II/ Thực trạng phát triển dịch vụ ngân hàng tại NHNT
4.Hiệu quả kinh doanh dịch vụ
Trong quá trình NHKTQT, các NHTM Việt Nam bắt buộc phải có cách nhìn nhận đánh giá hoạt động kinh doanh của mình theo thông lệ quốc tế. Đánh giá hiệu quả kinh doanh dịch vụ của một NHTM theo tiêu chuẩn quốc tế cần phải xem xét nhiều tiêu chí khác nhau. Tuy nhiên, hai chỉ tiêu quan trọng nhất là chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời ROA và ROE.
4.1. Lợi nhuận ròng trên tài sản có bình quân
Lợi nhuận ròng trên tài sản Có bình quân (ROA = Net income/ Average total assets): hệ số này thể hiện cứ mỗi đồng tài sản sẽ đem lại bao nhiêu lợi nhuận cho ngân hàng. Điều này cho thấy một ngân hàng lớn (thể hiện qua chỉ tiêu tổng tài sản có lớn) cha chắc đã có khả năng sinh lời cao vì quy mô càng lớn thì khả năng đem lại lợi nhuận trên quy mô đó càng khó khăn. Theo ý kiến một số chuyên gia, một ngân hàng đợc coi là sinh lời cao nếu có đợc hệ số này đạt mức trên 0,5%. Trong 2001, chẳng hạn, một số ngân hàng lớn có ROA đạt trên 0.5%; trong đó có Citigroup đạt 1,5%, JP Morgan Chase đạt 0,8% và Deustche Bank 0,5%. Sau đây ta xem xét ROA của NHNT qua các năm:
Bảng 6: Lợi nhuận ròng/ Tổng tài sản Có bình quân.
Năm 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002
ROA 1,0 0,5 0,6 0,4 0,37 0,29 0,28
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của NHNT
Tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản Có bình quân năm 2002 đạt 0,28%, giảm so với năm 2001. ROA giảm là do tổng tài sản bình quân tăng 11,03% trong khi lợi nhuận chỉ tăng 5,16%. Nh vậy nếu so sánh với thông lệ thì tỷ lệ lợi nhuận ròng trên tài sản Có bình quân trong 4 năm gần đây là tơng đối thấp.
4.2. Lợi nhuận ròng trên vốn tự có bình quân (ROE)
ROE = Net income/ Average owner’s equity. Có thể nói đây là hệ số quan trọng nhất trong việc đánh giá khả năng sinh lời của ngân hàng, là chỉ tiêu mà chủ sở hữu quan tâm nhất, nên đây cũng là chỉ tiêu đợc sử dụng nhiều nhất. Một ngân hàng đợc coi là có khả năng sinh lời cao nếu ROE cao hơn mức lợi nhuận mong đợi (Expected return) đối với các cổ phiếu đầu t trên thị trờng đó. Ta có hệ số ROE của NHNT qua các năm nh sau:
Bảng 7: Lợi nhuận ròng/ vốn tự có bình quân.
Đơn vị: %
Năm 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002
ROE 22,0 8,3 11,4 8,6 9,58 10,4 7,43
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của NHNT
Khả năng sinh lời của NHNT tơng đối thấp, ROE năm 2002 đạt 7,34% giảm 29,42% so với năm trớc bởi vì do vốn chủ sở hữu bình quân tăng lên 49%.
Khả năng kinh doanh dịch vụ của NHNT cha tốt. Mục tiêu phát triển của NHNT là trở thành một NHTM ngang tầm khu vực, do đó NHNT phải phấn đấu nhiều trong đó có việc tăng cờng hoạt động dịch vụ. Trong điều kiện các hoạt động kinh doanh thu lãi gặp nhiều khó khăn, thu về dịch vụ vẫn tăng trởng với tốc độ 22,86%. Tuy nhiên, tỷ lệ thu từ dịch vụ của NHNT trong các năm là: năm
2000 đạt 13,1%, năm 2001 đạt 6,97%, năm 2002 đạt 13% trên tổng thu nhập, đây là một tỷ lệ rất thấp so với tỷ lệ 30-40% của các ngân hàng quốc tế lớn.
Qua những con số trên, chúng ta có thể nhận thấy rõ ràng là rủi ro đối với khách hàng khi mua dịch vụ ở NHNT cha thực sự đợc đảm bảo một cách tối u. Điều này không chỉ làm giảm sự tin cậy của khách hàng mà còn tác động trực tiếp tới khả năng cạnh tranh của các ngân hàng trớc bối cảnh tự do hoá lĩnh vực dịch vụ này.