dụng trong hoạt động của Ngân hàng thương mại
Có rất nhiều yếu tố ảnh hưởng đến khả năng phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng của các NHTM, bao gồm rất nhiều các yếu tố khác nhau từ vấn đề con người đến cơ sở vật chất và kỹ thuật; từ môi trường pháp lý, thể chế
chính trị đến các vấn đề quy mô, đặc điểm sản xuất kinh doanh, tâm lý, xã hội của khách hàng, vv…,. Có thể tổng hợp các nhân tố này thành 4 nhóm chính đó là: (1) chất lượng nguồn nhân lực; (2) năng lực tài chính của Ngân hàng; (3) điều kiện về cơ sở vật chất và kỹ thuật và công nghệ của ngân hàng; và nhóm (4) môi trường kinh tế xã hội và các yếu tố khách quan khác.
Chất lượng nguồn nhân lực
Khả năng phòng ngừa và hạn chế rủi ro của một ngân hàng ở mức nào phụ thuộc nhiều nhất vào chất lượng nguồn nhân lực của ngân hàng đó. Nguồn nhân lực tác động đến việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro của Ngân hàng bao gồm từ nhận thức và quan điểm cho đến khả năng chuyên môn của ban lãnh đạo, đội ngũ cán bộ Phòng quản lý rủi ro và toàn bộ cán bộ công nhân viên của Ngân hàng.
Trước hết, phòng ngừa và hạn chế rủi ro chỉ có thể được thực hiện tốt xuất phát từ quan điểm, nhận thức của ban lãnh đạo Ngân hàng. Tiếp theo, chất lượng đội ngũ cán bộ của phòng quản lý rủi ro, những cán bộ tác nghiệp trực tiếp thực hiện nhận biết, xác định, phân tích và đo lường rủi ro, tạo cơ sở cho việc ra quyết định kinh doanh và kiểm soát rủi ro. Chất lượng chuyên môn và ý thức nghề nghiệp của cán bộ thuộc bộ phận này trực tiếp quyết định đến việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro của ngân hàng về sự chính xác hiệu quả trong từng nội dung và các bước của quy trình hạn chế rủi ro.
Cuối cùng là chất lượng đội ngũ cán bộ làm việc tại các phòng ban chuyên môn: cán bộ phòng tín dụng, phòng nguồn vốn, cán bộ phòng nghiên cứu thị trường, phòng kinh doanh ngoại tệ v.v…, cũng rất quan trọng bởi vì họ chính là những người trực tiếp tiến hành các hoạt động kinh doanh mặt đối mặt và chịu đựng những tổn thất khi xảy ra rủi ro. Những kỹ năng, kinh nghiệm và ý thức tác nghiệp của những cán bộ này tác động rất lớn đến việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro của NHTM.
Năng lực tài chính của Ngân hàng
Năng lực tài chính tốt cho phép các NHTM có khả năng huy động nguồn vốn lớn và cho phép tiến hành các hoạt động kinh doanh đa dạng phong phú, do vậy
không những có thể giảm thiểu rủi ro mà còn có khả năng chấp nhận tổn thất rủi ro. Với ý nghĩa đó, năng lực tài chính của Ngân hàng là một nhân tố quan trọng tác động đến việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro được đánh giá trên hai khía cạnh: quy mô vốn chủ sở hữu và tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu.
Quy mô vốn chủ sở hữu lớn đồng thời cũng là khả năng chịu đựng tổn thất rủi ro lớn. Khi rủi ro xảy ra, các khoản tổn thất của Ngân hàng sẽ được bù đắp bởi trước tiên là lợi nhuận thông qua quỹ dự phòng rủi ro, sau đó là vốn chủ sở hữu của Ngân hàng. Các Ngân hàng với quy mô vốn lớn luôn có uy tín cao và được khách hàng tin cậy nhiều hơn và đó là điều kiện quan trọng đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Ngoài ra với quy mô vốn chủ sở hữu lớn, các Ngân hàng luôn có khả năng hoàn thiện các điều kiện về cơ sở vật chất và bố trí nguồn nhân lực phục vụ cho việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro có hiệu quả.
Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu được xác định bằng cách so sánh vốn chủ sở hữu với tài sản có nguy cơ rủi ro và là quy định chung đối với các NHTM nhằm đảm bảo an toàn chung cho cả hệ thống Ngân hàng. Theo Basel II, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu được xác định như sau:
CAR =
Vốn tự có (vốn cấp 1 + vốn cấp 2)
Tổng tài sản có khả năng rủi ro
Quy định của Basel II về tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu là 8%. Tuy vậy, các NHTM hàng đầu ở Mỹ luôn có tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản ở mức 9,2% và tỷ lệ an toàn vốn ở mức thấp nhất là 10% và cụ thể hơn trong đó, tỷ lệ vốn cấp 1 (tier1) là 6% và tỷ lệ vốn cấp 2 (tier 2) là 5% theo xác suất rủi ro của mỗi danh mục tài sản.
Như vậy, tương tự và kết hợp với quy mô vốn chủ sở hữu, khi đạt được tỷ lệan toàn vốn tối thiểu theo quy định của các hiệp hội Ngân hàng hay các quốc gia, các NHTM sẽ có khả năng chống đỡ rủi ro tốt hơn. Nếu các nhân tố khác không đổi, quy mô vốn chủ sở hữu tăng và tỷ lệ an toàn vốn cao hơn sẽ tạo điều kiện nâng cao công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro của NHTM.
Điều kiện cơ sở vật chất, kỹ thuật, công nghệ của Ngân hàng
Đây là nhân tố bao hàm những trang thiết bị kỹ thuật và công nghệ tạo điều kiện cho cán bộ Ngân hàng có thể có được hệ thống thông tin, dữ liệu cập nhật cho phép theo dõi thường xuyên, dự báo chính xác và đầy đủ về xu hướng vận động của nền kinh tế. Từ đó có thể đo lường về mức độ rủi ro và xây dựng các biện pháp để chủ động và kịp thời xử lý.
Bên cạnh đó, cơ sở vật chất kỹ thuật công nghệ còn tác động lớn đến năng suất lao động và chất lượng của các cán bộ công nhân viên Ngân hàng. Không có trang thiết bị cần thiết và các phần mềm tương ứng, việc áp dụng các mô hình định lượng để ra quyết định sẽ không thể thực hiện. Ngoài ra, công nghệ hiện đại còn góp phần làm tăng tính thông suốt của hệ thống thông tin trong nội bộ Ngân hàng và kết nối Ngân hàng với thị trường tài chính trong nước và quốc tế, cho phép thực hiện các nghiệp vụ giao dịch kinh doanh và phòng ngừa rủi ro một cách hiệu quả nhất.
Môi trường kinh tế xã hội địa phương và các nhân tố bên ngoài khác
Dù các Ngân hàng có đầy đủ khả năng về nguồn nhân tài vật lực và các yếu tố chủ quan khác nhưng môi trường pháp lý, kinh tế xã hội không thuận lợi thì việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro dù được đánh giá cao cũng không thể trở thành hiện thực và không thể đóng góp hiệu quả cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng. Trong khi việc phòng ngừa rủi ro lại phải tuân thủ theo các quy định của Ngân hàng trung ương hay của các cơ quan chức năng của Nhà nước. Trong những trường hợp như vậy, việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro của các NHTM phụ thuộc nhiều vào các yếu tố khách quan này.
Ngoài ra, trong điều kiện các nước theo đuổi và thực hiện chính sách mở cửa, hội nhập quốc tế như hiện nay thì ảnh hưởng của tình hình thị trường quốc tế đến việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro càng mạnh mẽ hơn trên cả hai mặt tích cực và tiêu cực. Về mặt tích cực, các Ngân hàng có thể mở rộng hoạt động kinh doanh cả về quy mô và phạm vi, theo đó các nghiệp vụ phòng ngừa và hạn chế rủi ro cũng được vận hành một cách dễ dàng hơn. Cơ hội học tập kinh nghiệm và chuyển giao
công nghệ phòng chống rủi ro cũng được thực hiện nhanh chóng với chi phí thấp. Song về mặt tiêu cực, quan hệ tài chính phát triển thì rủi ro xảy ra nhiều hơn, tính chất phức tạp và phạm vi tác động ảnh hưởng cũng rộng lớn hơn.