Bên cạnh bộ chỉ tiêu phản ánh mức độ mở rộng quy mô tín dụng với DNNVV được tiến hành phân tích ở trên, các nhà phân tích có kinh nghiệm còn lưu ý các ngân hàng phải hướng hoạt động quản trị, kiểm soát tín dụng vào việc duy trì thường xuyên quá trình kiểm soát chất lượng tín dụng, an toàn khoản vay bởi việc mở rộng tín dụng chỉ thật sự phát huy hiệu quả tốt nhất khi chất lượng các khoản tín dụng được đảm bảo. Quá trình đánh giá đó được thể hiện bằng chỉ số sau:
Tỷ lệ nợ xấu
__ DNNX ________
TLNX = 1∣DNN
IX *100%
DNNX : Dư nợ nợ xấu (các khoản vay được xếp từ nhóm 3 đến nhóm 5 theo điều 6, quyết định 493/2005/QĐ- NHNN) của các DNNVV với ngân hàng.
Chỉ tiêu này đánh giá khả năng kiểm soát và xử lý các khoản nợ xấu cho DNNVV
của Ngân hàng. Chỉ số này càng thấp càng chứng tỏ khả năng quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng là tốt.
1.2.3 Nhân tố ảnh hưởng đến tăng trưởng tín dụng đối với DNNVV
Có nhiều nhân tố ảnh hưởng đến quá trình thúc đẩy tăng trưởng tín dụng ngân hảng thương mại với các DNNVV. Trong đó bao gồm các nhân tố khách quan và các nhân tố chủ quan.
1.2.3.1 Nhân tố khách quan
Nhân tố khách quan là các nhân tố bên ngoài ngân hàng nhưng có sức ảnh hưởng vô cùng mạnh mẽ, tuy nhiên ngân hảng khó có thể làm gì để tác động vào các nhân tố này.
• về môi trường chính trị xã hội
Sự ổn định chính trị xã hội luôn là điều kiện tiên quyết tạo nên một nền kinh tế phát triển ổn định. Từ đó các ngân hàng có nguồn để huy động vốn một cách hiệu quả hơn, các doanh nghiệp cũng yên tâm, tin tưởng để đầu tư vào thị trường, mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, nhu cầu về vốn phục vụ sản xuất kinh doanh do đó cũng tăng lên là cơ hội để các ngân hàng thương mại tăng trưởng tín dụng. Ngược lại, nếu đặt ngân hàng trong một môi trường chính trị - xã hội bất ổn buộc hàng loạt các doanh nghiệp phải thu hẹp sản xuất thì chắc chắn nhu cầu vốn sẽ giảm.
Đồng thời, các đường lối chính sách của nhà nước cũng có sức ảnh hưởng rất lớn. Mỗi giai đoạn, thời kì cụ thể Đảng và Nhà nước luôn có chủ trương phát triển thúc đẩy hoạt động sản xuất, thương mại trong nước nhằm hỗ trợ, tạo điều kiện thuận lợi cho các thành phần kinh tế phát triển mà NHNN chính là một trong những cầu nối để thực hiện mục tiêu đó thông qua các chính sách về lãi suất, tỉ lệ dự trữ bắt buộc. Ví dụ như khi NHNN ra quyết định hạ mặt bằng lãi suất huy động tại các tổ chức tín dụng, ngay lập tức đây sẽ là một “liều thuốc” hữu hiệu kéo mặt bằng lãi suất cho vay đi xuống mở ra cơ hội tiếp cận vốn vay ngân hàng cho các DNNVV trong thời điểm nền kinh tế đang khó khăn.
- Tác động đến công tác huy động: trong môi trường kinh tế đầy biến động như hiện nay (lạm phát, giá cả tăng, lãi suất và tỉ giá biến động) đã gây ra không ít khó khăn cho các DNNVV và các ngân hàng thương mại. Bên cạnh đó, đa số các DNNVV hiện nay nguồn vốn tích lũy còn nhỏ, trong khi lượng tiền mặt trong dân cư còn lớn do tâm lí, thói quen tiêu dùng làm cho công tác huy động vốn cũng khó khăn hơn.
- Tác động đến hoạt động tín dụng: các DNNVV có sản xuất kinh doanh hiệu quả hay không phụ thuộc vào môi trường kinh tế. Khi một nền kinh tế ổn định về mọi mặt thì ngân hàng và các doanh nghiệp cũng hoạt động hiệu quả, tăng khả năng các doanh nghiệp thực hiện đúng các cam kết. Tín dụng được cấp dễ dàng hơn, từ đó tín dụng được mở rộng và ngược lại.
• Về môi trường pháp lí
Một môi trường pháp lí đồng bộ, hành lang pháp lí đầy đủ, các quy trình điều chỉnh hợp lí sẽ giúp các ngân hàng và các DNNVV hoạt động tốt hơn, mở rộng tín dụng mạnh hơn. Đặc biệt đối với hệ thống pháp luật có liên quan đến hoạt động ngân hàng càng có ảnh huởng không nhỏ đến hoạt động NHTM và việc mở rộng tín dụng. Tại các quốc gia đang phát triển như Việt Nam, môi trường pháp lí chưa hoàn thiện, còn nhiều bất cập là kẽ hở để một số doanh nghiệp lợi dụng làm ăn bất chính, lừa đảo là nguyên nhân khiến các NHTM còn có tâm lí dè dặt hoặc quá thận trọng khi ra quyết định cho vay các DNNVV.
• Về môi trường cạnh tranh
Cuộc chiến cạnh tranh giữa các DNNVV hay giữa các TCTD là điều tất yếu của thị trường hiện nay. Nếu sự cạnh tranh là lành mạnh, công bằng thì nó sẽ là động lực để các doanh nghiệp cũng như ngân hàng thúc đẩy hoạt động kinh doanh hiệu quả hơn góp phần mở rộng tín dụng. Ngược lại, cạnh tranh thiếu lành mạnh sẽ gây ra tổn thất không hề nhỏ không chỉ cho các DNNVV mà cho cả các ngân hàng và tất yếu không thể tăng trưởng tín dụng.
• Về môi trường công nghệ
Công nghệ là nhân tố có sức ảnh hưởng trực tiếp đến số lượng và chất lượng sản phẩm của doanh nghiệp, nâng cao khả năng cạnh tranh của các doanh nghiệp trên thị trường. Việc đổi mới công nghệ, trang bị máy móc thiết bị là nhu cầu tất yếu. Vì thế
nhu cầu về vốn tín dụng phục vụ cho công cuộc cải cách công nghệ sẽ tăng lên nhanh chóng.
1.2.3.2 Nhân tố chủ quan
Ở đây nhân tố chủ quan được xét đến ở hai chủ thể có liên quan đến hoạt động tín dụng là ngân hàng và các DNNVV.
Từ phía các ngân hàng
• Về kế hoạch, chiến lược kinh doanh của ngân hàng
Đây là yếu tố hết sức quan trọng ảnh hưởng đến toàn bộ mọi khía cạnh hoạt động của ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng. Ngân hàng phải xây dựng được một chiến lược kinh doanh đúng hướng, phù hợp với tình hình kinh tế thị trường thì mới có những hành động đúng đắn, hiệu quả, hoàn thành các chỉ tiêu đề ra. Tùy theo chiến lược đã đề ra, ngân hàng xây dựng lên các kế hoạch hành động phù hợp, có thể kể đến những kế hoạch kinh doanh có tầm ảnh hưởng đến hiệu quả công tác tín dụng như: kế hoạch huy động vốn, tăng trưởng tín dụng,...
• Về chính sách tín dụng cho các DNNVV
Mỗi NHTM đều xây dựng cho riêng mình một bộ chính sách tín dụng riêng, phản ánh “khẩu vị” bản sắc của ngân hàng, là định hướng chung cho hoạt động tín dụng của ngân hàng, quyết định việc hoàn thành mục tiêu an toàn cũng như lợi nhuận của ngân hàng, bao gồm: chính sách khách hàng, chính sách về sản phẩm, tài sản đảm bảo, chính sách về phí, lãi suất,. Khi ngân hàng có bộ chính sách tín dụng linh hoạt, chặt chẽ, đồng bộ thì sẽ là kim chỉ nam cho các cán bộ tín dụng thu hút khách hàng sử dụng sản phẩm của ngân hàng đồng thời đảm bảo khả năng sinh lời trên cơ sở hạn chế tối đa rủi ro có thể xảy ra, tuân thủ nghiêm túc các quy định, chính sách của nhà nước. Nhưng một chính sách tín dụng thiếu thống nhất, tồn tại nhiều sai lầm sẽ gây ra những quyết định tín dụng sai gây ra rủi ro tín dụng do những kẽ hở cho người sử dụng vốn.
• Về quy trình tín dụng
Quy trình tín dụng bao gồm các bước cụ thể mà tại mỗi bước đó mỗi bộ phận của ngân hàng phải làm gì từ khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn cho đến khi ra quyết định, giải ngân thu nợ và thanh lí hợp đồng tín dụng. Quy trình tín dụng ảnh hưởng đến hành động của mọi đối tượng tham gia của ngân hàng cũng như các doanh nghiệp khách hàng vì thế để hoạt động cấp tín dụng được thúc đẩy thì đòi hỏi ngân hàng phải tạo ra
một quy trình gọn nhẹ, khoa học, phù hợp với điều kiện của các DNNVV. Một quy trình tín dụng chuyên biệt cho các DNNVV sẽ giúp hạn chế rủi ro có thể xảy ra cho ngân hàng, nâng cao chất lượng tín dụng đồng thời hạn chế được các thủ tục, giấy tờ rườm rà, tiết kiệm thời gian, chi phí cho ngân hàng cũng như khách hàng.
• Về đội ngũ cán bộ tín dụng
Con người luôn là yếu tố quyết định thành công hay thất bại trong mọi hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động của các ngân hàng nói riêng. Đội ngũ cán bộ ngân hàng được đào tạo bài bản, trình độ chuyên môn cũng như đạo đức nghề nghiệp cao sẽ thực hiện các nghiệp vụ một cách nhanh chóng, linh hoạt, hiệu quả. Mặt khác, nhân viên ngân hàng, đặc biệt là các nhân viên đảm nhiệm vị trí tín dụng cần có hiểu biết rộng về các lĩnh vực đời sống, kinh tế, xã hội để có cái nhìn đánh giá chính xác về khách hàng, từ đó có thể đưa ra quyết định cho vay phù hợp, đồng thời dễ dàng giúp ngân hàng thiết lập và duy trì mối quan hệ với tốt với các khách hàng hiện hữu cũng như các khách hàng tiềm năng. Ngược lại, một bộ máy với những cán bộ tín dụng thiếu kiến thức, năng lực sẽ không thể tránh khỏi tình trạng nhìn nhận, đánh giá sai và điều tất yếu là đưa ra những quyết định sai lầm gây rủi ro khôn lường cho kết quả kinh doanh cũng như danh tiếng của ngân hàng.
• Về hệ thống thông tin tín dụng
Khi ngân hàng xây dựng được một hệ thống hữu hiệu, nắm bắt kịp thời, chính xác thông tin về khách hàng là điều kiện để xem xét đưa ra các quyết định cho vay đúng đắn, đề phòng rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động cho vay của ngân hàng.
• Về hệ thống kiểm soát nội bộ
Trong suốt quá trình cung cấp một món vay, kiểm soát tín dụng là công việc cần thiết phải làm thường xuyên, giúp ngân hàng tránh được rủi ro và đề ra các biện pháp xử lí kịp thời. Công tác kiểm soát nội bộ không chỉ được thực hiện đối với các khách hàng trước, trong và sau khi cho vay mà còn thực hiện với chính bản thân ngân hàng ở các quy trình cho vay cũng như quản lí vốn để loại trừ tối đa các rủi ro đạo đức có thể xảy ra do chính cán bộ trong ngân hàng, gây thất thoát tài sản và giảm uy tín của ngân hàng.
Từ phía các DNNVV
Các ngân hàng sẽ không bao giờ mạo hiểm bỏ vốn của mình vào một khách hàng không có uy tín hoặc đang có dấu hiệu giảm sút uy tín, hạn chế về khả năng tài chính. Doanh nghiệp có tình hình tài chính lành mạnh, trung thực thì sẽ tạo được niềm tin cho ngân hàng, tăng khả năng tiếp cận được nguồn vốn ngân hàng.
• Tính khả thi của các phương án, dự án kinh doanh
Ngân hàng luôn quan tâm đến phương án, dự án sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Tính khả thi của các đề xuất này mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng quyết định rât nhiều đến khả năng trả nợ gốc, lãi của khách hàng vì phương án vay vốn sẽ cho thấy kế hoạch của doanh nghiệp trong việc dự định sử dụng vốn, dòng tiền vào ra trong từng thời kì của dự án. Dự án càng khả thi thì càng tăng sức thuyết phục đối với ngân hàng.
• Thiện chí và tính trung thực trong cung cấp thông tin
Đây là yếu tố quyết định xem ngân hàng có thẩm định được hồ sơ vay vốn chính xác hay không, nhất là khi thông tin mà ngân hàng có được còn hạn chế, các DNNVV chưa niêm yết nên các thông tin công khai trên các phương tiện thông tin còn ít. Doanh nghiệp có tính trung thực và hợp tác cao sẽ được đánh giá cao hơn trong quá trình ngân hàng quyết định có cấp tín dụng hay không.
• Hiểu biết của doanh nghiệp về thủ tục quy chế cho vay
Một trong những nguyên nhân làm hạn chế khả năng tiếp cận vốn vay ngân hàng của các doanh nghiệp xuất phát từ chính sự hiểu biết của doanh nghiệp về chính sách tín dụng của ngân hàng. Nhiều doanh nghiệp do còn e ngại thủ tục ngân hàng rườm rà, phức tạp mà lại chuyển sang lựa chọn các hình thức tín dụng không chính thức. Phần lớn các DNNVV còn thiếu chuyên nghiệp, không đáp ứng đủ các hồ sơ thủ tục theo yêu cầu dẫn đến ngân hàng nghi ngờ trình độ của doanh nghiệp và hạn chế cho vay.
1.3 KINH NGHIỆM QUÓC TẾ VỀ TĂNG TRƯỞNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA VÀ BÀI HỌC CHO VIỆT NAM
1.3.1 Kinh nghiệm quốc tế
Thời gian vừa qua đã thế giới đã chứng kiến rất nhiều các quốc gia và khu vực có những bước chuyển mình đáng kinh ngạc mà một trong những yếu tố làm nên thành công của họ chính là những chính sách đầu tư cho phát triển các DNNVV (cụ thể là thúc đẩy đầu tư cho DNNVV thông qua kênh ngân hàng), khóa luận đi nghiên cứu về
3 quốc gia điển hình trong khu vực Châu Á là Nhật Bản, Trung Quốc và Đài Loan - có vị trí địa lí khá gần gũi với Việt Nam với những điểm chung trong văn hóa cũng nhu điều kiện kinh tế xuất phát điểm, đồng thời cũng là các quốc gia có mối quan hệ kinh tế mật thiết với Việt Nam để có cái nhìn dễ dàng và tính ứng dụng cao hơn cho Việt Nam.
1.3.1.1 Nhật Bản
Thập niên 50- 60 của thế kỉ truớc, cả thế giới đã phải kinh ngạc truớc sự thay đổi “thần kì” của Nhật Bản với tốc độ tăng truởng kinh tế chua từng có và nguời ta đã phải nghiên cứu nhiều hơn về nền kinh tế nuớc này. Một trong những yếu tố làm nên một nền kinh tế tăng truởng ổn định trong nhiều năm nhu vậy là nhờ vào chiến luợc đầu tu cho phát triển các DNNVV- thành phần kinh tế có khả năng thích ứng nhanh với thay đổi của thị truờng, đem lại hiệu quả kinh tế cao và góp phần giải quyết vấn đề thất nghiệp. Trong thời gian đó, hàng loạt các chính sách về nhiều mặt đã đuợc ban hành đề cập đến các vấn đề nhu:
Hiện đại hóa các DNNVV
Hiện đại hóa thể chế quản lí DNNVV Tu vấn cho các DNNVV
Các giải pháp về tài chính cho các DNNVV
Trong đó quốc gia này chú trọng công tác hỗ trợ tài chính cho các DNNVV vuợt qua khó khăn thông qua hệ thống hỗ trợ tín dụng và các TCTD công cộng, tạo điều kiện cho DNNVV vay vốn qua TCTD tu nhân thông qua sự bảo lãnh của hiệp hội bảo lãnh tín dụng trên cơ sở hợp đồng bảo lãnh. Ngoài ra, tại nuớc này còn có 3 tổ chức tài chính công lập là công ty tài chính DNNVV, công ty tài chính nhân dân và ngân hàng Shoko Chukin do chính phủ thành lập tài trợ toàn bộ hoặc một phần vốn cho các DNNVV đổi mới thiết bị, máy móc và hỗ trợ vốn luu động dài hạn để mở rộng sản xuất kinh doanh.
1.3.1.2 Đài Loan
Đài Loan với đặc thù là một nền công nghiệp đuợc tạo nên bởi hầu hết các DNNVV với 96% là các DNNVV, tạo ra 40% sản luợng công nghiệp, 50% giá trị xuất khẩu và hơn 70% việc làm vì vậy các DNNVV luôn đuợc hỗ trợ lớn về công nghệ, nghiên cứu, đào tạo... đặc biệt là các hỗ trợ về tài chính. Bao gồm:
- Các gói vay vốn với lãi suất thấp hơn lãi suất quy định của ngân hàng, thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng, yêu cầu các ngân hàng phải tăng tỉ lệ cung cấp tài chính cho các DNNVV, tạo điều kiện để các DNNVV đuợc tiếp cận gần hơn với ngân hàng. Đồng thời còn có các chuyên gia tu vấn giúp cho các DNNVV dễ dàng tiếp cận vốn ngân hàng hơn.
- Lập ra các quỹ phát triển DNVVN để cung cấp vốn cho DNNVV qua hệ thống ngân