trong khu cơng nghiệp
- Số lượng DN trong KCN có vay vốn: chỉ tiêu này phản ánh số lượng các DN trong KCN có phát sinh vay vốn trong một khoảng thời gian nhất định. So sánh chỉ tiêu này qua các năm sẽ cho thấy sự tăng hoặc giảm số DN trong KCN có quan hệ vay vốn tại Ngân hàng (NH) theo thời g ian.
- Tỷ trọng DN trong KCN có vay vốn/tổng số DN trong KCN:
Chỉ tiêu này cho biết trung bình cứ trong 100 DN trong KCN trên địa bàn có bao nhiêu DN có quan hệ vay vốn tại ngân hàng. Do đây là số tương đối nên khi sử dụng chỉ tiêu này phải kết hợp với các số tuyệt đối là số DN trong KCN có quan hệ vay vốn tại ngân hàng và tổng số DN trong KCN trên địa bàn để có thể đưa ra những đánh giá chính xác.
- Doanh số cho vay các DN trong KCN: phản ánh tổng số tiền các lần giải ngân của Ngân hàng cho các DN trong KCN vay trong một thời gian nhất định. - Doanh số cho vay bình quân 1 DN trong KCN:
bình quân 1 DNKCN Số DNKCN vay vốn Tỷ trọng doanh số cho vay
DNKCN
= Doanh số cho vay DNKCN x
100 (%)
Tổng doanh số cho vay
Dư nợ DNKCN bình quân = Dư nợ DNKCN + Dư nợ DNKCN cuối + Dư nợ DNKC N + ...+ Dư nợ DNKCN cuối + Dư nợ DNKCN 2 2 12 Dư nợ bình quân 1 DNKCN trong năm =
Dư nợ các DNKCN bình qn trong năm Số DNKCN có quan hệ vay vốn trong năm Tỷ trọng dư nợ DNKCN/ tổng dư nợ = Dư nợ DNKCN x 100Tổng dư nợ của NH (%)
Chỉ tiêu này phản ánh số tiền trung bình mà Ngân hàng giải ngân cho 1 DN trong KCN vay trong 1 khoảng thời gian nhất định.
- Tỷ trọng doanh số cho vay DN trong KCN/Tổng doanh số cho vay:
Chỉ tiêu này cho biết trung bình cứ trong 100 đơn vị doanh số cho vay có bao nhiêu đơn vị là cho vay DN trong KCN. Thông qua chỉ tiêu này chúng ta biết được quy mô của doanh số cho vay DN trong KCN trong mối quan hệ với tổng doanh số. - Dư nợ các DN trong KCN: là tổng số tiền các DN trong KCN còn nợ ngân hàng tại một thời điểm nhất định.
Dư nợ DN trong KCN bình quân trong năm:
- Dư nợ bình quân 1 DN trong KCN trong năm:
Tỷ lệ nợ quá hạn =
Tổng nợ quá hạn x 100
(%) Tổng dư nợ
- Tỷ lệ nợ xấu: phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng đối với các DN trong KCN.
Tỷ lệ nợ xấu Tổng nợ xấu x 100
Tổng dư nợ (%)
ỷ lệ nợ quá hạn: phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng đối với các DN trong KCN.
- Tỷ lệ lợi nhuận ròng trên một đơn vị tiền vay: phản ánh hiệu quả của việc cung cấp tín dụng cho các DN trong KCN của Ngân hàng.
Trong xu thế ngày nay mọi NHTM đều hướng đến việc thực hiện giảm dần tỷ trọng lợi nhuận thu được từ hoạt động tín dụng, tăng tỷ trọng lợi nhuận phi tín dụng. Ngun nhân là do trình độ phát triển ngày càng cao của khoa học công nghệ và nhận thức của cả ngân hàng và khách hàng, nên nhu cầu về sản phẩm dịch vụ của khách hàng ngày càng cao cả về số lượng và chất lượng, ngân hàng cũng có khả năng đáp ứng ngày một tốt hơn các nhu cầu của khách hàng với chi phí ngày càng thấp, nên lợi nhuận phi tín dụng của ngân hàng ngày càng lớn. Và quan trọng nhất đối với ngân hàng là việc cung cấp sản phẩm, dịch vụ khác cho khách hàng sẽ ít rủi ro hơn là việc cho vay. Do vậy, các ngân hàng khơng chỉ đơn thuần cung cấp tín dụng, mà còn cung cấp nhiều sản phẩm, dịch vụ ngân hàng khác nữa cho DN. DN trong KCN thường có các hoạt động liên quan đến yếu tố nước ngoài và thường được ứng dụng khoa học kỹ thuật và quản lý hiện đại, nên là đối tượng để ngân hàng cung ứng nhiều dịch vụ ngân hàng như: cung ứng ngoại tệ, bảo lãnh, mở L/C, internetbanking, chi trả lương tự động...
Thực tế hiện nay cho thấy là trong quá trình các ngân hàng thẩm định khoản vay của khách hàng nói chung, cũng như của DN trong KCN nói riêng, thì việc ấn định lãi suất cho vay thường được xem xét, tính tốn trong tổng thể các lợi ích thu được từ khách hàng, chứ khơng xem xét, tính tốn cho từng khoản vay riêng rẽ. Trong nhiều trường hợp, nếu xét riêng từng khoản vay thì ngân hàng có thể lỗ hoặc khơng có lãi, nhưng ngân hàng sẽ thu được lợi nhuận từ các sản phẩm dịch vụ cung cấp cho khách hàng, thông qua việc cung ứng tín dụng.
Chính vì những lý do đó, mà khơng thể khơng xem xét chỉ tiêu này trong q trình ngân hàng đánh giá chất lượng tín dụng đối với DN trong KCN.
Tỷ lệ lợi nhuận ròng trên một đơn vị tiền vay
Tổng lợi nhuận ròng thu được x 100
Tổng dư nợ
Chỉ tiêu này phản ánh cứ 100 đồng cho vay các DN trong KCN, thì ngân hàng sẽ thu được bao nhiêu đồng lợi nhuận. Chỉ tiêu này khi so sánh với các đối tượng khách hàng khác, sẽ là nhân tố quan trọng, để ngân hàng quyết định mở rộng, hay thu hẹp tín dụng đối với DN trong KCN.
Ngồi ra, khi xem xét hoạt động tín dụng, người ta cịn chú ý đến tỷ trọng dư nợ ngắn, trung, dài hạn trên tổng dư nợ; tỷ lệ nợ không đủ tiêu chuẩn.