Bảng 2.1. Kết quả hoạt động kinh doanh của Xí nghiệp MHDI9 giai đoạn 2015 – 2019
(Đơn vị: triệu đồng)
STT Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm
2017 Năm 2018 Năm 2019 1 Doanh thu bán hàng và cung cấp DV 39.115,80 44.302,6 55.378,3 63.646,7 124.812,5 2 Các khoản giảm trừ - - - - -
3 Doanh thu thuần về bán
hàng và cung cấp DV 39.115,80 44.302,6 55.378,3 63.646,7 124.812,5 4 Giá vốn bán hàng 28.675,20 30.918,64 38.648,3 45.204,9 98.700,8 5 LN gộp về bán hàng và
cung cấp DV 10.440,60 13.384 16.730 18.441,7 26.111,7
6 Doanh thu hoạt động tài chính 43,1 86,2 107,8 137,5 7.463 7 Chi phí tài chính (trong
đó: CP lãi vay) 436,8 580,4 725,5 2.575,4 12.416,7
8 Chi phí quản lý doanh
nghiệp 7.911,50 8.261,1 10.326,4 5.513,8 10.055,2
9 Lợi nhuận thuần từ hoạt
động sản xuất kinh doanh 2.135,40 4.628,6 5.785,8 6.489,9 11.102,8
10 Thu nhập khác 1.187,40 3.338,8 4.173,5 4.470,4 5.794,6
11 Chi phí khác 873,2 1.516,4 1.895,5 981,4 641,8
12 Lợi nhuận khác 902,1 1.822,4 2.278 3.489 5.152,7
13 Tổng lợi nhuận trước thuế 3.351,70 6.451,1 8.063,9 9.978,9 16.255,5 14 Chi phí thuế TNDN hiện
hành 737,37 1.419,3 1.774,1 2.195,4 3.576,2
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Xí nghiệp MHDI9)
Qua Bảng 2.1, tác giả nhận thấy các chỉ tiêu về doanh thu, chi phí và lợi nhuận của Xí nghiệp có sự biến động qua các năm. Cụ thể:
Hình 2.2. Doanh thu của Xí nghiệp MHDI9 giai đoạn 2015 – 2019 (triệu đồng)
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Xí nghiệp MHDI9)
Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ: trong những năm gần đây tình
hình về doanh thu của Xí nghiệp có bước đột phá. Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ năm 2015 đạt 39.115,80 triệu đồng. Đến năm 2018 doanh thu về bán hàng và cung cấp dịch vụ của Xí nghiệp tăng 15% so với năm 2017; từ 55.378,3 triệu đồng lên 63.646,7 triệu đồng. Năm 2019 con số này tiếp tục tăng lên 96% so với năm 2018. Với tổng doanh thu năm 2019 là 124.812,5 triệu đồng. Doanh thu của Xí nghiệp 3 năm qua có được sự tăng trưởng chủ yếu là thu được từ hoạt động cho thuê các dịch vụ về máy công nghiệp. Điều này càng khẳng định rằng trong những năm gần đây Xí nghiệp đã mở rộng được thị phần của mình và từng bước thể hiện được sự uy tín trên thị trường.
nghiệp chủ yếu đến từ tiền lãi cụ thể là lãi tiền gửi Ngân hàng và lãi đầu tư trái phiếu. Tình hình doanh thu từ hoạt động tài chính của Xí nghiệp tăng liên tục trong 5 năm qua. Năm 2016 tăng 82,7% từ 43,1 triệu đồng trong năm 2015 lên 86,2 triệu đồng. Năm 2017 tăng 20% so với năm 2016 từ mức 86,24 triệu đồng lên 107,8 triệu đồng. Năm 2018 tăng 28% so với năm 2017 từ mức 107 triệu đồng lên 137,5 triệu đồng. Năm 2019 doanh thu có bước nhảy vọt đến 5.327% so với năm 2018 tăng về tuyệt đối là 7.325 triệu đồng. Nguyên nhân của sự tăng vọt về doanh thu này trong năm 2019 chủ yếu có được từ việc Xí nghiệp hoàn tất các hợp đồng kinh tế có giá trị lớn với các đơn vị như: Nhà xưởng N79 - Tổng công ty Ba Son; Dự án CT1 – KĐT Kiến Hưng; Dự án CT2B Thạch Bàn;…
Doanh thu khác: Doanh thu khác của Xí nghiệp chủ yếu từ việc thanh lý
TSCĐ như máy móc, thiết bị; phương tiện dẫn tải đã hết khấu hao cho một số đơn vị khác. Hoạt động thanh lý này diễn ra hàng năm, năm 2015 đạt 902,1 triệu đồng, năm 2016 đạt 1.822,4 triệu đồng, năm 2017 đạt 2.278 triệu đồng, trong năm 2018 và 2019 lần lượt là 3.489 triệu đồng và 5.152,7 triệu đồng.
Cùng với sự biến động của doanh thu đã dẫn đến sự thay đổi của chi phí trong giai đoạn 2015 – 2019. Trong đó, giá vốn hàng bán chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng chi phí, tiếp đến là chi phí quản lý doanh nghiệp. Chi phí tài chính chiếm tỷ trọng lớn thứ ba, cuối cùng là chi phí khác.
Qua Hình 2.4 cho thấy trong năm 2015, lợi nhuận sau thuế của Xí nghiệp đạt 2.614,33 triệu đồng. Đến năm 2016, lợi nhuận sau thuế Xí nghiệp đạt 6.451,9 triệu đồng. Đến năm 2017 đạt 6.289,8 triệu đồng và tăng thêm 24% vào năm 2018. Đến năm 2019 là một sự tăng trưởng mạnh mẽ của Xí nghiệp tăng lên 63% so với năm 2018 đạt 12.679,3 đồng. Sự gia tăng về lợi nhuận có thể lý giải bởi việc kí các hợp đồng với các đối tác lớn và Xí nghiệp hoạt động ngày càng hiệu quả thì lợi nhuận tăng lên là điều tất yếu. Ngoài ra cũng phải kể đến việc Xí nghiệp tiết giảm được chi phí mặc cho việc mở rộng quy mô nên kết quả là lợi nhuận nhảy vọt.
Hình 2.3. Tình hình lợi nhuận của Xí nghiệp MHDI9 giai đoạn 2015 – 2019 (triệu đồng)
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Xí nghiệp MHDI9)