ĐVT: Nghìn đồng
Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Chênh lệch năm 2019/2018 Chênh lệch năm 2020/2019 Giá Trị Tỷ lệ (%) Giá tri Tỷ lệ (%) TÀI SẢN
A.Tài sản ngắn hạn 1.424.424 1.590.673 1.763.773 166.249 11,67% 173.100 10,88% 1.Tiền và các khoản tương đương tiền 390.675 404.312 450.190 13.637 3,49% 45.878 11,34% 2.Hàng tồn kho 531.201 631.181 644.811 99.980 18,8% 13.630 2,15% 3.Các khoản phải thu ngắn hạn 380.920 396.695 489.987 15.775 4,14% 93.292 23,51% 4.Tài sản ngắn hạn khác 120.628 158.485 178.785 37.857 31,38% 20.300 12,8% B.Tài sản dài hạn 227.225 331.160 401.927 103.935 45,74% 70.767 21,36% 1.Tài sản cố định 125.905 185.273 204950 59.368 47,15% 19.677 10,62% 2.Khoản đầu tư tài chính dài hạn 96.676 140.995 190.995 44.319 45,84% 50.000 35,46% 3.Tài sản dài hạn khác 4.644 4.892 5.982 248 5,3% 1.090 22,28% TỔNG TÀI SẢN 1.651.649 1.921.833 2.165.700 270.184 16,35% 243.867 12,68% NGUỒN VỐN A.Nợ phải trả 1.333.351 1.492.455 1.605.485 159.104 11,93% 113.030 7,57% 1.Nợ ngắn hạn 983.497 1.002.897 1.050.925 19.400 1,97% 48.028 4,78% 2.Nợ dài hạn 349.854 489.558 554.560 139.704 39,93% 65.002 13,27% B. Nguồn vốn chủ sở hữu 318.298 429.378 560.215 111080 34,89% 130.837 30,47% Vốn chủ sở hữu 318.298 428.378 560.215 110.080 34,58% 131.837 30,77% TỔNG NGUỒN VỐN 1.651.649 1.921.833 2.165.700 270.184 16,35% 243.867 12,68%
Hình: 2.1.3.3a Biểu đồ tóm tắt tổng tài sản
Hình 2.1.3.3b Biểu đồ tóm tắt tổng nguồn vốn
Nhận xét: Theo bảng và biểu đồ ta thấy tài sản của Công ty bao gồm hai khoản mục chính là tài sản ngắn hạn và tài sản dài hạn, trong đó tài sản dài hạn chiếm đến 84% trong tổng tài sản của công ty TNHH Đồng Vĩnh Thịnh. Đến năm 2020 thì tài sản ngắn hạn tăng 10,88% trong khi tài sản dài hạn tăng đến 21,36%. Điều này thể hiện qua việc chiếm đến 84% trong cơ cấu tổng tài sản của công ty, có thể hiểu rằng nguồn tài sản ngắn hạn này nhanh đáp ứng được nhu cầu sử dụng và đầu tư của công ty và có khả năng thu hồi nhanh.
Vốn chủ sở hữu tăng tỷ lệ năm 2019 tăng 34,58% so với năm 2018 và tăng tiếp ở năm 2020 lên 30,77% so với năm 2019. Nhìn chung, vốn chủ sở hữu đều tăng qua
từng năm, nhưng nguồn vốn chủ sở hữu thấp chứng tỏ Công ty vay nợ với tỉ lệ cao, mà chủ yếu là vay trong ngắn hạn vì đặc thù sản phẩm kinh doanh của Công ty trong thời gian ngắn hạn.
Ngoài ra còn các chỉ tiêu như tiền và các khoản tương đương tiền, hàng tồn kho, nợ phải trả. Các chỉ tiêu được thể hiện qua bảng như:
Tiền và các khoản tương đương tiền cũng tăng đều qua từng năm nhưng con số tăng không đáng kể, năm 2019 tăng 13.637.000 đồng chiếm tỷ trọng 3,49% so với năm 2018 và năm 2020 tăng 11,34% so với năm 2019.
Hàng tồn kho trong năm 2019 là 631.181 triệu đồng, tăng 99.980 triệu đồng so vớ năm 2018 và tăng nhẹ 13.630 triệu đồng năm 2020 nhưng xét về tỉ trọng trong tổng tài sản ngắn hạn thì tỉ trọng lại giảm, chứng tỏ Công ty bán hàng và cung ứng dịch vụ tốt nên tỉ lệ hàng tồn kho giảm. Vì vậy để không làm ảnh hưởng tới tài sản của Công ty trong thời kì kinh tế hiện nay việc đâu tư nhiều vào hàng tồn kho khiến cho chi phí quản lý, bảo quản kho cũng như chi phí đầu tư gia tăng, Công ty cần chú trọng nhiều đến việc quản lý kho và quản lý các khoản phải thu.
Nợ phải trả bao gồm nợ ngắn hạn và nợ dài hạn: Nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao hơn cho thấy việc công ty chú trọng vay trong thời gian ngắn hạn do đặc thù của các sản phẩm, dịch vụ.