D HỆ THỐNG THÔNG TIN VÀ TRUYỀN THÔNG
283,000 152,000 + về công tác Tài chính Kế
toán
12 40 7,058 0.359 0.005%
+ về công tác Tiền tệ kho quỹ
22 - - - 0.0%
+ Về công tác Thẻ 6 2 - - 0.0%
+ Về công tác quản lý User, password
2 3 - - 0.0%
+ Về công tác Quản trị điều
hành 12 1 - - 0.0%
+ Khác: Pháp chế + Giải quyết đơn thư + Thi đua khen thưởng
5 - - - 0.0%
3 Năm
20 19
Kế hoạch kiểm tra 73
Số cuộc kiểm tra 73
+ Về công tác Tín dụng 11 26 352,000 213,000 60.5%
+ Về công tác Tài chính - Kế toán
14 35 12,561 - 0.0%
+ Về công tác Tiền tệ kho quỹ
21 - - - 0.0%
+ Về công tác Thẻ 9 - - - 0.0%
+ Về công tác quản lý User, password
2 - - - 0.0%
+ Về công tác Quản trị điều
hành 12 - - - 0.0%
+ Khác: Pháp chế + Giải quyết đơn thư
4 - - - 0.0%
II
Các đoàn kiểm tra do Agribank thành lập (Toàn diện/chuyên đề)
1 Năm 2017
Số lượng các cuộc kiểm tra 1 35
+ về công tác Tín dụng 1 14 299,260 206,445 69.0%
+ Về công tác Tài chính - Kế
toán 1 4 - - 0.0%
+ Về công tác Tiền tệ kho
quỹ 1 4 - - 0.0%
+ Về công tác Thẻ 1 3 - - 0.0%
+ Về công tác quản lý User,
password 1 2
+ Về công tác Quản trị điều hành 1 4 - - 0.0% + Khác: Phòng ngừa và XLRR 1 4 - - 0.0% 2 Năm 20 18
Số lượng các cuộc kiểm tra 1 35
+ Về công tác Tín dụng 1 9 441,281 254,592 57.7%
+ Về công tác Tài chính - Kế
toán 1 7 43,315 51 0.1%
+ Về công tác Tiền tệ kho quỹ
1 8 - - 0.0%
+ Về công tác Thẻ 1 8 - - 0.0%
+ Về công tác quản lý User, password
1 0
+ Về công tác Quản trị điều
hành 1 3 - - 0.0%
3 Năm 2019:
Số lượng các cuộc kiểm tra 2 13 - - 0.0%
+ về công tác Tín dụng + Về công tác Tài chính - Kế toán
+ Về công tác Tiền tệ kho quỹ
+ Về công tác Thẻ
+ Về công tác quản lý User, password
+ Về công tác Quản trị điều hành
+ Khác 2 13 - - 0.0%
PHỤ LỤC IV
Chi tiết các vi phạm tại Agribank Vũng Tàu từ 1/1/2017 đến 31/12/2019 Nghiệp vụ tín dụng:
Stt Nhóm lỗi vi phạm Nội dung chi tiết
1 Thẩm định và trình cấp tín dụng 1.1 Liên quan đến chứng từ vay/trình cho vay - Hợp thức hóa chứng từ vay vốn
- Tạo khống nguồn thu nhập trả nợ vay từ hoạt động
kinh doanh, từ lương, cho thuê...
1.2
Liên quan đến thông tin trình/đề xuất cấp tín dụng
- Có hành vi che dấu thông tin thẩm định, ảnh hưởng
đến phán quyết cấp tín dụng của cấp thẩm quyền.
- Không thu thập đầy đủ thông tin CIC theo quy định;
- CIC tra cứu quá 20 ngày so với ngày trình cấp tín
dụng
2 Liên quan đến đạo đức nghề nghiệp: gian lận, vụ lợi...
2.1 Giao dịch tài chính với KH vay/gửi/giao dịch tại ngân hàng
- Vụ lợi cá nhân thông qua tác nghiệp hồ sơ vay: thu khống/thu thêm phí dịch vụ.
2.2
- Thực hiện hành vi ngoại lệ với KH vay/gửi, gây ảnh hưởng chung đến uy tín và hình ảnh của Agribank
3 Có hành vi giữa đơn vị cho vay và khách hàng và bên đảm bảo hoặc từ khách
hàng
3.1 Liên quan giá trị
định giá TSĐB
- Nâng khống giá trị định giá so với giá trị thực của TSĐB nhằm tăng mức cấp tín dụng đối với KH vay
3.2
Liên quan đến hồ sơ cung cấp từ khách hàng
- Có dấu hiệu cạo sửa số liệu, thông tin trên chứng từ kế toán/vay vốn;
4 Liên quan đến mục đích sử dụng vốn vay
4.1 Liên quan mục đích
sử dụng vốn vay
- KH sử dụng vốn vay sai mục đích/có dấu hiệu sử
dụng vốn vay sai mục đích như: sử dụng tiền giải ngân để trả nợ vay/sử dụng cho mục đích khác mục đích được PD
- Không có cơ sở chứng minh mục đích sử dụng vốn
Stt Nhóm lỗi vi phạm Nội dung chi tiết
được chứng từ chứng minh MĐSDVV
- Chứng từ CMMĐSDVV bị tạo lập/có dấu hiệu thiếu xác thực/không đủ độ tin cậy/không phù hợp
4.2
Liên quan đến đối tượng vay vốn
- Hồ sơ có dấu hiệu vay hộ: bên nhận tiền giải ngân nhiều lần thanh toán nợ vay cho KH
5 Liên quan đến thông tin khách hàng
5.1
Liên quan đến đăng ký thông tin khách hàng
- NVKD đăng ký sai số điện thoại đăng ký dịch vụ sms banking, việc này có thể làm lộ thông tin liên quan của KH. 5.2
Liên quan đến thông tin trình cấp tín dụng
- Phản ánh sai/không đầy đủ thông tin cần lưu ý/ngoại lệ liên quan đến KH trên tờ trình cấp tín dụng
5.3 Liên quan đến thông
tin khách hàng vay
- Nguồn thu nhập của KH có dấu hiệu không xác thực;
- Không đủ cơ sở xác minh nguồn trả nợ/năng lực tài
chính của KH dựa trên chứng từ do Chi nhánh thu thập
6 Liên quan đến các biện pháp đảm bảo, hoạt động sau cho vay
6.1 Liên quan đến TSĐB và công chứng đăng ký thế chấp
- Chưa hoàn tất thủ tục công chứng và/hoặc đăng ký
giao dịch bảo đảm đối với TSBĐ
- Chưa mua/tái mua bảo hiểm đối với TSBĐ
6.2
Mục đích vay không đúng định hướng tín dụng
- KH được duyệt cho vay bổ sung vốn phục vụ hoạt động kinh doanh nhưng tiền giải ngân được KH sử dụng mua trái phiếu
(Phòng kiểm tra, kiểm toán nội bộ Agribank Vũng Tàu)
Nghiệp vụ giao dịch:
Stt Nhóm nội dung Nhóm lỗi chi tiết
1 Liên quan đến công tác nhận diện KH
1.1
Liên quan đến quy định Phòng chống rửa tiền
- Không tuân thủ quy định về tra cứu thông tin Phòng
chống rửa tiền.
- Không tra cứu/tra cứu sau ngày đăng ký thông tin cho
Stt Nhóm nội dung Nhóm lỗi chi tiết
hàng/tra cứu sai thông tin khách hàng;
- Không tuân thủ về việc lập báo cáo giao dịch đáng ngờ về Bp. Phòng chống rửa tiền.
1.2 Liên quan đến
nhận diện KH
- Khách hàng không trực tiếp đến tại quầy khi có nhu cầu thực hiện giao dịch tài khoản/người thực hiện giao dịch tại quầy không phải là chủ tài khoản.
2 Liên quan đến giao dịch tài khoản
2.1
Liên quan đến thu thập hồ sơ tài khoản KH
- KH sử dụng mẫu dấu hết hiệu lực khi đăng ký mở tài
khoản;
- Không thu thập đầy đủ hồ sơ khi mở tài khoản/thay đổi
thông tin cho KH như: Giấy đề nghị thay đổi thông tin KH, giấy cam kết bổ sung chứng từ, văn bản xác nhận 2 số CMND là của cùng một KH, CMND cũ đã cắt góc, mẫu dấu của KH, ...;
- Ký sai thẩm quyền tại mục chữ ký Chủ tài khoản trên
Giấy đề nghị mở và sử dụng TKTT/ thay đổi thông
2.2
Liên quan đến
việc nhập
liệu/gắn/gỡ kết
nối thông tin
- Không cập nhật/cập nhật chậm trễ thông tin chữ ký/văn
bản ủy quyền tài khoản, ngày hiệu lực/hết hiệu lực văn bản trên hệ thống.
- Tạo 2 mã CIF cho cùng một khách hàng;
- Không yêu cầu đóng tài khoản/cam kết tiếp tục sử dụng
tài khoản/trình ngoại lệ tiếp tục sử dụng tài khoản khi thay đổi loại hình tổ chức;
2.3
Liên quan đến tính hợp lệ trên chứng từ GD
- Không yêu cầu KH ký cam kết bổ sung CMND mới với
KH có CMND/Passport/Visa hết hiệu lực;
- Chứng từ giao dịch không hợp lệ/đầy đủ như: sử dụng
chữ ký đóng sẵn, thiếu bảng kê thu chi, chứng từ giao dịch, chữ ký, sai thông tin KH, số tiền...
Stt Nhóm nội dung Nhóm lỗi chi tiết
3.1 Báo mất STK
- Không tuân thủ quy trình báo mất STK: không scan giấy báo mất lên hệ thống, không thực hiện phong tỏa STK, gỡ phong tỏa số dư trên tài khoản trước thời hạn tất toán STK theo quy định, thông báo mất STK trên toàn hệ thống ...
3.2 Ủy quyền STK
- Không tuân thủ quy định về ủy quyền STK như: ủy quyển không đúng đối tượng, văn bản ủy quyền không được gắn/gắn chậm trễ trên hệ thống IPCAS,
4 Liên quan đến hoạt động khác theo yêu cầu KH
4.1
Liên quan đến hoạt động xác nhận số dư cho KH
- Không phong tỏa/phong tỏa chậm trễ/phong tỏa không
đúng thời hạn STK khi xác nhận số dư cho KH
- Văn bản XNSD không thể hiện việc STK đang được đảm
bảo cho khoản vay cầm cố khi xác nhận số dư cho KH
5 Liên quan đến hoạt động ngân quỹ
5.1
Liên quan đến quản lý an toàn kho quỹ
- Thành viên quản lý kho quỹ được ủy quyền/phân công
không đúng đối tượng quy định
- Không tuân thủ trong việc bàn giao công việc/chìa khóa
két sắt khi có sự thay đổi thành viên quản lý kho quỹ;
- Trưởng đơn vị không trực tiếp tham gia kiểm quỹ cuối
tháng;
- Không tuân thủ trong việc mở két sắt đầu ngày/giữa
ngày/kiểm quỹ và đóng két sắt cuối ngày;
- Không lập Quyết định Hội đồng kiểm kê khi thành viên
ban quản lý kho tiền/két sắt vắng mặt (đi công tác, nghỉ phép);
- Chưa thực hiện niêm phong lại bộ chìa khóa dự phòng
khi thay đổi thành viên bảo quản chìa khóa cửa kho tiền;
Stt Nhóm nội dung Nhóm lỗi chi tiết 5.2 Liên quan đến quản lý và sử dụng ấn chỉ, giấy tờ có giá
- Số seri đã xuất trên hệ thống không đúng với seri thực tế;
- Sử dụng ấn chỉ có giá/phôi giấy in không liên tục;
- Không tuân thủ quy định về quản lý ấn chỉ có giá bị
hỏng;
5.3
Liên quan đến quản lý và sử dụng con dấu
- Đóng mộc dấu tròn của ngân hàng trên sổ tiết kiệm phát
hành mà chưa có chữ ký của Trưởng đơn vị ký duyệt trên Sổ tiết kiệm;
- Không cập nhật/cập nhật không đầy đủ trên sổ quản lý
dấu
6 Quản lý nghiệp vụ nội bộ
6.1
Liên quan đến thực hiện giao dịch tài khoản KH
- CBNV giao dịch tài chính với KH (gửi tiết kiệm/đóng lãi/tất toán khoản vay/... cho KH)
6.2
Liên quan đến việc lưu trữ hồ sơ
- Làm thất lạc hồ sơ/Không lưu hồ sơ/chứng từ GD của
KH
PHỤ LỤC V
Hướng dẫn nhận dạng rủi ro tín dụng I. Nhận dạng rủi ro trước khi cho vay
Thực hiện: Người quan hệ khách hàng/Người thẩm định/Người thẩm định lại
1. Năng lực pháp lý của khách hàng
Từ hồ sơ pháp lý của khách hàng cung cấp, thu thập thông tin từ cơ quan chức năng, đối tác, bạn hàng của khách hàng, phương tiện thông tin truyền thông và các nguồn thông tin khác, Người quan hệ khách hàng/Người thẩm định/Người thẩm định lại nhận dạng các rủi ro sau:
a) Tính tuân thủ các quy định pháp luật của khách hàng trong quá trình hoạt động kinh doanh.
b) Thời hạn hoạt động còn lại đối với doanh nghiệp đầu tư có thời hạn. c) Giấy phép hoạt động đối với ngành nghề kinh doanh có điều kiện.
d) Tính hợp pháp của ủy quyền và thời hạn của ủy quyền (nếu có), tính tuân thủ quy định nội bộ của khách hàng đối với hồ sơ khách hàng cung cấp.
đ) Tư cách đạo đức, lý lịch tư pháp của người đại diện pháp luật, người điều hành doanh nghiệp, người được ủy quyền.
2. Năng lực tài chính của khách hàng
Từ báo cáo tài chính, kế hoạch kinh doanh của khách hàng, thông tin thu thập từ đối tác, bạn hàng của khách hàng, thông tin từ thị trường chứng khoán (đối với doanh nghiệp có cổ phiếu niêm yết) và các nguồn thông tin khác, Người quan hệ khách hàng/Người thẩm định/Người thẩm định lại nhận dạng các rủi ro sau:
a) Khả năng về vốn, tài sản, các nguồn tài chính hợp pháp khác của khách hàng, tính hợp lý của việc phân bổ vốn đàu tư ngắn hạn và dài hạn.
b) Việc thực hiện góp vốn đầy đủ/không đầy đủ theo đăng ký kinh doanh (vốn điều lệ), những thay đổi của quá trình tăng, giảm vốn điều lệ, thay đổi về cơ cấu vốn góp, thành viên góp vốn, tính hợp lý của tốc độ tăng, giảm vốn điều lệ, hình thức góp vốn, tỷ lệ vốn góp của các thành viên....
c) Tốc độ tăng trưởng doanh thu, lợi nhuận, cơ cấu doanh thu và lợi nhuận từ các hoạt động kinh doanh.
d) Các khoản phải thu, phải trả, hàng tồn kho, thu hồi các khoản phải thu, phải trả, việc trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho, các khoản phải thu khó đòi, cơ cấu vốn, hệ số nợ, tình hình lưu chuyển tiền tệ....
đ) Chỉ số chứng khoán, thị giá cổ phiếu, số lượng cổ phiếu niêm yết, tính thanh khoản của cố phiếu (Đối với các doanh nghiệp niêm yết).
3. Năng lực quản lý hoạt động của khách hàng
Từ kế hoạch kinh doanh, hoạt động sản xuất kinh doanh, thông tin thu thập từ đối tác, bạn hàng của khách hàng và các nguồn thông tin khác, Người quan hệ khách hàng/Người thẩm định/Người thẩm định lại nhận dạng các rủi ro sau:
a) Quy mô tổ chức, điều hành sản xuất kinh doanh.
b) Trình độ chuyên môn, kinh nghiệm điều hành, tầm nhìn chiến lược kinh doanh của đội ngũ lãnh đạo.
c) Mối quan hệ với các đối tác, bạn hàng.
d) Khả năng thích ứng của khách hàng trước biến động của thị trường, nền kinh tế.
đ) Kinh nghiệm đối với lĩnh vực hoạt động sản xuất kinh doanh theo phương án sử dụng vốn.
4. Quan hệ tín dụng của khách hàng
Từ báo cáo tài chính, thông tin thu thập từ CIC, HTXH của Agribank (nếu có) và các thông tin thu thập được, Người quan hệ khách hàng/Người thẩm định/Người thẩm định lại nhận dạng các rủi ro sau:
Tình hình quan hệ với các TCTD: Dư nợ, diễn biến các khoản vay, tình hình cơ cấu nợ, nhóm nợ, mục đích sử dụng vốn và tình hình sử dụng dịch vụ với các TCTD và với Agribank, đặc biệt đối với khách hàng vay tại nhiều chi nhánh của Agribank.
bên thứ 3)
Từ hồ sơ TSBĐ, qua kiểm tra, tiếp xúc với chủ tài sản hoặc khách hàng và các nguồn thông tin khác, Người quan hệ khách hàng/Người thẩm định/Người thẩm định lại nhận dạng các rủi ro sau:
a) Khả năng xảy ra tranh chấp đối với TSBĐ.
b) Tình trạng TSBĐ, giá ưị và sự biến động giá của TSBĐ, khả năng phát mại TSBĐ.
c) Thời hạn, giá trị của bảo hiểm tài sản (nếu có).
6. Môi trường kinh doanh của khách hàng
Từ các thông tin thu thập về lĩnh vực hoạt động kinh doanh của khách hàng, Người quan hệ khách hàng/Người thẩm định/Người thẩm định lại nhận dạng các rủi ro sau:
a) Mức độ cạnh tranh, sự ổn định và triển vọng phát triển, thị trường đầu vào và đầu ra, mức độ nhạy cảm của ngành hàng đối với giá cả nguyên nhiên vật liệu đầu vào, tính thời vụ của ngành hàng khách hàng đang sản xuất kinh doanh. b) Các yếu tố bất lợi về môi trường kinh doanh đối với ngành hàng khách hàng
đang sản xuất kinh doanh.
c) Thị phần của khách hàng trong ngành, tình hình hoạt động của các doanh nghiệp có cùng quy mô, vòng đời của sản phẩm và các sản phẩm thay thế.