Quá trình hình thành và phát triểncủa ngân hàng thương mại cổ phầ nÁ Châu

5. Kết cấu đề tài

2.1.1. Quá trình hình thành và phát triểncủa ngân hàng thương mại cổ phầ nÁ Châu

2.1. GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU

2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng thương mại cổ phần ÁChâu Châu

Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu chính thức đi vào hoạt động kinh doanh ngày 4 tháng 6 năm 1993. Quy mô ngân hàng gồm 280 chi nhánh và phòng giao dịch tại những vùng kinh tế phát triển trên toàn quốc, trên 2.000 đại lý chấp nhận thanh toán thẻ của Trung tâm thẻ ACB đang hoạt động 812 đại lý chi trả của Trung tâm chuyển tiền nhanh ACB-Western Union. Một số chỉ tiêu chính về quy mô của ngân hàng được thể hiện trong bảng dưới đây:

Nguồn: website của ACB

Ngay từ khi mới thành lập, mục tiêu hàng đầu của ACB là trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu trong nước. Cơ sở cho việc xây dựng các chiến lược hoạt động là:

- Tăng trưởng cao bằng cách tạo nên sự khác biệt trên cơ sở hiểu biết nhu cầu khách hàng và hướng tới khách hàng.

- Xây dựng hệ thống quản lý rủi ro đồng bộ, hiệu quả và chuyên nghiệp để đảm bảo cho sự tăng trưởng bền vững.

- Duy trì tình trạng tài chính ở mức độ an toàn cao, ROE mục tiêu là 30% để tối đa hóa lợi nhuận từ vốn chủ sở hữu. Quyết tâm xây dựng ACB trở thành một định chế tài chính vững mạnh trước thị trường cạnh tranh chưa hoàn hảo của Việt Nam

Định hướng phát triển kinh doanh của ACB thể hiện ở các mảng hoạt động chính của ngân hàng hiện nay theo đó:

Trong lĩnh vực dịch vụ tài chính bán lẻ: ACB tiếp tục tập trung vào phân đoạn khách hàng có thu nhập cao và trung bình. Các tiểu dự án chiến lược sẽ chú trọng thu hút khách hàng mới và giữ chân khách hàng hiện tại.

Trong lĩnh vực dịch vụ tài chính cung cấp cho doanh nghiệp: ACB hướng đến khách hàng mục tiêu là doanh nghiệp nhỏ và vừa, tiếp cận có chọn lọc với các doanh nghiệp lớn. Các tiểu dự án chiến lược liên quan đến thị trường DNVVN sẽ chú trọng thu hút và gắn kết khách hàng với ACB.

Trong lĩnh vực thị trường tài chính: ACB trước đây tập trung vào kinh doanh vàng và cho vay liên ngân hàng nay chuyển sang hoạt động hỗ trợ khách hàng, bao gồm quản lý tài sản nợ và tài sản có; cung cấp dịch vụ bán hàng và bảo hiểm các dịch vụ cho khách hàng; và thúc đẩy hoạt động tự doanh.

Ngoài ra, chiến lược tăng trưởng của ACB hiện nay là:

Tăng trưởng thông qua mở rộng hoạt động: hiện nay trên phạm vi toàn quốc, ACB đang tích cực phát triển mạng lưới kênh phân phối tại thị trường mục tiêu, khu vực thành thị Việt Nam, đồng thời nghiên cứu và phát triển các sản phẩm dịch vụ ngân hàng mới để cung cấp cho thị trường đang có và thị trường mới trong tình hình yêu cầu của khách hàng ngày càng tinh tế và phức tạp. Ngoài ra, khi điều kiện cho phép, ACB sẽ mở văn phòng đại diện tại Hoa Kỳ.

Tăng trưởng thông qua hợp tác, liên minh với các đối tác chiến lược: hiện nay, ACB đã xây dựng được mối quan hệ với các định chế tài chính khác, như các tổ chức thẻ quốc tế (Visa, Master Card), các công ty bảo hiểm (Prudential, AIA, Bảo Việt, Bảo Long), chuyển tiền Western Union, các ngân hàng bạn (Banknet), các đại lý chấp nhận

27

thẻ, đại lý chi trả kiều hối, v.v... Để thực hiện mục tiêu tăng truởng, ACB đang quan hệ hợp tác với các định chế tài chính và doanh nghiệp khác để cùng nghiên cứu phát triển các sản phẩm tài chính mới và uu việt cho khách hàng mục tiêu, mở rộng hệ thống kênh phân phối đa dạng. Đặc biệt, ACB đã có một đối tác chiến luợc là Ngân hàng Standard Chartered, một ngân hàng nổi tiếng về các sản phẩm của ngân hàng bán lẻ. ACB đang nỗ lực tham khảo kinh nghiệm, kỹ năng chuyên môn cũng nhu công nghệ của các đối tác để nâng cao năng lực cạnh tranh của mình cho quá trình hội nhập.

Tăng trưởng thông qua hợp nhất và sáp nhập: ACB ý thức là cần phải xây dựng năng lực tiếp nhận đối với loại tăng truởng không cơ học này và thực hiện chiến luợc hợp nhất và sáp nhập khi điều kiện cho phép.

2.1.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu

Giai đoạn 2012-2014, ACB cùng thực hiện mục tiêu chung của toàn hệ thống ngân hàng đó là tái cơ cấu lại toàn bộ hoạt động và tổ chức của ngân hàng. Sau một loạt các biến động lớn về bộ máy quản trị và hàng loạt các sai phạm xảy ra, ACB đang từng buớc thận trọng cải tổ lại hoạt động và cả bộ máy quản lý của mình. Đến nay. ACB đang dần vuợt qua khủng hoảng và có hy vọng trở lại top của các ngân hàng thuơng mại dẫn đầu. Xét trong giai đoạn 2012-2014, tình hình kinh doanh của ACB nhu sau:

2.1.2.1. Tình hình huy động vốn

Huy động vốn là một trong các nghiệp vụ quan trọng của ngân hàng thuơng mại, tạo tiền đề cho các hoạt động kinh doanh chính của ngân hàng. Giai đoạn 2012-2014, ACB đẩy mạnh huy động tiền gửi cá nhân, doanh nghiệp bằng nhiều chính sách uu đãi hấp dẫn về lãi suất, phí dịch vụ các các quà tặng kèm theo. Các chính sách huy động đuợc đua ra ngày càng cải tiến và thu hút đuợc nguời gửi tiền. Thông qua các biện pháp đó, nguồn vốn huy động của ACB đã sự tăng truởng ổn định.

Hình 2.1: Tăng trưởng vốn tiền gửi của ACB giai đoạn 2012- 2014

Đơn vị: triệu đồng

Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất của ACB 2012-2014

Năm 2012, ngay sau khi tin tức về ông Nguyễn Đức Kiên bị bắt lan ra, sự cố rút tiền hàng loạt đã xảy đến với ACB. Khách hàng cá nhân đã ồ ạt đến rút tiền mặt. Ngày đầu sau khi bầu Kiên bị bắt giữ, NHNN đã phải sử dụng xe tải để vận chuyển tiền mặt cho ACB và bơm khoảng 5.000 tỷ đồng cho ACB. Tổng cộng, NHNN đã phải bơm 16.000 tỷ đồng để giúp ổn định tình hình, 22.768 tỷ đồng tiền gửi đã bị rút ra khỏi ACB trong Qúy 3/2012, và quy mô tiền gửi khách hàng đã bị giảm 12% trong năm 2012. Nhờ vào quá trình tái cơ cấu và sự lãnh đạo mới, ACB dường như đã dần lấy lại được niềm tin của khách hàng, tiền gửi khách hàng tăng trở lại 10,3% trong năm 2013 và 10% trong 6 tháng đầu 2014. Điều này cho thấy ACB luôn chứng minh được thế mạnh của mình khi giữ vững tăng trưởng vốn huy động mặc cho gặp khó khăn về uy tín thương hiệu của mình sau sự cố về ban quản trị. Vốn huy động tăng 7% và 9% lần lượt cho 2 năm 2013 và 2014 để đạt quy mô hơn 150 nghìn tỷ đồng vào năm 2014, nằm trong top đầu các ngân hàng có quy mô vốn huy động lớn nhất trong hệ thống. Các chỉ tiêu thực tế đều đạt 97% so với kế hoạch đã đề ra cho thấy nỗ lực của ngân hàng trong việc thu hút nguồn tiền nhàn rỗi của người gửi tiền. Trong giai đoạn này, do trần lãi suất tiền gửi bị khống chế, nên việc đạt được tăng trưởng đều đặn như ACB là rất đáng khích lệ, cho thấy các chính sách hậu mãi, chăm sóc khách hàng gửi tiền và uy tín của ngân hàng đối với khách hàng đang ngày càng được cải thiện.

Năm 2012 2013 2014 Chênh lệch 2013 so với 2012 2014 so với 2013 Số tiền % Số tiền % Tiền gửi không kỳ hạn 12.869.170 17.798.615 20.539.098 4.929.445 3 8 2.740.483 15 Tiền gửi có kỳ hạn 6.346.669 11.787.998 16.436.657 5.441.329 8 6 4.648.659 39 Tiền gửi tiết kiệm 104.596.065 106.696.736 115.554.540 2.100.671 2 8.857.804 8 Tiền gửi ký quỹ 1.188.628 1.302.642 1.555.687 114.014 1 0 253.045 19 Tiền gửi vốn chuyên dùng 143.063 525.025 527.606 381.962 267 2.581 0,49 29

Các kết quả đáng khích lệ này sẽ tạo đà cho việc hoàn thành kế hoạch mục tiêu tăng quy mô lên 174 nghìn tỷ vào năm 2015.

Hình 2.2: Quy mô vốn huy động theo nguồn gốc huy động

Đơn vị: triệu đồng

Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất của ACB 2012-2014 Xét theo nguồn gốc huy động, nguồn vốn huy động của ACB vẫn chủ yếu đến từ các khách hàng cá nhân, doanh nghiệp với tỷ trọng hơn 70%. Đây là nguồn vốn ổn định và lâu dài xét theo thời gian và tuơng đối bền vững nếu không có biến cố lớn nào xảy ra để ảnh huởng tâm lý khách hàng. Nguồn tín dụng từ việc đi vay NHNN chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ và không đáng kể. Việc phát hành các giấy tờ có giá trung, dài hạn cũng đuợc diễn ra đều đặn hàng năm để giúp đa dạng hóa nguồn tiền gửi. Các khoản tiền gửi và vay các TCTD khác thì đang giảm cả về quy mô lẫn tỷ trọng. Thông tu 21/2012 của NHNN có hiệu lực từ 1/9, quy định các ngân hàng chỉ đuợc phép cho vay và vay lẫn nhau, không đuợc gửi và nhận tiền gửi của nhau trừ khi tiền đó gửi để phục vụ mục đích thanh toán đã khiến khoản mục này bị giảm đáng kể. Để phân tích sâu hơn nguồn vốn của ngân hàng, cần đi sâu phân tích chỉ tiêu mang tính trọng yếu cao nhất là khoản mục tiền gửi khách hàng.

30

Bảng 2.2: Bảng so sánh tiền gửi khách hàng theo kỳ hạn giai đoạn 2012- 2014

Xét theo kỳ hạn, các kỳ hạn dài và ổn định như tiền gửi tiêt kiệm và tiền gửi có kỳ hạn vẫn giữ tỷ trọng cao nhất trong tổng tiền gửi và đang có sự tăng lên mạnh mẽ của tiền gửi có kỳ hạn cho thấy ACB đang chú trọng hơn về đồi tượng khách hàng là các tổ chức kinh tế. Tiền gửi thanh toán cũng giữ tỷ trọng lớn và xét theo quy mô thì tương đối ổn định và đây là nguồn vốn giá rẻ nhất trong các nguồn nên được ngân hàng triệt để khai thác. Tuy nhiên, vấp phải sự cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng thương mại khác, mức độ tăng trưởng của các tiền gửi đều giảm và không đạt như mong đợi khi mà tiền gửi thanh toán chỉ tăng có 15%, thấp hơn nhiều mức 38% của năm trước, tiền gửi có kỳ hạn cũng chỉ tăng trưởng gần 40% trong khi đạt 86% vào năm liền trước.

31

Hình 2.3: Tỷ trọng tiền gửi theo đối tượng khách hàng

Đơn vị: triệu đồng

Nguồn: Báo cáo tài chính của ACB 2012-2014

Xét theo đối tượng khách hàng, tiền gửi thu hút từ cá nhân vẫn chiếm tỷ trọng cao nhưng đang có xu hướng giảm nhẹ mà thay vào đó là sự tăng dần tiền gửi từ các công ty cổ phần, công ty TNHH, doanh nghiệp tư nhân như đã phân tích ở trên về khoản mục tiền gửi có kỳ hạn của các tổ chức kinh tế. Dù vậy, nhiều chính sách ưu đãi thu hút tiền gửi cá nhân vẫn được tung ra đều đặn để tăng quy mô của nguồn vốn này như: chương trình Thiên thần nhỏ, Đắc tài đắc lộc, tiết kiệm Đại lộc... Các nguồn vốn huy động từ các công ty liên doanh, công ty có vốn nước ngoài và doanh nghiệp Nhà nước chiếm tỷ trọng không đáng kể vì đây không phải đối tượng khách hàng tiềm năng của ngân hàng. Các nguồn vốn được thu hút theo hướng thận trọng và không quá ồ ạt do

trong thời kỳ này, hệ thống ngân hàng đang xảy ra tình trạng dư thừa thanh khoản do cho vay tăng trưởng chậm hơn huy động. Do nợ xấu cao, nên các ngân hàng dè dặt trong

việc cho vay hơn và do đó chỉ duy trì mức tiền gửi hợp lý để tránh rủi ro thanh khoản.

2.1.2.3. Tình hình cho vay của ngân hàng thương mại cổ phần Ả Châu

Trong thời kỳ cạnh tranh tín dụng gay gắt như hiện nay, các ngân hàng thương mại đều tập trung vào phân khúc thị trường cá nhân và các DNVVN khiến cho miếng bánh thị phần ngày càng bị chia nhỏ. Chưa kể sau khi các thông tư, quy định về trích

lập và xử lý nợ xấu ra đời, các ngân hàng phải tiến hành tái cơ cấu theo đúng lộ trình của đề án 254 khiến cho tăng truởng tín dụng phải thận trọng hơn bao giờ hết.

Ngân hàng ACB với những cố gắng trong việc vừa tăng truởng tín dụng vừa xử lý nợ xấu đã đạt đuợc những kết quả nhu sau:

Hình 2.4: Tổng dư nợ cho vay của ACB giai đoạn 2012-2014

Đơn vị: triệu đồng

Trong tình hình nhu cầu và khả năng vay vốn đầu tu kinh doanh hoặc tiêu dùng của doanh nghiệp và dân cu bị hạn chế, việc tăng truởng du nợ của các ngân hàng nói chung và ACB nói riêng gặp nhiều khó khăn; nhung ACB đã thực thi nhiều giải pháp nhằm củng cố và phát triển hoạt động cho vay.

Đánh giá chung, hoạt động cho vay năm 2013 của ACB có cải thiện so năm 2012 và tăng truởng khả quan so với mức bình quân của toàn ngành; cơ cấu tín dụng chuyển dịch theo huớng tích cực; các quy định của Ngân hàng Nhà nuớc trong lĩnh vực quản lý tín dụng đuợc tuân thủ. Đến 31/12/2013 du nợ tín dụng của ACB đạt 107.200 tỷ đồng, tăng 4,3% so đầu năm (nếu không tính đến khoản tất toán du nợ vàng theo lộ trình của NHNN thì tăng truởng tín dụng năm 2013 đạt 14% (từ 93.357 tỷ đồng năm 2012 lên 106.361 tỷ đồng cuối 2013). Năm 2014, du nợ của ACB tăng truởng mạnh lên mức 9% cho thấy ngân hàng đang trở lại cuộc đua với sức bền tốt hơn sau khi xử lý thành công nợ xấu để tỷ lệ này chỉ còn 2,2% (giảm từ mức 3,1% đầu năm 2013) và cải thiện đuợc nhiều hình ảnh của ngân hàng sau các vụ bê bối.

33

Hình 2.5: Tỷ trọng cho vay theo kỳ hạn của ACB giai đoạn 2012-2014

Đơn vị: %

2012 2013

2014 ■ Vay ngắn hạn

■ Vay trung hạn

■ Vay dài hạn

Nguồn: Báo cáo tài chính ACB 2012-2014

Dư nợ tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao và tương đối ổn định cho thấy ngân hàng mong muốn một cơ cấu tín dụng ít rủi ro hơn. Xét về mặt quy mô, các khoản tín dụng đều tăng trưởng đều đặn ở các kỳ hạn đặc biệt là kỳ hạn dài tăng hơn 6000 tỷ đồng vào năm 2014. Các chỉ tiêu nợ trung hạn và nợ ngắn hạn tăng ít hơn chỉ khoảng 2000 tỷ vào năm 2014. Điều này là do các gói sản phẩm của ACB hiện nay đẩy mạnh vào các loại sản phẩm liên quan đến mua sắm tài sản cố định, xây dựng cơ bản như: mua nhà, mua xe...

Hình 2.6: Quy mô tín dụng theo đối tượng khách hàng của ACB giai đoạn 2012-2014 Đơn vị: triệu đồng ■Cá nhân và khách hàng khác ■Công ty cổ phần, TNHH, doanh nghiệp tư nhân

■Công ty liên doanh

■Công ty 100% vốn nước ngoài

■Hợp tác xã

■Doanh nghiệp Nhà nước

Nguồn: Báo cáo tài chính ACB 2012-2014

ACB là một ngân hàng bán lẻ tiêu biểu và điều này được thể hiện khá rõ ở tỷ trọng các khoản cho vay và tiền gửi của khách hàng tại ACB. Khách hàng cá nhân đóng góp tới 83% tổng huy động từ khách hàng và chiếm 42% tổng dư nợ cho vay khách hàng trong năm 2013. Quy mô của tín dụng cho các doanh nghiệp trong nước vẫn tăng trưởng chậm nhưng ổn định và đạt mức gần 60 nghìn tỷ vào năm 2014. Cho vay khách hàng cá nhân tăng mạnh từ 44 nghìn tỷ năm 2012 lên 57 nghìn tỷ năm 2014 cho thấy chính sách tín dụng của ACB đang hướng vào phân khúc tín dụng tiêu dùng nhiều hơn theo đúng chủ trương kế hoạch đã đề ra từ đầu. Tuy nhiên các chỉ tiêu đều chưa đạt mức kế hoạch đã đề ra. Mục tiêu tăng trưởng tín dụng của 2014 là 13% trong khi thực tế ACB chỉ đạt 10%. Tuy nhiên điều này cũng do tình hình kinh doanh khó khăn chung của các ngân hàng thương mại trong giai đoạn tái cơ cấu toàn hệ thống