảo lãnh. Phải nâng cao chất lượng của việc thẩm định kinh tế khách hàng để đảm bảo khơng xảy ra rủi ro ngân hàng phải thanh tốn thay bảo lãnh hoặc nếu có xảy ra rủi ro thì khách hàng cũng có khả năng thanh tốn lại cho Ngân hàng. Đối
với những khoản bảo lãnh yêu cầu ký quỹ 100% thì có thể bỏ qua cơng tác này vì rủi ro xảy ra với Ngân hàng là khơng có. Việc thẩm định khả năng kinh tế của khách hàng không chỉ căn cứ trên các báo cáo tài chính mà khách hàng nộp cho ngân hàng trong hồ sơ xin bảo lãnh mà còn phải căn cứ dựa trên các nguồn thông tin khác, khai thác từ thị truờng, từ nhà cung cấp cho khách hàng, từ đối thủ cạnh tranh của khách hàng,... Thực tế là nhân viên ngân hàng thuờng khơng có đủ thời gian và kinh nghiệm thu thập các thông tin này một cách thật đầy đủ và chính xác, vì nếu vậy sẽ tốn rất nhiềuthời gian, đơi khi cịn gây nhiều phiền hà khiến khách hàng ngại ngần tham gia bảo lãnh tại ngân hàng. Do vậy, nhân viên ngân hàng cần có khả năng nhạy cảm trong khi đánh giá về doanh nghiệp khách hàng. Đồng thời ngân hàng cũng nên tổ chức một bộ phận chuyên thu thập, tìm hiểu, đánh giá và cung cấp thông tin về khách hàng khi khách hàng tới đề nghị đuợc cấp bảo lãnh để hỗ trợ nhân viên tín dụng đánh giá khách quan, chính xác khả năng kinh tế của khách hàng.
- Tính xã hội: Tuỳ từng dự án có quy mơ lớn hay nhỏ, có tính chất xã hội hay khơng mà ảnh huởng của nó tới xã hội cao hay thấp, mà LienVietPostBank nên xem xét để có những uu tiên nhất định. Việc thẩm định tính xã hội của dự án hay của khách hàng phải căn cứ dựa trên những chuơng trình phát triển kinh tế - xã hội, và những định huớng phát triển của Chính phủ.
Đứng trên ba mặt này mà LienVietPostBank có thế áp dụng một số giải pháp kinh tế sau:
• Công tác thu thập thông tin phải đuợc quan tâm chú ý. Đặc biệt tránh tình
trạng chỉ lấy thơng tin từ phía khách hàng mà cán bộ Ngân hàng phải thực hiện việc thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, nhu: phỏng vấn khách hàng, yêu cầu khách hàng cung cấp những thông tin cần thiết, từ các ngân hàng khác hay từ các đối tác có giao dịch làm ăn với khách hàng. Ngồi ra, cán bộ Ngân hàng cịn có thể tham khảo thơng tin về khách hàng thông qua các tổ chức chuyên đánh giá về tình hình tài chính của các doanh nghiệp trên thị truờng. Đồng thời tiến hành đối chiếu
giữa các thông tin Ngân hàng thu thập được nhằm xác định tính chính xác, độ trung thực của mỗi thơng tin.
• Tính đến thời điểm hiện nay, LienVietPostBank chưa thực sự có những chỉ
tiêu phân tích doanh nghiệp mang tính chất thống nhất trong toàn hệ thống làm chuẩn mực cho công tác thẩm định. Do vậy, LienVietPostBank nên khẩn trương xây dựng một hệ thống các chỉ tiêu phân tích và chấm điểm doanh nghiệp chi tiết, cụ thể để áp dụng trên toàn hệ thống.
Thứ nhất: về khách hàng, LienVietPostBank nên áp dụng các chỉ tiêu phân
tích khả năng sinh lời của doanh nghiệp, và các chỉ tiêu liên quan đến hiệu quả sản xuất của doanh nghiệp đó. về hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp, LienVietPostBank nên xem xét các tỷ lệ như: vòng quay tiền hàng năm ( bằng Doanh thu tiêu thụ hàng năm/ tiền mặt và các khoản tương đương tiền mặt); vòng quay dự trữ hàng tồn kho; vòng quay vốn lưu động; hiệu suất sử dụng tài sản cố định (một đồng tài sản cố định tạo ra bao nhiêu đồng doanh thu trong năm); hiệu suất sử dụng tổng tài sản( đo bằng doanh thu tiêu thụ trên tổng tài sản, cho biết 1 đồng tài sản mang lại bao nhiêu đồng doanh thu)... Khả năng sinh lời của doanh nghiệp phản ánh hiệu quả sản xuất kinh doanh của một doanh nghiệp, bao gồm các chỉ tiêu như: Doanh lợi tiêu thụ sản phẩm ( bằng cách chia lợi nhuận sau thuế cho doanh thu tiêu thụ sản phẩm) - phản ánh số lợi nhuận sau thuế có được trong 100 đồng doanh thu; chỉ tiêu doanh lợi vốn tự có ( xác định bằng việc chia lợi nhuận sau thuế cho vốn tự có, phản ánh khả năng sinh lời của vốn tự có); chỉ tiêu doanh lợi vốn dùng để đánh giá khả năng sinh lời của 1 đồng vốn đầu tư ; xác định phụ thuộc vào tình hình cụ thể và phạm vi so sánh mà lựa chọn lợi nhuận trước thuế và lãi (EBIT) hoặc lợi nhuận sau thuế để đánh giá so sánh với tổng tài sản. Ngồi ra, cần phải phân tích đánh giá diễn biến của nguồn vốn, sự thay đổi và sử dụng vốn, xác định các nguồn cung ứng vốn và mục đích sử dụng vốn. Việc phân tích này chỉ ra những điểm đầu tư vốn và những nguồn vốn chủ yếu được hình thành để yài trợ những khoản đầu tư đó. Khả năng điều hành của chủ doanh nhiệp: Đây là một yếu tố khá quan trọng, ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Chính vì
vậy, các cán bộ tín dụng cần phải đánh giá kỹ càng khả năng điều hành lãnh đạo của doanh nghiệp thông qua năng lực tổ chức, năng lực chuyên môn và uy tín của họ. Có thể thu thập thơng tin qua các nhân viên, qua bạn hàng hoặc tiếp xúc trực tiếp. Ket hợp với kinh nghiệm từ trước, các cán bộ tín dụng sẽ đưa ra đánh giá chính xác hơn.
Thứ hai: đối với các dự án, việc thẩm định hiệu quả của dự án để đạt được
mục đích là đảm bảo các nguồn lực tài chính cho việc thực hiện có hiệu quả dự án đầu tư, trong đó có số vốn của chủ dự án tham gia. Xác định và hạn chế đến mức tối thiểu các rủi ro của dự án có thể xảy ra như: rủi ro công nghệ, rủi ro thiết bị, nguyên vật liệu, rủi ro về thị trường, bán hàng, người bảo trợ dự án, về môi trường... Các chỉ tiêu quan trọng khi thẩm định tài chính dự án đầu tư gồm có: vốn tự có/ tổng tài sản đầu tư (lý tưởng là 50%); vốn tự có/ vốn vay (>=1); tài sản có lưu động/ tài sản nợ lưu động (>=2); (Lãi ròng sau thuế + khấu hao)/ tổng nợ đến hạn trả (>=1). Ngồi ra cịn có một số chỉ tiêu khác như: tỷ lệ thanh toán lãi nợ tối thiểu, thời hạn thanh toán nợ cuối cùng từ 10-12 năm; dự án phải có ý nghĩa cơ bản và bản thân dự án phải có khả năng tồn tại. Techcombank cũng nên xem xét uy tín của người bảo trợ dự án để đánh giá uy tín của dự án có được thực hiện thành công hay không.
Thứ ba: LienVietPostBank nên liên kết, phối hợp với các cơ quan chuyên
ngành như: xây dựng, kinh doanh thép, công nghệ thông tin. để khắc phục tình trạng thiếu kinh nghiệm và kiến thức về những lĩnh vực này của các cán bộ Ngân hàng trong quá trình giao dịch với khách hàng. Đặc biệt với những khoản bảo lãnh có giá trị bảo lãnh lớn, cán bộ Ngân hàng càng phải có sự tham khảo ý kiến các chuyên gia thuộc lĩnh vực phát sinh hợp đồng bảo lãnh, để thẩm định hiệu quả nhất tính khả thi của dự án.
Thứ tư: Định giá tài sản thế chấp: Đây là một trong những vướng mắc rất
lớn không chỉ đối với chi nhánh mà còn đối với nhiều ngân hàng khác.
Trong thực tế, nhóm khách hàng truyền thống thường là các DNNN, tài sản thế chấp của họ chủ yếu thuộc quyền sở hữu của nhà nước do đó cơ chế thanh lý, phát mãi rất phức tạp. Do đó, trước khi tiếp nhận tài sản thế chấp, cán bộ tín dụng
cần nắm rõ các quy định hiện thời của các cơ quan chức năng về tài sản thế chấp đó để có phuơng án giải quyết phù hợp.
Một vấn đề gặp phải nữa đó là việc định giá tài sản thế chấp, đặc biệt tài sản đó là nhà cửa, máy móc, trang thiết bị. Việc định giá các tài sản này gặp phải khó khăn do chúng có tính hao mịn, cả hữu hình và vơ hình. Cán bộ tín dụng phải tính tốn đuợc chính xác mức độ hao mòn của tài sản dựa trên phuơng pháp tính hao mòn tại doanh nghiệp đó, đồng thời kết hợp với kinh nghiệm của bản thân. Ngoài ra, các cán bộ tín dụng cần tính đến cả hao mịn vơ hình bằng cách đánh giá tình hình thị truờng về loại tài sản đó, mức độ lên xuống của giá cả. Nếu tổng giá trị tài sản thế chấp không bằng 70% giá trị bảo lãnh thì phải yêu cầu doanh nghiệp đảm bảo thêm tài sản hoặc thực hiện thêm hình thức đảm bảo khác nhu kí quỹ.