8. Kết cấu luận văn
1.3.2. Các nhân tố chủ quan
- * Các nhân tố thuộc về doanh nghiệp
• Khả năng tài chính của doanh nghiệp
- Đầu tiên, tình hình tài chính của doanh nghiệp là một trong những điều kiện cơ bản để ngân hàng xem xét quyết định cấp tin dụng cho khách hàng. Khả năng tài chính tốt đảm bảo khả năng trả nợ cho ngân hàng, là sự đảm bảo về chất lượng tín dụng của ngân hàng đồng thời giảm thiểu rủi ro ho ngân hàng. Ngược lại, nếu doanh nghiệp có tình hình tài chính yếu kém sẽ có ảnh hưởng đến quyết định cho vay của ngân hàng vì không thể đảm bảo khả năng thu hồi nợ, do đó ngân hàng sẽ
- cân nhắc kỹ trước khi quyết định cho vay. Năng lực tài chính
của doanh nghiệp thể
hiện ở quy mô vốn chủ sở hữu, khả năng thanh toán, khả năng hoạt
động, tài sản cố
định và khả năng sinh lời của doanh nghiệp.
• Nhu cầu vốn của doanh nghiệp
- Hoạt động cho vay của ngân hàng xuất phát từ nhu cầu vốn đầu tư và sản xuất kinh doanh của khách hàng. Do đó tùy theo từng ngành nghề kinh doanh, quy mô doanh nghiệp, loại hình doanh nghiệp, mục đích vay vốn, vòng đời sản phẩm... mà mỗi doanh nghiệp sẽ có nhu cầu vốn khác nhau, nhu cầu vốn của doanh nghiệp sẽ ảnh hưởng đến hoạt động cho vay doanh nghiệp của ngân hàng.
• Khả năng đáp ứng các yêu cầu của ngân hàng
- Khi xem xét một dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, ngân hàng tập trung thẩm định các nội dung như hồ sơ pháp lý của doanh nghiệp, tính hợp pháp và tính khả thi, hiệu quả của dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, năng lực tài chính của doanh nghiệp, tài sản bảo đảm cho khoản vay. Khả năng đáp ứng các yêu cầu của ngân hàng là một trong những yếu tố quyết định ngân hàng có tài trợ vốn cho doanh nghiệp hay không vì vậy đây cũng là nhân tố có ảnh hưởng lớn đến hoạt động cho vay doanh nghiệp của NHTM.
• Năng lực quản trị doanh nghiệp
- Năng lực quản trị doanh nghiệp là một trong những yếu tố ngân hàng xem xét, đánh giá khoản vay. Năng lực quản trị doanh nghiệp thể hiện ở trình độ, kinh nghiệm và khả năng triển khai tổ chức, quản lý sản xuất kinh doanh của đội ngũ quản lý doanh nghiệp, bao gồm cách thức tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh chung, tổ chức hoạt động sổ sách kế toán, quản lý tài chính hiệu quả và phù hợp với quy định của pháp luật, môi trường kinh doanh, trình độ nhận định thị trường, mối quan hệ với các đối tác .... Một doanh nghiệp được dẫn dắt bởi một bộ máy quản lí có năng lực, trình độ, kinh nghiệm và có tầm nhìn sẽ tạo được lòng tin cho ngân hàng khi xem xét cho vay.
- Uy tín của doanh nghiệp bao gồm uy tín trên thị trường và uy tín của doanh nghiệp đối với ngân hàng. Một doanh nghiệp có uy tín, có thương hiệu sẽ có nhiều cơ hội kinh doanh hơn, tính khả thi của các dự án đầu tư sẽ cao hơn từ đó làm cơ sở để doanh nghiệp thực hiện tốt các cam kết với ngân hàng và tạo được lòng tin ở ngân hàng. Bên cạnh uy tín của doanh nghiệp, uy tín của chủ sở hữu doanh nghiệp, người quản lý doanh nghiệp cũng có ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận vốn ngân hàng.
- • Hệ thống thông tin tài chính của khách hàng:
- Các thông tin tài chính từ báo cáo tài chính là nguồn dữ liệu quan trọng để cán bộ tín dụng phân tích, thẩm định hồ sơ, làm cơ sở cho quyết định cấp tín dụng cho doanh nghiệp. Báo cáo tài chính cho biết tình trạng kinh doanh của doanh nghiệp trong quá khứ, hiện tại và những dự báo cho tương lai. Việc thiếu một hệ thống thông tin tài chính mang tính trung thực, minh bạch và hệ thống kiểm soát hiệu quả, đồng bộ trong các doanh nghiệp làm cho các nhà đầu tư và các chủ nợ, trong dó có NHTM, khó đánh giá được thực trạng, tình hình tài chính, khả năng sinh lời và thanh toán các khoản nợ vay của doanh nghiệp, do đó nó sẽ trở thành rào cản đối với việc ra các quyết định cấp tín dụng. Do vậy, một hệ thống thông tin minh bạch, rõ ràng, trung thực với kết quả kinh doanh hiệu quả là điều kiện cho quan hệ tín dụng giữa doanh nghiệp và ngân hàng được phát triển.
- * Các nhân tố thuộc về ngân hàng
- Đây là những yếu tố nội tại của các NHTM, ngân hàng có thể trực tiếp tác động để phục vụ cho hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp. Tùy thuộc vào đặc điểm của từng ngân hàng mà các yếu tố có mức độ ảnh hưởng khác nhau.
-• Năng lực tài chính
- Quy mô nguồn vốn của ngân hàng là yếu tố cung cấp năng lực tài chính, là nền tảng cho hoạt động tín dụng. Quy mô nguồn vốn có vai trò quyết định đến quá trình tăng trưởng; mở rộng quy mô, phạm vi hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nguồn vốn được đề cập chủ yếu là nguồn vốn huy động và vốn tự có của ngân hàng. Nguồn vốn được sử dụng chủ yếu trong cấp tín dụng là vốn huy động. Ngân hàng
- chỉ có thể phát triển tín dụng khi huy động được lượng vốn
lớn và đa dạng về thời
hạn, quy mô. Mà vốn huy động lại bị ràng buộc bởi hệ số giới hạn
huy động vốn.
Do vậy, để có thể huy động được một số vốn lớn thì phải duy trì
nguồn vốn tự có đủ
lớn. Ngoài ra, các ngân hàng thương mại còn phải duy trì hệ số an
toàn vốn tối thiểu
- CAR, tuân thủ các giới hạn cấp tín dụng đối với một khách hàng,
một nhóm
khách hàng có liên quan trong quá trình hoạt động. Các giới hạn
này đều phụ thuộc
vào vốn tự có. Như vậy nguồn vốn lớn là một yếu tố làm tăng quy
mô hoạt động tín
dụng đối với doanh nghiệp.
- Bên cạnh việc tăng thêm vôn tự có, các TCTD phải tích cực mở rộng huy động
vốn trong nước và ngoài nước dưới nhiều hình thức để đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng cho các khách hàng doanh nghiệp.
- • Cơ sở vật chất kỹ thuật
- Cùng với nguồn vốn, cơ sở vật chất kỹ thuật là một yếu tố thể hiện quy mô hoạt động của NHTM. Cơ sở vật chất kỷ thuật được thể hiện qua quy mô tài sản cố định, mạng lưới hoạt động của NHTM và mức độ ứng dụng khoa học kỷ thuật, công nghệ vào hoạt động ngân hàng.
- Hệ thống tổ chức và cơ cấu vận hành của bộ máy ngân hàng ảnh hưởng trực tiếp đến việc phát triển hoạt động tin dụng của ngân hàng. Hệ thống các chi nhánh, phòng giao dịch được phân bổ một cách hợp lý theo mật độ dân cư là điều kiện tiên quyết tạo điều kiện cho khách hàng có thể tiếp cận các sản phẩm dịch vụ ngân hàng. Khách hàng sẽ rất khó tiếp cận nếu ngân hàng ở xa khu vực sản xuất, kinh doanh của khách hàng.
- Cơ sở vật chất kỷ thuật của ngân hàng vừa tác động trực tiếp đến khả năng tăng trưởng dư nợ của ngân hàng vừa tác động gián tiếp thông qua các hoạt động khác. Các khách hàng thường có xu hướng lựa chọn những ngân hàng có cơ sở vật chất khang trang, tiện nghi để giao dịch. Mạng lưới hoạt động rộng góp phần giúp các ngân hàng chiếm lĩnh và mở rộng thị phần cho vay, tuy nhiên việc bố trí mạng lưới hoạt động của ngân hàng cũng cần có sự hợp lý, nếu mở rộng mạng lưới ở các khu vực không thực sự có tiềm năng kinh doanh sẽ làm tăng thêm chi phí đầu tư của
- ngân hàng nhưng hiệu quả hoạt động lại không cao. Mức độ ứng
dụng khoa học kỷ
thuật, công nghệ vào hoạt động ngân hàng giúp ngân hàng nắm bắt
thông tin về
khách hàng chính xác hơn, thời gian giải quyết món vay nhanh hơn,
khả năng xảy ra
rủi ro ít hơn, hiệu quả hoạt động tín dụng tăng lên.
- • Năng lực tổ chức quản lý:
- Vấn đề then chốt trong quản trị điều hành của các NHTM chính là cách định hướng hoạt động của ngân hàng, đặt ra mục tiêu chiến lược. Năng lực quản trị của các nhà lãnh đạo ngân hàng sẽ quyết định các chính sách về phát triển của ngân hàng như chiến lược phát triển dài hạn, chính sách đầu tư, chính sách huy động vốn, chính sách khách hàng, chính sách đầu tư vào con người, cơ sở vật chất, công nghệ...
- • Nguồn nhân lực
- Sản phẩm của ngân hàng là sản phẩm dịch vụ vô hình vì vậy đối với khách hàng, họ rất khó đong đếm, đo lường chất lượng. Dưới con mắt khách hàng, nhân viên ngân hàng chính là hình ảnh của ngân hàng. Nhân viên ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc định hình suy nghĩ, cảm tình của khách hàng với ngân hàng qua từng giao dịch với khách hàng. Nguồn nhân lực trong hoạt động cho vay doanh nghiệp bao gồm tất cả những yếu tố thuộc về con người có liên quan đến việc thực hiện nghiệp vụ cho vay, những yếu tố thuộc về nguồn nhân lực như số lượng nhân viên tín dụng, trình độ và năng lực chuyên môn, phẩm chất đạo đức, lòng trung thành, nhiệt tình với ngân hàng, phong cách giao tiếp, ....
- Khách hàng doanh nghiệp là một tổ chức, kinh doanh trong nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, do đó đỏi hỏi cán bộ ngân hàng phải có kiến thức, am hiểu trong nhiều lĩnh vực, ngành nghề, có trình độ tổng quát, có khả năng phân tích, phát hiện, giám sát tốt khách hàng mới có thể đảm bảo được chất lượng tín dụng.
- Việc kinh doanh của các TCTD trước hết dựa trên uy tín, tín nhiệm. Việc lựa chọn ngân hàng nào để tiếp cận nguồn vốn tín dụng không chỉ phụ thuộc vào chính sách, mức lãi suất ngân hàng đưa ra còn phụ thuộc vào uy tín, chất lượng phục vụ
- của ngân hàng. Phẩm chất đạo đức nghề nghiệp của cán bộ ngân
hàng cũng ảnh
hưởng không nhỏ đên việc khẳng định thương hiệu và uy tín của ngân hàng.
- • Quản trị tín dụng
- Hoạt động quản trị tín dụng của NHTM bao gồm các nội dung như dự báo rủi ro tín dụng, ban hành chính sách tín dụng, thiết lập quy trình tín dụng. Hoạt động quản trị tín dụng của NHTM sẽ có ảnh hưởng đến sự đa dạng về các sản phẩm tín dụng, quy mô và chất lượng tín dụng từ đó tác động đến hoạt động cho vay doanh nghiệp của NHTM.
- Rủi ro tín dụng là nguy cơ khách hàng không thực hiện nghĩa vụ được quy định trong hợp đồng tín dụng, vì vậy trước khi ra quyết định cho vay, các NHTM thường dự báo trước nguy cơ này, các NHTM căn cứ vào dự báo biến động của môi trường bên ngoài và bên trong để nhận diện các rủi ro trong hoạt động tín dụng sẽ đến với ngân hàng, kết quả dự báo rủi ro tín dụng là một trong những cơ sở để ngân hàng đề ra chính sách tín dụng, từ đó có tác động đến khả năng tăng trưởng dư nợ cho vay của ngân hàng;
- Chính sách tín dụng của NHTM là tổng thể các định hướng, chủ trương, biện pháp, nguyên tắc quy định chi phối hoạt động tín dụng nói chung do ngân hàng đưa ra nhằm sử dụng hiệu quả nguồn vốn, hạn chế rủi ro từ đó đạt được những mục tiêu mà ngân hàng đã hoạch định, chính sách tín dụng bao gồm các chính sách về quy mô và giới hạn tín dụng, danh mục đầu tư tín dụng, thời hạn cho vay, ranh giới cho vay, tiêu chuẩn khách hàng, tiêu chuẩn tài sản bảo đảm, thẩm quyền phán quyết tín dụng, quản lý tín dụng, chính sách xử lý đối với nợ có vấn đề, chính sách định giá tín dụng (lãi suất),... để đạt được mục tiêu đề ra, một ngân hàng trong từng thời kỳ sẽ có những chính sách tín dụng riêng của mình, những chính sách tín dụng này sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến quy mô, tính chất của các khoản tín dụng cũng như phương hướng hoạt động tín dụng của ngân hàng, chính sách tín dụng hợp lý sẽ giúp cho ngân hàng hoạt động tốt hơn, nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng, ngược lại khi chính sách tín dụng đặt ra không đầy đủ, không khoa học sẽ tạo ra một định hướng lệch lạc cho hoạt động tín dụng, dẫn đến việc cấp tín dụng không
- đúng đối tượng, không đúng mục đích hoặc tạo ra khe hở cho
người sử dụng vốn và
từ đó sẽ không đem lại hiệu quả kinh tế thậm chí dẫn đến rủi ro tín dụng;
- Quy trình tín dụng là toàn bộ quá trình từ lúc khách hàng lập hồ sơ vay vốn đến lúc hoàn thành công tác thu hồi và xử lý nợ, quy trình tín dụng của các NHTM thường được xây dựng chặt chẽ gồm nhiều bước khác nhau với những quy định rõ ràng về thủ tục, giấy tờ cần thiết, mục đích của quy trình tín dụng là tạo ra tính nhất quán cho hoạt động tín dụng, phòng ngừa rủi ro tín dụng, tuy nhiên một quy trình tín dụng quá phức tạp, rườm rà sẽ gây khó khăn cho khách hàng trong quá trình tiếp cận vốn vay, từ đó sẽ ảnh hưởng đến hoạt động cho vay doanh nghiệp của NHTM.
- • Lãi suất tín dụng:
- Là giá cả của việc sử dụng vốn trong một khoảng thời gian nhất định mà người sử dụng phải chi trả. Thông thường, lãi suất tiền gửi phải thấp hơn lãi suất tiền vay và lãi suất tiền vay nhỏ hơn tỷ suất lợi nhuận bình quân của doanh nghiệp, đồng thời lãi suất tiền gửi phải thực dương (lớn hơn tỉ lệ lạm phát). Điều này nhằm đảm bảo quyền lợi cho các khách hàng gửi tiết kiệm, đảm bảo lợi nhuận cho các tổ chức tín dụng và thúc đẩy doanh nghiệp phát triển sản xuất. Mức lãi suất tùy thuộc vào từng đối tượng khách hàng, thời hạn vay, loại tiền, qui mô tín dụng. Chính sách lãi suất là nhân tố ảnh hưởng tới phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp của ngân hàng, bởi lẽ, nếu lãi suất thấp sẽ khuyến khích doanh nghiệp sử dụng nguồn tài trợ tín dụng ngân hàng và ngược lại
- • Quy mô và chất lượng tín dụng
- Tăng trưởng cho vay phải đi cùng đảm bảo chất lượng tín dụng. Nếu quá chú trọng mở rộng cho vay mà không chú ý nâng cao chất lượng tín dụng, thì hiệu quả của hoạt động cho vay sẽ thấp, nợ xấu gia tăng, nguy cơ mất vốn lớn, từ đó uy tín của ngân hàng cũng mất dần theo. Ngược lại nếu quá chú trọng đến nâng cao chất lượng tín dụng, không quan tâm đến mở rộng cho vay, thì dễ dẫn đến thị phần tín dụng ngày càng bị thu hẹp, mất khách hàng, thu nhập từ hoạt động tín dụng giảm. Bên cạnh đó, chất lượng hoạt động cho vay thể hiện qua chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ, chỉ tiêu này đóng vai trò quan trọng đối với khả năng tăng trưởng dư nợ
- của NHTM vì thường các ngân hàng có nợ xấu cao sẽ không được
phép tăng trưởng
dư nợ. Hơn nữa, ảnh hưởng của nợ xấu đến tâm lý các nhân viên tín
dụng cũng tác
động đến hoạt động cho vay doanh nghiệp của ngân hàng, khi tỷ lệ
nợ xấu ở mức
cao thường tạo tâm lý không tốt cho nhân viên tín dụng khi tiếp
cận giải quyết các
khoản cho vay, làm hạn chế khả năng tăng trưởng dư nợ của ngân hàng.
• Kỹ thuật công nghệ của ngân hàng:
- Đây là nhân tố vô cùng quan trọng, nền tảng công nghệ cũng như trang thiết bị hiện đại sẽ giúp cho quá trình thu thập dữ liệu, phân tích, xử lý và quản lý thông tin