III- ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI HỐI TẠI CÁC NHTMVN
1- Giải phỏp mang tầm vi mụ (đối với cỏc NHTMVN)
1.3- Quản lý rủi ro ngoại hố
Quản lý rủi ro ngoại hối là giải phỏp cú tớnh lõu dài và bền vững của quỏ trỡnh phỏt triển cỏc hoạt động kinh doanh tại cỏc NHTMVN. Để đảm bảo tớnh hiệu quả quản lý và phũng ngừa rủi ro, trong điều kiện hoạt động hiện nay, ở mỗi NHTMVN cần phải chỳ trọng biện phỏp quản lý phũng ngừa rủi ro theo 2 cơ chế cú tớnh vĩ mụ và vi mụ. Đú là xõy dựng cơ chế quản lý rủi ro cú tớnh hệ thống và chỳ trọng phũng ngừa rủi ro bộ phận.
Thứ nhất, xõy dựng cơ chế quản lý rủi ro cú tớnh chất hệ thống
Sơ đồ 3.1- Quản lý rủi ro hoạt động ngõn hàng theo hệ thống
Rủi ro từ khỏc hàng Rủi ro hoạt động Rủi ro huy động vốn
-khỏch hàng thua lỗ -rủi ro thụng tin -lói suất huy động vốn -sản phẩm lỗi thời -rủi ro nhõn sự tăng
-nợ quỏ hạn tăng -cấu trỳc huy động vốn -mất khả năng thanh toỏn biến đổi
Rủi ro tỷ giỏ Hội đồng quản lý Rủi ro tài chớnh
-tỷ giỏ biến động rủi ro -thuế thu nhập tăng -lạm phỏt Phũng quản lý rủi ro -thuế vốn tăng
-chi phớ vốn thay đổi
Rủi ro về nghiệp vụ Rủi ro phỏp lý Rủi ro mụi trường
-giới hạn cỏc giao dịch -mụi trường phỏp lý -cạnh tranh tăng & nghiệp vụ ngõn hàng thiếu phự hợp -khủng hoảng kinh tế -giao dịch khụng tương -chớnh sỏch Nhà nước
thớch với mục tiờu kinh thay đổi
doanh -ngừng bảo hộ của NHNN
Cơ chế quản lý rủi ro này được hiểu là thay vỡ quản lý rủi ro một cỏch riờng rẽ, cỏc NHTMVN cần thực hiện quản lý rủi ro theo một hệ thống để cú
được những biện phỏp phũng ngừa tối ưu nhất. Thụng thường cú ba cỏch để tiến hành quản lý rủi ro một cỏch hệ thống: thứ nhất, thay thế cỏc hoạt động của ngõn hàng; thứ hai, điều chỉnh cấu trỳc vốn một cỏch hệ thống; thứ ba, sử dụng cỏc cụng cụ tài chớnh để giảm thiểu rủi ro. Những cỏch thức này tương tỏc lẫn nhau để hỡnh thành lờn chiến lược quản lý rủi ro của ngõn hàng, được thể hiện ở Sơ đồ 3.1. Cỏc cụng nghệ quản lý rủi ro thớch hợp đối với mỗi NHTMVN sẽ khỏc nhau. Bằng cỏch giảm thiểu cỏc khoản đầu tư dàn trải vốn điều lệ cho cỏc khoản tài sản xiết nợ hoặc gúp vốn cổ phần cỏc NHTMVN cú được khả năng mềm dẻo hơn trong việc phản ứng đối với cỏc cỳ sốc về thị trường, cụng nghệ hoặc mụi trường phỏp lý. Thực tế cho thấy, một số loại rủi ro vẫn khụng thể quản lý được hoặc là do cỏch tổ chức quản lý của ngõn hàng khụng phự hợp hoặc là chi phớ giải quyết là quỏ đắt hoặc xung đột với cỏc mục tiờu khỏc của cỏc NHTMVN. Vỡ vậy, việc xõy dựng cơ chế quản lý rủi ro này là một đũi hỏi cấp thiết đối với cỏc NHTMVN.
Thứ hai, chỳ trọng với cơ chế phũng ngừa rủi ro bộ phận
Việc quản lý, phũng ngừa rủi ro này xuất phỏt từ rủi ro hoạt động ở từng loại dịch vụ với đặc thự nhạy cảm, dễ bị chi phối bởi sự biến động của điều kiện, mụi trường hoạt động. Vỡ vậy cỏc NHTMVN cần thực hiện một số biện phỏp sau:
Quy định một số hạn mức và yờu cầu những người kinh doanh ngõn hàng phải tuyệt đối chấp hành nghiờm ngặt cỏc hạn mức đú. Thụng thường cú một số hạn mức sau:
- Quy định hạn mức được mở trạng thỏi trong ngày (Daylight Open Position Limit) cho từng giao dịch viờn. Hạn mức này tuỳ thuộc vào trỡnh độ nghiệp vụ, khả năng phỏn đoỏn thị trường, kinh nghiệm của từng giao dịch viờn và theo từng loại tiền giao dịch.
- Quy định điểm dừng lỗ (Cut- Lost Limit), mỗi giao dịch viờn chỉ được phộp lỗ tối đa bao nhiờu điểm trong một giao dịch.
- Quy định một số hạn mức khỏc như hạn mức trạng thỏi qua đờm, mức lỗ tối đa cho phộp của toàn bộ Dealing Room trong khoảng thời gian nhất định …
Cỏc hạn mức trờn sẽ khống chế được mức độ rủi ro (nếu cú) trong hạn mức cho phộp, nú là căn cứ cho cỏn bộ phụ trỏch phũng Dealing Room (Chief Dealer) chỉ đạo hoạt động, giỏm sỏt và đỏnh giỏ được hiệu quả hoạt động trong quỏ trỡnh kinh doanh.
Tăng cường thực hiện chớnh sỏch bảo hiểm tiền gửi ngoại tệ tạo ra tõm lý cho người gửi tiền về sự an toàn vốn gửi ở ngõn hàng. Do đú, NHTMVN sẽ huy động được vốn ổn định và khụng phỏ sản do người gửi đến rỳt tiền ồ ạt. Cỏc NHTMVN cú thể bảo hiểm rủi ro khả năng thanh toỏn của chớnh ngõn hàng và bảo hiểm giỏ trị của tiền gửi do mất giỏ của đồng tiền.
Tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng để cho vay trung hạn, thụng thường cỏc NHTMVN dựng nguồn vốn vay để sử dụng theo nguyờn tắc: nguồn vốn cho sử dụng vốn cú kỳ hạn tương đương. Tuy nhiờn cú một thực tế là do việc khan hiếm nguồn vốn ngoại tệ cú kỳ hạn dài trong khi nhu cầu đầu tư vốn dài hạn cho phỏt triển và tăng trưởng nền kinh tế lại rất lớn nờn cỏc NHTMVN thường sử dụng một phần nguồn vốn cú kỳ hạn ngắn để đỏp ứng cho sử dụng vốn cú kỳ hạn dài. Chớnh vỡ vậy, dễ xảy ra tỡnh trạng mất cõn đối về kỳ hạn, gặp rủi ro khi biến động bất lợi về tỷ giỏ theo chiều hướng giảm. Do vậy, để bảo đảm an toàn trong kinh doanh, cỏc NHTMVN cần tớnh toỏn việc sử dụng nguồn vốn ngắn hạn cho đầu tư dài hạn một cỏch hợp lý, khụng vượt quỏ quy định trong những điều kiện đầu tư khụng thuận lợi.
Sử dụng cỏc giao dịch giao ngay, kỳ hạn, hoỏn đổi, tiến tới nghiệp vụ quyền chọn tiền tệ và nghiệp vụ tương lai để bảo hiểm rủi ro cho chớnh mỡnh và cho khỏch hàng của mỡnh.
Thực hiện kiểm toỏn thường xuyờn, cỏc NHTMVN nờn thuờ cỏc cụng ty kiểm toỏn cú uy tớn theo thụng lệ quốc tế mang tớnh chất dài hạn chứ khụng phải là thụng qua đấu thầu như hiện nay. Việc đấu thầu cú ưu điểm là chọn
nhà kiểm toỏn cú phớ thấp nhưng nếu phải tổ chức đầu thầu hàng năm, cú thể mỗi năm sẽ cú một cơ quan kiểm toỏn khỏc nhau trúng thầu. Việc này lại khụng cú lợi vỡ thụng thường một cụng ty kiểm toỏn thường xuyờn sẽ nắm vững hơn về khỏch hàng nờn thuận lợi cho việc kiểm toỏn được chớnh xỏc và nhanh chúng. Đồng thời cỏc NHTMVN nờn thường xuyờn cụng bố kết quả đỏnh giỏ kiểm toỏn về tỡnh hỡnh tài chớnh ngõn hàng cho khỏch hàng để tạo ra lũng tin và trong sạch hoỏ thụng tin.