Nâng cao hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng (CIC). Sự hoạt động một cách hiệu quả của CIC sẽ là kênh thông tin vô cùng quý báu cho hệ thống ngân hàng Việt Nam.Tuy nhiên, hiện nay thông tin của CIC chưa đáp ứng được nhu cầu về số lượng và chất lượng. Vừa qua NHNN ban hành Quyết định 1253/QĐ-NHNN cho phép Trung tâm Thông tin tín dụng (CIC) chính thức được phép thực hiện nghiệp vụ phân tích và xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhằm mục đích tăng cường công tác quản lý rủi ro trong hệ thống ngân hàng và đánh giá năng lực của các doanh nghiệp, điều này chưa đủ. Điều cần thực hiện ngay đó là hiện đại hóa công nghệ thông tin từ CIC để các NHTM có thể kết nối trực tuyến với CIC mà không thông qua chi nhánh NHNN như hiện nay.
Sớm hoàn thiện cơ chế vĩ mô, tạo khung pháp lý rõ ràng và ổn định cho hoạt động kinh tế nói chung và cho hoạt động các TCTD nói riêng bằng cách rà soát lại các văn bản chồng chéo thiếu đồng bộ không phù hợp với thực tế.
Phối hợp với các bộ ngành hoàn thiện hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế toán quốc tế (IAS). Xây dựng chính sách để hoàn thiện phương pháp kiểm soát và kiểm toán nội bộ trong các tổ chức tín dụng và tiến tới theo các chuẩn mực quốc tế. Hoàn thiện mô hình tổ chức bộ máy thanh tra NH theo ngành dọc từ trung ương xuống cơ sở và có sự độc lập tương đối về điều hành và hoạt động nghiệp vụ trong tổ chức bộ máy của NHNN, ứng dụng những nguyên tắc cơ bản về giám sát hiệu quả họat động của ủy ban Basel, tuân thủ những quy tắc thận trọng trong công tác thanh tra.
Khóa luận tốt nghiệp 74 Học viện Ngân Hàng
KẾT LUẬN
Trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế và xu hướng toàn cầu hóa nền kinh tế thế giới, cạnh tranh là vô cùng khốc liệt.Điều đó buộc các nhà lãnh đạo ngân hàng phải đổi mới cả trong tư duy lẫn thực tiễn tại ngân hàng mình.Các NHTM cần phải nắm bắt được cơ hội, vượt qua thử thách.Một trong những thách thức lớn nhất đối với hệ thống ngân hàng Việt Nam là việc giải quyết vấn đề nợ xấu và nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng. Khóa luận “ Nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại NH Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh Thanh Xuân” của tác giả viết với mong muốn được góp phần giúp cho các NHTM Việt Nam nói chung, NH ĐT&PT Việt Nam nói riêng vượt qua thử thách này. Trên cơ sở nghiên cứu thực tiễn tại chi nhánh Thanh Xuân, khóa luận đã:
+ Về lý luận, đã xây dựng được một hệ thống khái niệm và nội dung về quản trị RRTD có tính khái quát, khoa học.
+ Về thực tiễn, đã sử dụng những kiến thức trong phần một để làm rõ thực trạng công tác quản trị RRTD tại ngân hàng và đánh giá kết quả ngân hàng đã đạt được và vấn đề còn hạn chế.
+ Trên cơ sở những nghiên cứu về lý luận và thực tế tại NH Đầu Tư và Phát triển chi nhánh Thanh Xuân, khóa luận đã đề xuất một sổ giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh BIDV Thanh Xuân.
Mặc dù đã cố gắng nỗ lực và được sự giúp đỡ tận tình của giáo viên hướng dẫn: Thạc sĩ Nguyễn Thanh Nhàn cùng các anh chị trong phòng Quản trị rủi ro tại chi nhánh Thanh Xuân, nhưng đây là một vấn đề lớn phức tạp, và do nhiều hạn chế về kiến thức thực tế cũng như thời gian nên khóa luận không khỏi thiếu sót. Vì vây, tác giả rất mong được sự chỉ bảo và ý kiến của thầy cô, các bạn và những ai quan tâm đến vấn đề này để khóa luận được hoàn chình và có ý nghĩa thực tiễn hơn.
STT MứcXH Ý nghĩa
7. AAA Đây là mức xếp hạng cao nhất. Khả năng khoản vay của KHđược xếp hạng này là đặc biệt 8. AA KH xếp loại AA có năng lực trả nợ không kém nhiều so với KHxếp loại cao nhất, khả năng trả nợ là rất tốt
9. A
KH xếp hạng này có thê có nhiều khả năng chịu tác động tiêu cực của các yếu tố bên ngoài và các điều kiện kinh tế hơn các KH trên, tuy nhiên khả năng trả nợ vẫn được đánh giá là tốt.
10. BBB
KH xếp hạng BBB có các chỉ số cho thấy KH hoàn toàn có khả năng hoàn trả đầy đủ các khoản nợ. Tuy nhiên, các điều kiện kinh tế bất lợi và có sự thay đổi của các yếu tố bên ngoài có nhiều khả năng làm suy giảm khả năng trả nợ của KH hơn.
Khóa luận tốt nghiệp 75 Học viện Ngân Hàng
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Giáo trình tín dụng ngân hàng - Học Viện Ngân Hàng-NXB Thống kê 2001 2. Giáo trình Ngân hàng Thưong Mại- Trường kinh tế Quốc Dân-NXB Thống kê 3. Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng- PGS-TS Nguyễn Văn Tiến-
NXB Thống kê 2008.
4. Quản trị Ngân hàng Thưong Mại -Peter S.Rose - NXB Tài chính 2004 5. Nâng cao năng lực quản trị rủi ro của các ngân hàng thương mại Việt Nam
(kỷ yếu hội thảo khoa học) NXB Phương Đông 2005
6. Các thị trường tài chính mới nổi - D.O. Beim &C.W. Calomiris.
7. Xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng từ những ứng dụng nguyên tắc Basel về quản lý nợ xấu- Nguyễn Đào tố, Tạp chí ngân hàng số 5 tháng 3/2008 8. Cẩm năng tín dụng Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam
Các website:
Ngân hàng nhà nước Việt Nam t www. sbv. gov.vn
Hiệp hội ngân hàng Việt Nam www.vnba.org.vn
Thời báo kinh tế Việt Nam www.vneconomy.com.vn. Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam www.bidv.com.vn
SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH - K12
Khóa luận tốt nghiệp 76 Học viện Ngân Hàng
11. BB
KH xếp hạng B có nguy cơ mất khả năng trả nợ hơn các nhóm từ B đến D. Tuy nhiên, các KH này đang phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn hoặc các ảnh hưởng từ điều kiện kinh doanh, tài chính và kinh tế bất lợi, dẫn đến suy giảm khả năng trả nợ.
12. B
KH hạng này có nhiều nguy cơ mất khả năng trả nợ, tuy nhiên hiện thời KH vẫn có khả năng hoàn trả nợ vay . các điều kiện kinh doanh, tài chính và kinh tế nhiều khả năng ảnh hưởng đến khả năng hoặc thiện chí của KH
13. CCC
KH xếp hạng này hiện thời đang bị suy giảm khả năng trả nợ do khả năng trả nợ của KH phụ thuộc vào độ thuận lợi của các điều kiện kinh doanh, tài chính và kinh tế. Trong trường hợp có các yếu tố bất lợi xảy ra, KH nhiều khả năng không trả được nợ 14. CC KH xếp hạng này hiện thời đang bị suy giảm rất nhiều khả năngtrả nợ
15. C
KH xếp hạng C trong trường hợp đã thực hiện các thủ tục xin phá sản hoặc có các động thái tương tự nhưng việc trả nợ của KH vẫn đang được duy trì
16. D
KH xếp hạng này trong trường hợp đã mất khả năng thanh toán nợ, các tổn thất đã thực sự xảy ra, không xếp hạng D cho KH thì việc mất khả năng trả nợ mới chỉ là dự kiến.
TỔNG SÓ ĐIỂM CỦA DOANH NGHIỆP
Tỷ trọng Điểm số Điểm số* Tỷ trọng Điểm cho thông tin tài
chính 35% 72.6 25.41 65% 89.87 58.42 Tổng cộng: 83.83
Xếp loại doanh nghiệp Loại AA. Độ rủi ro thấp
Nhóm nợ Nợ nhóm 1
I. THÔNG TIN TÀI CHÍNH
Các chỉ tiêu Tỷ trọng % Giá trị Điểm số Điểm số* tỷ trọng Chỉ tiêu thanh khoản 25
1.Khả năng thanh toán hiện hành 8 1057 80.000
0
6400
2. Khả năng thanh toán nhanh 12 0.428 60.00
0
7200
3. Khả năng thanh toán tức thời 5 0.046 60.00
0
3000
Chỉ tiêu hoạt động 25
SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH - K12
Khóa luận tốt nghiệp 77 Học viện Ngân Hàng
Phụ lục 2
BID'
NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chi nhánh: CN NHĐT&PT THANH XUÂN
THÔNG TIN TỔNG HỢP VỀ XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP
KỲ BÁO CÁO: KỲ BÁO CÁO THỜI ĐIỂM 28/2/2012
Tên doanh nghiệp: Công ty CỔ PHẦN XÂY LẮP INCOMEX Mã khách hàng (CIF): 1810756
Tổng dư nợ: 27,474.00 triệu VNĐ Mã số thuế: 0102351776
Tình trạng NQH: KH đang có dư nợ- không có nợ quá hạn Thời hạn vay nợ: KH chỉ có nợ vay ngắn hạn
Tên CB tín dụng: Trần Cao Cường
Ngành hoạt động: Xây dựng Loại hình DN: DN khác Lĩnh vực hoạt động: Điểm quy mô: 26.00 Quy mô doanh nghiệp: Lớn Kiểm toán báo cáo tài chính: Có Thời điểm báo cáo tài chính:
4. Vòng quay vốn lưu động 7 1.058 60.00 0 420 0 5. Vòng quay hàng tồn kho 7 1.998 40.00 0 280 0
6. Vòng quay các khoản phải thu 6 2.473 80.00
0 480 0 7. Hiệu suất sử dụng TSCĐ 5 20.599 100.00 0 500 0 Chỉ tiêu cân nợ 25 8. Tổng nợ phải trả/tổng tài sản 10 84.457 60.00 0 600 0 9. Nợ dài hạn/ Vốn CSH 15 0.274 100.00 0 15000 Chỉ tiêu thu nhập 25
10. Lợi nhuận gộp/Doanh thu thuần 6 3.499 60.00
0
360 0 11. Lợi nhuận từ hoạt động kinh
doanh/doanh thu thuần
6 0.668 40.00
0 0 240
12. Lợi nhuận sau thuế/VCSH bình quân
4 19.623 80.00
0
320 0
13. Lợi nhuận sau thuế/Tổng TS bình quân
4 3.177 100.00
0
400 0
14. EBIT/ chi phí lãi vay 5 3.104 100.00
0
500 0
TỔNG ĐIỂM THÔNG TIN TÀI CHÍNH\
72.60
2. THÔNG TIN PHI TÀI CHÍNH Khả năng trả nợ từ lưu chuyển tiền tệ
Khả năng trả nợ gốc trung, dài hạn 2 3 lần 100.0
00
2.00 0 Nguồn trả nợ của KH theo đánh giá
của CBTD
3 Nguồn trả nợ đáng tin cậy, DN hoàn toàn có khả trả nợ đúng hạn
100.0 00
Trình độ quản lý và môi trường nội bộ
Lý lich tư pháp của người đứng đầu doanh nghiệp/ kế toán trưởng
2.8 Lý lịch tư pháp tốt, chưa từng có tiền án, tiền sự theo thông tin của CBTD có được
100.0 00
2.80 0
Kinh nghiệm chuyên môn của người trực tiếp quản lý Doanh nghiệp
2.8 8 năm 80.000 2.24
0
SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH - K12
Khóa luận tôt nghiệp 7
Trình độ học vấn của người trực tiếp
quản lý DN theo đánh giá của CBTD
2.5 Đại học 60.00
0
1.15 2
Quan hệ của Ban lãnh đạo với các cơ quan hữu quan
4.48 Có mối quan hệ rất tốt, có thể tận dụng cơ hội tốt cho sự phát triển của DN
80.00 0
4.48 0
Tính năng động và độ nhạy bén của Ban lãnh đạo doanh nghiệp với sự thay đổi của thị trường theo đánh giá của CBTD
2.8
Rất năng động, phản ứng nhanh với các thay đổi của thị trường, đáp ứng yêu cầu của thị trường
100.00 0
2.80 0
Môi trường kiểm soát nội bộ của DN theo đánh giá của CBTD
2.8 Tương đối tốt, có các cơ chế kiểm soát và quy trình hoạt động được văn bản hóa, chặt chẽ
100.00 0
2.24 0
Môi trường nhân sự nội bộ của DN 2.8 Tương đối tốt 80.00 0
2.24 0 Tầm nhìn, chiến lược kinh doanh của
DN trong giai đoạn từ 2 đến 5 năm tới
2.8 Có tầm nhìn chiến lược kinh doanh tương đối rõ ràng và có tính khả thi cao trong thực tế
80.00 0
2.80 0
Quan hệ với ngân hàng
Lịch sử trả nợ của KH (bao gồm cả gốc và lãi) trong 12 tháng qua
3.7 Luôn trả nợ đúng hạn 100.00
0
3.70 0
Số lần cơ cấu lại (bao gồm cả gốc và lãi) trong 12 tháng vừa qua
3.33 0 lần 100.00
0
3.33 0
Tỷ trọng nợ (nợ gốc) cơ cấu lại trên tổng dư nợ tại thời điểm đánh giá
3.33 “0% 100.00
0
3.33 0
Tình hình nợ quá hạn của dư nợ hiện tại
3.33 Không có nợ quá hạn 100.00
0
3.33 0 Lịch sử quan hệ đối với các cam kết
ngoại bảng(thư tín dụng, bảo lãnh, các cam kết thanh toán khác...)
3.33 BIDV chưa lần nào phải thực hiện thay các nghĩa vụ cho KH trong 1 năm qua hoặc KH không có giao dịch ngoại bảng
100.00 0
3.33 0
Tình hình cung cấp thông tin của KH theo yêu cầu của BIDV trong 12
3.33 Thông tin luôn được cung cấp đầy đủ, đúng thời hạn và đảm bảo chính xác theo yêu cầu của
100.00 0
3.33 0
SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH - K12
tháng qua BIDV. Tích cực trong việc cung cấp thông tin
Tỷ trọng doanh thu chuyển qua BIDV trong tổng doanh thu (trong 12 tháng qua) so với tỷ trọng tài trợ vốn của BIDV trong tổng số vốn được tài trợ của DN 3.33 100% 100.00 0 3.33 0 Mức độ sử dụng các dịch vụ (tiền gửi và các dịch vụ khác) của BIDV 3.33 Khách hàng chỉ sử dụng dịch vụ của BIDV 100.00 0 3.33 0
Thời gian quan hệ tín dụng với BIDV 3.33 9 năm 80.00
0
2.66 4 Tình trạng nợ quá hạn tại các NH
khác trong 12 tháng qua
3.33 Không có nợ quá hạn/ không có dư nợ vay tại NH khác
100.00 0
3.33 0 Định hướng quan hệ tín dụng với KH
theo quan điểm của CBTD
3.33 Phát triển 100.00
0
3.33 0
Các nhân tố bên ngoài
Triển vọng ngành 3.3 Tương đối phát triển 80.00
0
2.64 0 Khả năng gia nhập thị trường của các
DN mới theo đánh giá của CBTD
2.2 Khó, đòi hỏi đầu tư vốn và lao động lớn, trình độ cao
80.00 0
1.76 0
Tính ổn định của nguồn nguyên liệu đầu vào (khối lượng và giá cả)
2.2 Tương đối ổn định hoặc có biến động nhỏ, ít ảnh hưởng đến HĐKD và lợi nhuận của DN
60.00 0
1.32 0
Các chính sách bảo hộ/ưu đãi của nhà nước
1.65 Không có chính sách ưu đãi/ bảo hộ hoặc có nhưng DN không tận dụng để các chính sách này phát huy hiệu quả trong HĐKD
60.00 0
0.99 0
Mức độ phụ thuộc của HĐKD của DN vào các điều kiện tự nhiên
1.65 Có phụ thuộc nhưng ảnh hưởng không đáng kể 80.00 0 1.32 0 Các đặc điểm hoạt động khác
Sự phụ thuộc vào một số ít nhà cung cấp (nguyên liệu đầu vào)
1.9 Dễ dàng tìm kiếm các nhà cung cấp trên thị trường 100.00 0 1.90 0 Sự phụ thuộc vào một số ít người tiêu 1.71 Bình thường 60.00
0
1.02 6
SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH - K12
dùng (sản phẩm đầu ra)
Tốc độ tăng trưởng trung bình năm của lợi nhuận(sau thuế) của DN trong 3 năm gần đây
1.52 246% 100.00
0
1.520
Số năm hoạt động trong ngành 2.28 9 năm 80.00
0
1.824 Phạm vi hoạt động của doanh nghiệp
(tiêu thụ sản phẩm)
1.52 Toàn quốc 100.0
0
1.520
Uy tín của DN với người tiêu dùng 2.28 Người tiêu dùng biết đến ở mức
bình thường 60.00
0
1.368
Mức độ bảo hiểm tài sản 1.52 30% 60.00
0
0.912 Ảnh hưởng của sự biến động nhân sự
đến hoạt động kinh doanh của DN trong 2 năm gần đây
1.71 Có biến động, ảnh hưởng tích cực đối với hoạt động kinh doanh của DN
100.00 0
1.710
Khả năng tiếp cận các nguồn vốn 1.52 Có thể tiếp cận nhiều nguồn khác nhau, tuy nhiên, quy mô hoạt động còn hạn chế
80.00 0
1.216
Triển vọng phát triển doanh nghiệp theo đánh giá của CBTD
1.52 Phát triển nhanh và vững chắc trong 3 năm đến 5 năm tới
100.00 0
1.520
TỔNG ĐIỂM CỦA THÔNG TIN PHI TÀI CHÍNH
89.87
SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH - K12
Khóa luận tôt nghiệp 8
1 Học viện Ngân Hàng