3.2.4.1 Xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng phù hợp trong từng thời kỳ
Hiện nay, PVcomBank đã xây dựng được khung quản trị rủi ro hoạt động trong đó có hoạt động tín dụng và đã ban hành chính sách tín dụng, các quy trình, quy chế, quan điểm và định hướng tín dụng ngắn hạn trong từng thời kỳ gắn với chiến lược phát triển dài hạn của PVcomBank đến năm 2025 và 2030. Tuy nhiên,
75
đối với hoạt động tín dụng PVcomBank chưa xây dựng được chiến lược quản trị rủi ro tín dụng trong từng thời kỳ.
Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại hiện nay bao gồm hai yếu tố chính là chiến lược quản trị rủi ro tín dụng và chính sách tín dụng. Chiến lược quản trị rủi ro tín dụng là tập hợp các quyết định về các mục tiêu dài hạn và các giải pháp, các cách thức, con đường để đạt được các mục tiêu đề ra. Chiến lược quản trị rủi ro tín dụng sẽ xác định rõ mức độ chấp nhận rủi ro tín dụng, trong kinh doanh ngân hàng hoạt động này nhằm xác định rõ mối quan hệ giữa mức rủi ro và lợi nhuận kỳ vọng. Bên cạnh đó, chiến lược quản trị rủi ro tín dụng sẽ tạo ra khuôn khổ để kiểm soát, điều chỉnh cơ cấu và chất lượng danh mục tín dụng theo các mục tiêu đề ra trong từng thời kỳ. Vì vậy, trong thời gian tới PVcomBank cần xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng phù hợp cho giai đoạn hiện nay và trong thời gian tới để làm kim chỉ nan cho sự vận hành của hoạt động quản trị rủi ro tín dụng.
Chiến lược quản trị rủi ro tín dụng sẽ được xây dựng dựa trên các hoạt động thực tế tại ngân hàng, các mục tiêu phát triển trong tương lai cũng như định hướng vận hành của ngân hàng, do đó cần có cái nhìn tổng quát, đánh giá bước phát triển của ngân hàng cũng như xu hướng của thị trường để đưa ra được chiến lược phù hợp nhất, từ đó góp phần xây dựng các chính sách cũng như định hướng hoạt động của ngân hàng trong thời gian dài theo hướng phát triển bền vững.
3.2.4.2 Hoàn thiện quy trình cấp tín dụng theo đối tượng khách hàng
Quy trình cấp tín dụng đối với khách hàng của PVcomBank hiện nay đang được thực hiện qua 09 bước cơ bản và áp dụng riêng cho từng phân khúc khách hàng cá nhân, khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ, khách hàng doanh nghiệp lớn, mỗi phân khúc khách hàng đều có quy trình, quy định riêng. Tuy nhiên, trong quá trình triển khai thực tế vẫn còn tồn tại nhiều vấn đề khác biệt nhỏ so với quy định và các đơn vị kinh doanh thường phải trình ngoại lệ, vượt cấp. Trong thực tế, đối với khách hàng cá nhân, khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ đây là đối tượng khách hàng có tính chất đơn giản, doanh thu, doanh số giao dịch và khối lượng giao dịch
76
không lớn, vì vậy cần đơn giản hóa quy trình để đẩy nhanh tiến độ xử lý hồ sơ nhằm cắt giảm chi phí và nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Đối với phân khúc khách hàng doanh nghiệp lớn đây là đối tượng khách hàng có quy mô doanh số lớn, tần suất giao dịch không nhiều, vì vậy cần có những chính sách linh động, ưu tiên để đẩy nhanh tiến độ xử lý và nâng cao hiệu quả hoạt động phục vụ khách hàng.
Quy trình tín dụng là cách thức vận hành và quy định mà mỗi ngân hàng đặt ra yêu cầu đồng nhất trong toàn hệ thống để giảm thiểu rủi ro, tối ưu hóa lợi ích. Việc thực hiện đúng quy trình là điều kiện đầu tiên yêu cầu đối với các cán bộ ngân hàng. Chính vì thế, để hệ thống ngân hàng được vận hành một cách chính xác, nhanh chóng và an toàn thì đòi hỏi một hệ thống quy trình, đặc biệt là quy trình tín dụng được xây dựng cụ thể, chi tiết cho từng phân khúc, đáp ứng được với từng nhu cầu của các đối tượng khách hàng. Mặc dù, quy trình tín dụng chỉ là khung pháp lý không thể cụ thể đối với từng trường hợp, tuy nhiên cần đáp ứng được tính linh hoạt trong việc vận hành để đảm bảo thời gian xử lý giao dịch.
Hoàn thiện quy trình cấp tín dụng cho từng đối tượng theo phân khúc khách hàng là một trong những giải pháp quan trọng hỗ trợ tối đa cho hoạt động quản trị rủi ro và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng. Quá trình cấp tín dụng cho khách hàng được thực hiện qua các bước như tìm kiếm, tiếp cận khách hàng, thẩm định sơ bộ khách hàng trước lúc cấp tín dụng, thẩm định và tái thẩm định, kiểm soát sau cấp tín dụng… được triển khai một cách bài bàn, theo một quy trình chuẩn đáp ứng theo các quy định của pháp luật, các chuẩn mực theo khu vực và quốc tế sẽ hạn chế được tối đa rủi ro có thể xảy ra. Vì vậy, trong thời gian tới PVcomBank cần tiếp tục sửa đổi bổ sung để có thể sớm hoàn thiện quy trình cấp tín dụng cho từng đối tượng khách hàng phù hợp với tình hình thực tiễn. Đây là một giải pháp cần thực hiện sớm để đảm bảo tính an toàn, hạn chế rủi ro nhưng cũng đẩy mạnh quá trình vận hành trong các giao dịch ngân hàng, góp phần thu hút khách hàng và cạnh tranh với các tổ chức tín dụng khác.
77
3.2.4.3 Giám sát chặt chẽ các điều kiện cấp tín dụng
Trong hoạt động cấp tín dụng việc giám sát chặt chẽ các điều kiện cấp tín dụng là một trong những nội dung rất quan trọng. Việc giám sát chặt chẽ sẽ đảm bảo cho hoạt động cấp tín dụng được triển khai đúng theo những nội dung đã được thống nhất, phê duyệt… đảm bảo cho các khoản cấp tín dụng được thực thi một cách khách quan, trung thực, phòng tránh và hạn chế tối đa những rủi ro có thể xảy ra. Hiện nay, công tác giám sát các khoản cấp tín dụng tại PVcomBank đang được triển khai theo đúng quy định, quy trình, đáp ứng theo các quy định của pháp luật và hướng tới các chuẩn mực theo khu vực và quốc tế. Tuy nhiên, việc giám sát chính hiện nay vẫn chủ yếu được thực hiện bởi tuyến kiểm soát thứ nhất, còn tuyến kiểm soát thứ hai và tuyến kiểm soát thứ ba có sự tham gia nhưng chưa được quan tâm và chú trọng một cách phù hợp và chưa phát huy được tối đa hiệu quả. Vì vậy, trong thời gian tới đối với công tác giám sát tín dụng PVcomBank cần chú trọng và nâng cao hiệu quả hoạt động ở tuyến kiểm soát thứ hai và tuyến kiểm soát thứ ba.
Giám sát các điều kiện tín dụng cần được thực hiện thường xuyên, định kỳ của từng bộ phận trong ngân hàng. Đối với các bộ phần kinh doanh, là bộ phận trực tiếp làm việc với khách hàng, xây dựng phương án cũng như cung cấp dịch vụ cho khách hàng, việc giám sát các điều kiện tín dụng cần thực hiện ngay tại thời điểm bắt đầu cấp tín dụng cho khách hàng. Thường xuyên kiểm tra hoạt động, tình hình thực hiện cam kết, tình hình sử dụng vốn của khách hàng theo đúng tiến độ quy định, bên cạnh đó cũng tiến hành kiểm tra đột xuất để đánh giá khả năng hoạt động cũng như uy tín của khách hàng. Đây là bước giám sát trực tiếp đối với khách hàng. Ngoài ra, các bộ phận giám sát tín dụng, kiểm toán nội bộ trong ngân hàng cũng phải thường xuyên song hành đối với các đơn vị kinh doanh trong việc giám sát kiểm tra tình hình thực hiện của khách hàng. Đó là các đợt kiểm tra không chỉ trên sổ sách, chứng từ, báo cáo từ phía đơn vị mà ngân hàng cần đưa ra các đợt kiểm tra kết hợp giữa bộ phận kinh doanh và bộ phận giám sát kiểm tra trực tiếp đối với khách hàng để đảm bảo tính minh bạch, khách quan. Bên cạnh đó, hệ thống giám sát của ngân hàng phải dựa trên nhiều nguồn thông tin khác, từ khách hàng, từ hệ thống của ngân hàng, từ hệ thống các ngân hàng thương mại, ngân hàng nhà nước
78
và các nguồn thông tin xã hội để đánh giá khả năng trả nợ cũng như tình hình hoạt động của khách hàng. Để làm được việc này, ngân hàng cần xây dựng một bộ máy giám sát từ hội sở đến các bộ phận, chi nhánh, xây dựng hệ thống công nghệ thông tin áp dụng trong hoạt động giám sát để tăng cường tính hiệu quả và giảm thiểu rủi ro tín dụng.
3.2.4.4 Xây dựng hệ thống trích lập dự phòng rủi ro tín dụng tự động
Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng là một trong những biện pháp dùng để hạn chế rủi ro tín dụng và cũng là một bước quan trọng trong quy trình quản trị rủi ro tín dụng. Do vậy, việc trích lập dự phòng rủi ro tín dụng cần thực hiện theo đúng quy định và theo đúng thực tế.
Căn cứ theo văn bản hợp nhất số 01/VBHN-NHNN ngày 31/03/2014 của Ngân hàng nhà nước, các Ngân hàng thương mại cần thực hiện phân loại nợ theo 5 nhóm nợ và trích lập dự phòng chung và riêng đối với từng nhóm nợ. Tuy nhiên, hiện tại, việc phân loại nợ tại PVcomBank còn gặp một số khó khăn do hệ thống không tự ghi nhận, việc theo dõi phân loại nợ phải làm thủ công, thông qua nhiều bộ phận dẫn đến bị chậm chễ, thiếu chính xác, không đảm bảo được kết quả trích lập dự phòng. Từ thực trạng này, ban điều hành cùng toàn thể các bộ phận có liên quan cần nghiên cứu lại cách thức làm việc, hệ thống theo dõi báo cáo để việc phân loại nợ và trích lập dự phòng được diễn ra theo đúng thực tế, phản ánh đúng được thực trạng hoạt động của ngân hàng, từ đó có thể đưa ra các biện pháp khắc phục cũng như thay đổi cách thức, mục tiêu hoạt động của ngân hàng.
Bên cạnh việc tiến hành rà soát lại những khoản nợ khó đòi, có khả năng mất vốn để xác định đúng đối tượng được xử lý bù đắp rủi ro, để xuất phương án lên cấp có thẩm quyền xử lý, ngân hàng cũng cần tiến hành xây dựng lại hệ thống trích lập dự phòng tự động để tránh việc phân loại nhầm, thiếu, không khách quan dẫn đến kết quả phân loại nợ và trích lập dự phòng không phản ảnh đúng thực trạng sức khỏe của ngân hàng, từ đó dẫn đến việc ra các quyết định sai lệch, thiếu thực tế, ảnh hưởng đến định hướng kinh doanh trong thời gian tiếp theo. Việc làm này cần tiến hành nghiêm túc, kịp thời để giảm thiểu thời gian xử lý nợ quá hạn, tránh mất nhiều
79
chi phí sử dụng vốn mà khả năng thu hồi nợ là không cao, đồng thời đáp ứng được các yêu cầu của ngân hàng nhà nước.
3.2.4.5 Thành lập bộ phận chuyên trách nghiên cứu và dự báo rủi ro
Hiện nay, tại PVcomBank từng khối kinh doanh đều có bộ phận kiêm nhiệm để nghiên cứu tình hình kinh tế, chính trị, thị trường… một cách tổng quan để định kỳ hàng tháng và đột xuất đưa ra những dự báo về những rủi ro có thể gặp phải, để từ đó có những định hướng và các đơn vị kinh doanh chủ động triển khai và phòng tránh những rủi ro có thể gặp phải. Công tác này hiện nay mang tính độc lập và chủ động của từng khối kinh doanh chứ chưa mang tính tổng thể của ngân hàng. Vì vậy, trong thời gian tời PVcomBank cần thành lập bộ phận chuyên trách nghiên cứu và dự báo rủi ro tại hội sở thuộc khối quản trị rủi ro để tập trung nguồn lực cũng như chất lượng nhân sự trong công tác thu thập, nghiên cứu về các lĩnh vực ngành nghề kinh doanh như thương mại, sản xuất, dịch vụ… về khách hàng như uy tín, quy mô, năng lực sản xuất… về thị trường như thực trạng, triển vọng phát triển của các ngành nghề, các yếu tố ảnh hưởng thuận lợi và bất lợi… để từ đó phân tích, xử lý thông tin và đưa ra những dự báo về những rủi ro có thể gặp phải sẽ hỗ trợ và giúp cho các đơn vị kinh doanh kịp thời cập nhật tình hình, từ đó có những giải pháp và quyết định kịp thời trong hoạt động kinh doanh nhằm hạn chế tối đa rủi ro có thể gặp phải.
3.2.4.6 Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng và cân đối tỷ lệ dư nợ tín dụng/tổng tài sản để giảm thiểu, phân tán và hạn chế rủi ro tín dụng
Hiện nay các loại hình sản phẩm tín dụng của PVcomBank còn khá hạn chế, chủ yếu vần là các sản phẩm phổ biến và mang tính truyền thống của ngân hàng thương mại như cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, bảo lãnh, L/C… còn đối với các sản phẩm tín dụng như L/C nội địa, séc… hiện PVcomBank vẫn đang trong quá trình nghiên cứu và triển khai. Việc đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng ngoài việc giúp cho PVcomBank nâng cao chất lượng dịch vụ, phục vụ và đáp ứng tối đa hóa nhu cầu của khách hàng thì những rủi ro tín dụng đối với các loại hình sản phầm dịch vụ cũng được phân tán, giảm thiểu và hạn chế.
80
Tỷ lệ dư nợ tín dụng/tổng tài sản của PVcomBank qua các năm 2016-2018 ở mức 43-49%. Điều đó cho thấy tỷ trọng các loại hình sản phẩm dịch vụ ngân hàng của PVcomBank ở mức khá tốt. Việc đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng và sản phẩm dịch vụ tài chính ngân hàng hiện nay tại PVcomBank nói riêng và các ngân hàng TMCP trong nước cũng như quốc tế nói chung đang ngày càng được quan tâm và chú trọng, các ngân hàng đều định hướng chuyển dịch và tăng tỷ trọng khách hàng sử dụng các sản phẩm dịch vụ tài chính ngân hàng để tăng thu phí, giảm dần tỷ trọng tín dụng từ đó có thể nâng cao hiệu quả hoạt động và giảm thiểu những rủi ro tín dụng có thể gặp phải. Vì vậy, trong thời gian tới, trên cơ sở định hướng phát triển và diễn biến của thị trường trong từng giai đoạn, đối với hoạt động kinh doanh PVcomBank cần tiếp tục phát huy và cân đối tỷ lệ tổng dư nợ/tổng tài sản phù hợp để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng ngày càng phát triển và có hiệu quả, phòng ngừa và hạn chế tối đa những rủi ro có thể gặp phải.