3.2. Các biện pháp quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại Agribank
3.2.2.1. Tổng quan quy trình quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngoại tệ
Quy trình quản trị rủi ro phải bao gồm đầy đủ ít nhất 4 bước (i) Nhận diện rủi ro; (ii) Đo lường rủi ro; (iii) Kiểm soát rủi ro; và (iv) Giám sát và báo cáo rủi ro, và quy trình này phải tuân thủ chính sách quản trị rủi ro do Hội đồng Thành viên phê duyệt, thông thường, theo thông lệ quốc tế, các bước của quy trình quản trị rủi ro phải bao gồm những bước cơ bản như sau:
Bước 1: Bộ phận Quản trị rủi ro thị trường chịu trách nhiệm chính, phối hợp cùng với các bộ phận liên quan nhận diện các nguồn rủi ro. Đối với các sản phẩm mới, quy trình nhận diện rủi ro được tích hợp vào trong quy trình phát triển sản phẩm mới của Agribank. Đối với các sản phẩm hiện tại, nhận diện rủi ro sẽ được bổ sung bởi các quy trình về giám sát và báo cáo.
Bước 2: Bộ phận Quản trị rủi ro thị trường xây dựng các công cụ, phương pháp luận, hệ thống để đo lường các rủi ro đã được nhận diện và thiết lập các giới hạn. Ban điều hành và Hội đồng Thành viên phê duyệt các công cụ, phương pháp luận, hệ thống đo lường các rủi ro và các giới hạn rủi ro trong thẩm quyền quyết định. Bộ phận Quản trị rủi ro thị trường lập các báo cáo đo lường, phân tích rủi ro trình lên cơ quan quản lý, Uỷ ban ALCO, Ban điều hành, Uỷ ban Quản lý rủi ro, Hội đồng Thành viên theo tần suất báo cáo đã được quy định. Các báo cáo gồm các thông tin về trạng thái, việc thực hiện giới hạn và phân tích rủi ro.
Bước 3: Bộ phận Quản trị rủi ro thị trường sẽ gửi các thông báo, cảnh báo cho các đơn vị liên quan về mức độ rủi ro. Trung tâm Vốn - phòng Kinh doanh ngoại tệ nhận và rà soát các báo cáo và thông tin từ Trung tâm PN&XLRR - Bộ phận Quản trị rủi ro thị trường; và đề xuất kế hoạch hành động. Nếu xảy ra vi phạm giới hạn rủi ro, Trung tâm Vốn - phòng Kinh doanh ngoại tệ sẽ đưa ra giải trình và kế hoạch hành động cần thiết.
Bước 4: Bộ phận Quản trị rủi ro thị trường tổng hợp các báo cáo rủi ro và kế hoạch hành động đề xuất (nếu có) và báo cáo lên các cấp cao hơn theo
quy trình báo cáo các cấp. Ủy ban ALCO, Ban điều hành, Uỷ ban Quản lý rủi ro, Hội đồng Thành viên đánh giá dựa trên các báo cáo nhận được, nếu giới hạn rủi ro bị vi phạm sẽ quyết định và phê duyệt kế hoạch hành động để xử lý rủi ro. Các đơn vị có liên quan thực hiện kế hoạch hành động để đảm bảo rủi ro nằm trong ngưỡng chấp nhận của Agribank. Bộ phận Quản trị rủi ro thị trường việc thực hiện các kế hoạch hành động và cập nhật thông tin định kỳ lên các cấp cao hơn.