3.2.1.1 Hoàn thiện hệ thống thông tin quản trị rủi ro tín dụng
Thông tin luôn là vấn đề lớn và quan trọng trong HĐTD và QTRRTD. Có hai khía cạnh của thông tin cần được quan tâm và tìm cách khắc phục vốn là điểm yếu cố hữu của các ngân hàng nói chung và BIDV nói riêng. Khía cạnh thứ nhất đó là thiểu thông tin (chất lượng thông tin) và khía cạnh thứ hai là tốc độ truyền thông tin giữa các cấp quản lý.
Khía cạnh chất lượng thông tin bị ảnh hưởng bởi hai mức độ :
Khóa luận tốt nghiệp 56 Học viện Ngân Hàng
i . Việc thu thập thông tin sẵn có và lưu trữ thông tin không đạt hiệuquả.
ii . Ở mức độ cao hon là tình trạng thông tin bất cân xứng vốn tồn tại phổ biến “ở các nước đang trong quả trình chuyển đổi và đang phát triển như Việt Nam, noi mà tỉnh minh bạch, quyền tiếp cận, co sở hạ tầng thông tin còn yếu kém”.
Trong quá trình xử lý hồ so KH, cán bộ quan hệ KH là người thu thập được rất nhiều thông về KH. Nhưng quá trình lưu trữ kém hiệu quả, chủ yếu vẫn nằm rải rác trong từng tập hồ so tín dụng riêng biệt, mỗi cán bộ QHKH lưu mỗi kiểu khác nhau, dẫn đến tình trạng các tệp thông tin mất dần theo năm tháng. Khi có sự thay đổi cán bộ QHKH phụ trách KH, cán bộ QHKH mới phải tiến hành lại các bước thu thập thông tin ngay từ đầu, tốn quá nhiều thời gian và chi phí và nguy co rủi ro.
Để khắc phục tình trạng này, trước mắt chi nhánh Thanh Xuân nên chủ động xây dựng quy trình thu thập, lưu trữ thông tin khoản vay và thông tin KH (đặc biệt là lịch sử vay mượn), làm co sở cho cán bộ QHKH thống nhất áp dụng. Hiện tại phần mềm tích hợp SIBS của BIDV chỉ cho phép in các báo cáo về khoản vay đang thực hiện của từng khách hàng, chưa có các báo cáo tổng họp khác về toàn bộ danh mục tín dụng của chi nhánh. Do vậy mới chỉ đáp ứng được một phần thông tin để quản lý khoản vay mà chưa có thông tin về quản lý danh mục. Các báo cáo như vây, nếu hội sở chính- BIDV muốn có, không còn cách nào khác là phải thiết kế mẫu biểu và buộc các chi nhánh báo cáo lên.Việc xây dựng phần mềm như vậy là cực kỳ cấp bách và hoàn toàn khả thi về mặt công nghệ và chi phí nguồn lực. Khi được xây dựng, nó trở thành kho dữ liệu chứa thông tin về KH cả quá khứ lẫn hiện tại đang còn nằm rải rác “trong đầu” từng cán bộ QHKH và trong từng chi nhánh khác nhau và cả các ban đầu mối tại HSC thu thập được.
Việc xây dựng kho dữ liệu và cấp quyền truy cập rộng rãi cho những người tham gia vào HĐTD sẽ khắc phục được cấp độ thứ nhất của vấn đề chất lượng thông tin: việc thu thập thông tin sẵn có và lưu trữ chúng không đạt hiệu quả. Nhưng điều này lại chưa khắc phục được tình trạng thông tin bất cân xứng (do
Khóa luận tốt nghiệp 5
7 Học viện Ngân Hàng
báo cáo tài chính của DN thiếu tin cậy, Trung tâm tín dụng (CIC) của NHNN họat động kém hiệu quả...). Trong bối cảnh đó, giải pháp đưa ra là nhấn mạnh tính tích cực, chủ động của cán bộ QHKH trong việc tìm kiếm thông tin từ môi trường bên ngoài và các chuyên gia đã khuyến nghị phương pháp hạn chế những trở ngại của thông tin bất cân xứng bằng cơ chế: i) sàng lọc (screening); ii) phát tín hiệu (signaling); iii; giám sát trực tiếp khoản vay; và iv) khuyến khích cho vay tiếp hay cho vay nhiều hơn nếu khách hàng trả nợ đúng hạn.
Khía cạnh thứ hai là tốc độ truyền thông tin giữa các cấp quản lý. Khi kho dữ liệu được thiết lập, các cấp quản lý có thể truy cập bất cứ lúc nào để nhận được các thông tin cần thiết mà không còn phải đợi cấp dưới báo cáo một cách thủ công và chậm chạp như hiện nay nữa.
Tuy nhiên, vấn đề về tốc độ truyền thông tin không chỉ phụ thuộc vào phương tiện truyền dẫn (hệ thống mạng LAN và internet, nó còn phụ thuộc vào cấu trúc mô hình của tổ chức, ít ra là đối với những thông tin báo cáo không mới phát sinh, không có và không thể cập nhật trong kho dữ liệu. Thông tin như vậy thường rất nhiều, liên quan đến một KH và khoản vay cụ thể, đòi hỏi cấp ra quyết định phải xử lý ngay. Ví dụ tin giám đốc doanh nghiệp bị khởi tố hình sự được đánh giá là cực kỳ hệ trọng đe dọa đến an toàn tín dụng và cấp quản lý cần phải biết để áp dụng các biện pháp khẩn cấp cần thiết nhằm phòng tránh rủi ro. Mô hình tổ chức càng nhiều cấp bậc, thông tin truyền đi từ người trực tiếp xử lý công việc đến người có quyền ra quyết định quản trị trực tiếp (và ngược lại) càng chậm và chất lượng càng kém. Người ta tính toán rằng cứ qua một mắt trung gian, lượng thông tin bị giảm đi mất 20%, đó là chưa nói đến tỉnh trạng chất lượng thông tin bị giảm hay mất đi hoàn toàn do cấp trung gian cố tình che giấu.
Như vậy giải pháp cho bài toán ở đây là rút ngắn và giảm thiểu cấp trung gian quản lý.Với mô hình phân cấp ủy quyền mạnh mẽ trong HĐTD được mô tả ở trên, dường như vấn đề được giải quyết. Thay vì mọi thông tin cần từ cán bộ QHKH phải chuyển qua mắt trung gian là trưởng phòng tín dụng để rồi chuyển lên cấp giám đốc quyết định, thì nay thông tin từ cán bộ QHKH chỉ cần chuyển
Khóa luận tốt nghiệp 5
8 Học viện Ngân Hàng
trực tiếp đến cấp trưởng của họ là đã được xử lý và ra quyết định. Tất nhiên không phải chỉ vì chú ý đến tốc độ truyền thông tin mà rút ngắn lại tất cả các quá trình và bỏ đi các cấp trung gian cần thiết.
3.2.1.2 Đa dạng hóa danh mục cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng
Đa dạng hóa lĩnh vực cho vay là biện pháp chiến lược có tính chủ động nhằm phân tán rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Ngân hàng không tập trung quá nhiều vốn vào một nhóm khách hàng, một lĩnh vực cụ thể mà nên mở rộng ra nhiều đối tượng khách hàng, nhiều lĩnh vực.
Qua phân tích cho thấy cơ cấu vay chưa đồng đều, phần lớn tập chung vào các đối tượng khách hàng quốc doanh. Do đó ngân hàng nên cần tiếp tục mở rộng cho vay vào các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh tạo nên cơ cấu cho vay đa dạng với mục đích giảm thiểu rủi ro tín dụng và mang lại lợi nhuận nhiều hơn cho ngân hàng. Ngoài ra còn phải phối hợp đồng bộ các dịch vụ ngân hàng đi kèm với hoạt động tín dụng nhằm khai thác tối đa khách hàng như thẻ tín dụng nội địa, thẻ tín dụng quốc tế hay nghiệp vụ thấu chi, bao thanh toán.
Ngoài ra, việc giám sát định kỳ danh mục cho vay cần thực hiện liên tục sao cho phù hợp với các điều kiện thay đổi của nền kinh tế. Chi nhánh cũng cần quán triệt thực hiện công tác tư tưởng, tuyên truyền công tác quản trị điều hành để đảm bảo việc phân loại đánh giá đúng thực chất, chính xác thực trạng nợ.cần rà soát và có các báo cáo định kỳ về xu hướng rủi ro, các nguy cơ rủi ro chính, các lĩnh vực rủi ro cao của danh mục. Trong quá trình giám sát cần đặc biệt chú ý so sánh thành phần của danh mục với mục tiêu cần đạt được.
3.2.1.3 Hoàn thiện và thực hiện nghiêm túc hơn nữa theo hệ thống xếphạng tín dụng nội bộ hạng tín dụng nội bộ
Từ khi BIDV thực hiện việc xếp hạng tín dụng nội bộ theo điều 7 quyết định 493/2005/QĐ-NHNN thì chi nhánh BIDV Thanh Xuân đã thực hiện một cách nghiêm túc và có hiệu quả, chất lượng tín dụng được nâng lên rõ rệt. Trong thời gian tới, việc xếp hạng tín dung nội bộ cần được thực hiện một cách nghiêm túc hơn nữa cho cả khách hàng là tổ chức kinh tế và khách hàng là tổ chức cá
Khóa luận tốt nghiệp 59 Học viện Ngân Hàng
nhân. Đối với KH cá nhân, NH có thế xếp hạng tín dụng theo MH Điếm số tín dụng tiêu dùng vốn rất phổ biến tại các NH Mỹ. Đối với các khách hàng có dư nợ tại BIDV dưới 5 tỷ đồng, theo quy định thì chi nhánh tổ chức chấm điếm và xếp hạng khách hàng 6 tháng 1 lần. Tuy nhiên, việc xếp hạng 6 tháng 1 lần là quá lâu. Những khách hàng có dư nợ dưới 5 tỷ thì mức rủi ro không thấp hơn khách hàng có dư nợ trên 5 tỷ do đó, các chi nhánh cần phải xếp hạng nhóm KH có dư nợ dưới 5 tỷ mỗi quý một lần như các nhóm khách hàng khác.
3.2.2 Nhóm giải pháp hạn chế RRTD:
3.2.2.1 Thực hiện việc bảo hiếm tín dụng
Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân rất đa dạng mà đôi khi những rủi ro đó ngân hàng không thế lường trước được. Vì vậy sử dụng các công cụ bảo hiếm và áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay đế hạn chế tổn thất khi rủi ro xảy ra là cực kì quan trọng.
NH có thế yêu cầu khách hàng mua bảo hiếm trong quá trình xây dựng và bảo hiếm công trình (đối với các dự án đầu tư), bảo hiếm hàng hóa... Như vậy những tổn thất vốn vay do thiên tai gây ra sẽ được cơ quan bảo hiếm than toán, giảm thiếu đáng kế thiệt hại cho NH. Việc liên kết với các công ty bảo hiếm mang lại cho NH nhiều lợi ích
Thứ nhất, việc chuyến một phần rủi ro cho nhà bảo hiếm đảm bảo độ tin cậy của người vay cao hơn, tạo điều kiện giảm thiếu RRTD cho NH và nâng cao chất lượng tài sản có của NH. NH có thế tập trung thời gian và nguồn lực vào việc trực tiếp cung cấp dịch vụ NH, tạo khả năng hoạt động theo một cơ chế linh hoạt hơn trong việc xác định cân đối lợi ích giữa rủi ro và thu nhập
Thứ hai, các chuyên gia của công ty bảo hiếm có nhiều điều kiện hơn trong việc chuyên môn hóa đánh giá khách quan rủi ro và xây dựng chiến lượng rủi ro. Nhờ vậy tính bền vững, độ tin cậy của NH được tăng cường và có tác động tích cực đến nâng cao uy tín, thương hiệu của NH.
NH có thế sử dụng các loại hình bảo hiếm sau phòng ngừa RRTD: bảo hiếm tài sản (trong đó có bảo hiếm tài sản đảm bảo), bảo hiếm các chu kỳ sản
Một công cụ hiệu quả trong quản lí rủi ro tín dụng là các phái sinh tín dụng trong các nghiệp vụ tự phòng vệ. Chúng cho phép tách rủi ro tín dụng với các
loại hình rủi ro khác vốn có trong mỗi công cụ cụ thể và chuyển rủi ro này từ người bán rủi ro (người mua sự bảo vệ tín dụng) đến người mua rủi ro (người
Khóa luận tốt nghiệp 60 Học viện Ngân Hàng
xuất, bảo hiểm trách nhiệm các loại (trong đó có trách nhiệm với người thứ ba khi không hoàn thành nghĩa vụ theo hợp đồng), bảo hiểm hàng hóa khi vận chuyển. NH có thể yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm để đề phòng bất trắc hoặc tự NH mua bảo hiểm cho các sản phẩm tín dụng của mình.
Trên thế giới, bảo hiểm ngân hàng là một trong những sản phẩm chuẩn đối với các ngân hàng trên thị trường quốc tế. Bảo hiểm Tín dụng là một cam kết bồi thường cho người cấp tín dụng khi không thu hồi được nợ từ người nhận tín dụng (bao gồm trong nước và nước ngoài) khi người nhận tín dụng rơi vào các tình trạng: mất khả năng thanh toán (insolvency), trì hoãn không trả nợ (protracted default), rủi ro chính trị (political risk). . . Hiện nay công ty bảo hiểm ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam ra đời năm 2006 đã đánh dấu quan trọng trong việc hỗ trợ hoạt động tín dụng nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng Chi nhánh BIDV Thanh Xuân cần kết họp chặt chẽ với công ty bảo hiểm ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam để nâng cao hơn nữa chất lượng của các khoản cho vay.
3.2.2.2 Cho vay đồng tài trợ
Trên thực tế, có những doanh nghiệp có những nhu cầu vay vốn rất lớn mà một ngân hàng không thể đáp ứng được, đó thường là nhu cầu đầu tư cho các dự án lớn và khó xác định mức độ rủi ro có thể xảy ra. Trong trường hợp này, các ngân hàng cùng nhau liên kết để thẩm định dự án, cho vay và chia sẻ rủi ro đám bảo quyền lợi và nghĩa vụ mỗi bên.
Đây là một hình thức tín dụng chưa thực sự phổ biến đối với các ngân hàng thương mại Việt Nam. Một phần do sự phưc tạp của hình thức này, một phần còn do vướng mắc trong việc thỏa hiệp giữa các ngân hàng về quyền lợi và trách nhiệm trong khi liên kết. Đây cũng chính là nhược điểm của biện pháp này.
Hiện nay Ngân hàng nhà nước Việt Nam đã ra quy chế về vấn đề cho vay đồng tài trợ là tiền đề cơ sở về mặt pháp lý cho việc xúc tiến hoạt động đó. Để thực hiện có hiệu quả hình thức tín dụng này, các ngân hàng phải có ý thức hợp tác, đồng thời cần phải có một ngân hàng chủ trì cho việc thỏa hiệp giữa họ, vai trò này có thể giao cho Ngân hàng Nhà nước hoặc Ủy ban nhân dân cấp tỉnh hoặc thành phố thực hiện.
SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH - K12
Khóa luận tốt nghiệp 6
1 Học viện Ngân Hàng
bán sự bảo vệ tín dụng). Các phái sinh tín dụng chủ yếu có thể nêu lên là “total return swap”, “credit default swaps”, các giấy tờ phái sinh gắn với rủi ro tín dụng (credit linked notes). Khả năng tách rủi ro tín dụng khỏi các tài sản Có và tài sản Nợ làm cho phái sinh tín dụng trở nên hấp dẫn trong sử dụng. Nhờ các công cụ này, các TCTD có thể tự bảo vệ mình khỏi các rủi ro tín dụng, đảm bảo đa dạng hoá các rủi ro này.
Dưới đây là một số công cụ phái sinh:
+ Hoán đổi tổng thu nhập:
Sơ đồ 3.1 Hoán đổi tổng thu nhập
Thanh toán theo lãi suất (Libor,...) dựa
Ngân hàng A Ngân hàng B
trên giá trị tài sản của bên A
(Người mua ’ (Người bán
sự bảo vệ) sự bảo vệ)
’ ’ ---► ’ ’
Trả khoản phí cho hợp đồng ,
To chức kinh
Người mua /bán λ
, ' doanh quyền
quyền chọn Thanh toán nếu chi phí tín dụng tăng quá r
ɪ chọn tín dụng
mức thỏa thuận hay CLTD giảm dướ^mức quy định
+ Hợp đồng quyền chọn trái phiếu để phòng ngừa rủi ro tín dụng:
Đối với việc sử dụng quyền chọn trái phiếu đề chống rủi ro tín dụng NHTM chủ yếu sử dụng công cụ này trong các trường họp nền kinh tế rơi vào các điều kiện khó khăn.Nguyên lý là lấy lãi ngoại bảng từ hợp đồng quyền chọn để bù đắp thua lỗ nội bảng.Theo đó, các NHTM sẽ thực hiện bảo hiểm trên cơ sở mua các quyền chọn bán trái phiếu nếu nhận thấy tình hình nền kinh tế bất lợi cho các khoản vay.
3.2.2.1 Xử lý nợ xấu, nợ quá hạn dứt điểm
Việc xử lý nợ xấu, nợ quá hạn là yêu cầu cấp thiết của ngân hàng ĐT&PT
Việt Nam nói chung và chi nhánh BIDV Thanh Xuân nói riêng. Để xử lý nợ xấu, nợ quá hạn có thể có một số biện pháp sau:
Giao dịch hoán đổi là thỏa thuận mà trong đó, một bên ( người bán sự bảo vệ) cam kết sẽ thanh toán một số tiền theo một lãi suất nhất định (có thể