ĐVT: Đồng
Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Chênh lệch năm 2019/2018 Chênh lệch năm 2020/2019 Giá trị Tỷ lệ (%) Giá trị Tỷ lệ(%)
1.Doanh thu về bán hàng và cung cấp dịch vụ
12.541.086.630 15.397.279.966 20.128.871.244 2.856.193.336 22,77% 4.731.591.278 30,7% 2.Các khoản giảm trừ doanh thu - - - - 3.Doanh thu thuần về bán hàng
và cung cấp dịch vụ 12.541.086.630 15.397.279.966 20.128.871.244 2.856.193.336 22,77% 4.731.591.278 30,7% 4.Giá vốn hàng bán 12.130.777.890 13.917.936.961 18.664.881.196 1.787.159.071 14,73% 4.746.944.235 34,1% 5.Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ 410.308.740 1.479.343.005 1.463.990.048 1.069.034.265 260,54% (15.352.957) (1,03) 6.Doanh thu hoạt động tài chính 302.371 148.833 297.135 (153.538) (50,77%) 148.302 99,64%
7.Chi phí tài chính - - - -
-Trong đó: Chi phí lãi vay - - - -
8.Chi phí bán hàng - - - -
9.Chi phí quản lý doanh nghiệp 948.363.218 1.463.950.720 1.263.137.864 515.587.502 54,36% (200.812.856) (13,7%) 10.Lợi nhuận thuần từ hoạt động
kinh doanh
(537.752.107) 15.541.118 201.149.319 553.293.225 (102,89%) 185.608.201 1194,3% 11.Thu nhập khác 573.518.647 168.363.636 (405.155.011) (70,64%) (168.363.636) (100%) 12. Chi phí khác 2.937.373 47.829.807 59.931.433 44.892.434 1528% 12.101.626 25,3% 13.Lợi nhuận khác 570.581.274 120.533.829 (59.931.433) (450.047.445) 78,87% (180.465.262) (149.72%) 14.Tổng lợi nhuận kế toán trước
thuế
32.829.167 136.074.947 141.217.886 103.245.780 314,49% 5.142.939 3,77% 15.Chi phí thuế TNDN hiện hành 7.153.308 33.496.002 21.006.443 26.432.694 368,2% (12.489.559) (37,2%) 16.Chi phí thuế TNDN hoãn lại - - - -
17. Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp
25.675.859 102.578.945 120.211.443 7.603.086 299,5% 17632498 17,18% Bảng 2.1.3.2 Bảng kết quả hoạt động kinh doanh năm 2018 đến năm 2020
Hình 2.1.3.2. Biểu đồ kết quả hoạt động kinh doanh năm 2018 đến năm 2020
Nhận xét:
Dựa vào bảng kết quả kinh doanh của Công ty TNHH Đồng Vĩnh Thịnh năm 2018- 2020 ta có cái nhìn khái quát về doanh thu, giá vốn hàng bán, lợi nhuận và các chỉ số khác của Công ty từ năm 2018 đến năm 2020 đều tăng qua 3 năm.
Doanh thu: bao gồm doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ, doanh thu hoạt động tài chính và các khoản thu nhập khác. Nhìn chung doanh thu của Công ty trong 3 năm đều có xu hướng tăng nhẹ nguyên nhân là do nhu cầu sử dụng dịch vụ du lịch nhà hàng trên du thuyền cũng như các thiết bị xây lắp và các ngành khác mà công ty cung cấp đều có chuyển biến phát triển tốt trong nền kinh tế.
Mặc dù trong tình hình dịch bệnh khó khăn, tình hình du khách tại nhà hàng du thuyền giảm rõ rệt qua năm 2020 nhưng doanh thu của công ty vẫn tăng vào năm 2020 do các ngành khác của công ty như doanh thu từ ngành xây lắp điện, hạ tầng năng lượng, bán lẻ lương thực thực phẩm, bán buôn nông lâm sản,…do nhu cầu của người tiêu dùng sản phẩm của công ty ở năm này tăng. Các ngành nghề của công ty đều hoạt động song song với nhau giúp cân bằng doanh thu qua các năm.
Doanh thu thuần năm 2019 tăng 2.856.193.336 chiếm tỷ lệ 20,7% và năm 2020 4.731.591.278 triệu đồng tương ứng tỉ lệ tăng đạt 30,7% so với năm 2019 về bán hàng và cung cấp dịch vụ. Có được kết quả như vậy cho thấy Công ty đã làm tốt được mẫu mã và chất lượng sản phẩm qua từng năm và được người tiêu dùng đón nhận.
Giá vốn hàng bán: Giá vốn hàng bán năm 2019 tăng tỷ lệ 14,73% so với năm 2018 và lại tăng đáng kể 34,1% ở năm 2020 cho thấy giá vốn hàng bán có tăng trưởng qua các năm. Trong năm 2020 thì giá vốn hàng bán tăng trưởng cao hơn so với những năm trước, sự tăng trưởng này chủ yếu là do tăng trưởng trong giá thành phẩm đã bán, việc tăng trưởng trong giá vốn thành phẩm đã bán đồng nghĩa với việc tăng trưởng trong doanh thu bán hàng dẫn đến lợi nhuận gộp cũng tăng trưởng theo với một tỷ lệ khá cao so với năm 2018. Nhưng nếu việc giá vốn hàng bán cao hơn doanh thu thần sẽ khiến cho công ty không có lời, nên các ban quản lý và ban giám đốc cần cân nhắc và lựa chọn phù hợp giá vốn để làm tăng lợi nhuận cho công ty.
Lợi nhuận: Công ty luôn giữ vững được mức lợi nhuận tương đối trong giai đoạn năm 2018-2020 nhìn chung lợi nhuận của Công ty tăng đều qua 3 năm. Qua biểu đồ, ta thấy rõ được sự thay đổi của lợi nhuận cuối cùng sau khi đã trừ đi các khoản thuế, phí. Năm 2018, sau khi đã trừ các khoản thuế, phí thì lợi nhuận chỉ còn 25.675.859 do lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh của năm này âm đến 537.752.107 triệu đồng. Năm 2019 tăng lên 7.603.086 triệu đồng so với năm 2018 cho thấy việc kinh doanh của công ty vào thời điểm 2018 không được thuận lợi. Lợi nhuận lại tăng nhẹ 17,18% vào năm 2020 cho thấy các sản phẩm và dịch vụ của công ty được đón nhận và tin dùng từ người tiêu dùng sản phẩm dịch vụ qua các năm gần đây.
Nhìn chung, tình hình hoạt động kinh doanh của công ty tăng đều qua các năm, các chi phí phát sinh cũng được cắt giảm, nhờ đó lợi nhuận cũng được tăng đáng kể qua. Để có được kết quả như thế là nhờ sự nổ lực của toàn thể nhân viên trong công ty, qua một năm tình hình dịch bệnh diễn ra phức tạp nhưng doanh thu vẫn tăng cho thấy sự gắn kết chặt chẽ, sự quyết tâm cao độ của các thành viên trong công ty. Vì thế, công ty cần tăng cường công tác quản lý, triển khai các hoạt động kinh doanh theo đúng kế hoạch, cố gắng hoàn thành các mục tiêu chiến lược mà công ty đã đề ra trong năm nay và các năm đến, đẩy mạnh kinh doanh giúp đem lại lợi nhuận cho công ty.