- Tốc độ tăng trưởng doanh thu: doanhthu phản ỏnh toàn bộ doanh thu thực tế của DN trong một kỳ hạch toỏn Thực hiện so sỏnh doanh thu giữa
d)Giải phỏp về thu thập thụng tin
Luận ỏn đưa ra giải phỏp về thu thập thụng tin để phục vụ cho bỏo cỏo TTTD và XLTD DN tại cỏc NHTM VN như sau:
Đối với cỏc thụng tin về chỉ tiờu thống kờ trung bỡnh ngành như: lợi nhuận bỡnh quõn; bỡnh quõn của tỷ suất sinh lời trờn tổng tài sản (ROA); bỡnh
quõn tỷ suất sinh lời trờn vốn chủ sở hữu (ROE) và hàng loạt cỏc tỷ số bỡnh quõn khỏc (theo ngành, theo qui mụ) dựng làm chuẩn mực để so sỏnh, xếp hạng cỏc chỉ tiờu tài chớnh của DN. Cỏc chỉ số bỡnh quõn ngành này khụng thể bờ nguyờn của nước ngoài vào VN được, phải thụng qua quỏ trỡnh điều tra thu thập tớch luỹ mới cú được. Hơn nữa cỏc chỉ số thống kờ bỡnh quõn này phải thay đổi liờn tục hàng năm cho phự hợp với biến động thực tế của DN theo từng ngành, từng qui mụ, từng thời kỳ để kết quả xếp loại đưa ra khỏch quan, chớnh xỏc.
Hiện nay ở VN chưa cú cơ quan nào thu thập về thụng tin này, duy nhất chỉ cú CIC thu thập để sử dụng nội bộ trong việc đỏnh giỏ, XLTD DN của CIC. Cỏc NHTM đó xõy dựng xong qui trỡnh đỏnh giỏ, XLTD DN cũng đều phải dựa trờn cỏc chỉ tiờu trung bỡnh này của CIC, tuy nhiờn chỉ lấy được một lần đầu, mà khụng cú cập nhật, bổ sung hàng năm. Vỡ vậy kết quả xếp loại tại cỏc NHTM khụng chớnh xỏc, hầu hết cỏc DN được xếp loại đều ở mức thấp, dưới mức đầu tư (ở mức đầu cơ), nếu căn cứ vào kết quả xếp loại đang làm tại cỏc NHTM VN thỡ hầu như khụng cú DN nào cho vay được. Nhưng thực tế cỏc NHTM vẫn phải cho vay mà khụng xột đến hoặc loại bỏ kết quả xếp loại ra khỏi hồ sơ (vỡ nếu đưa kết quả xếp loại kộm vào hồ sơ cho vay thỡ sẽ bị vi phạm qui chế tớn dụng) đõy cũng là một nguyờn nhõn rất quan trọng làm cho cỏn bộ tớn dụng khụng muốn ỏp dụng kết quả XLTD DN và dần dần hoạt động này chỉ cũn trờn danh nghĩa.
Vỡ vậy, ngay từ bõy giờ, nếu khụng sẽ quỏ muộn, cỏc NHTM phải quan tõm đến việc thu thập thụng tin này bằng cỏc biện phỏp sau:
(1) Tớch luỹ bỏo cỏo tài chớnh của cỏc DN đang cú quan hệ tớn dụng vào file hồ sơ và tập hợp về hội sở chớnh (phải kiểm tra đảm bảo chớnh xỏc trước khi nhập dữ liệu vào mỏy);
(2) Thu thập bỏo cỏo tài chớnh của cỏc DN niờm yết trờn thị trường chứng khoỏn, đõy là thụng tin cụng bố cụng khai khụng mất phớ;
(3) Cỏc ngõn hàng phải hợp tỏc hoặc thụng qua CIC làm trung gian để mua bỏo cỏo tài chớnh DN từ Tổng cục thống kờ. Việc này chi phớ tài chớnh rất lớn, vỡ vậy khụng thể từng ngõn hàng tự làm mà phải cú sự hợp tỏc để chia sẻ giảm giỏ thành thụng tin.
Đối với thụng tin phi tài chớnh của DN: đõy cũng là một khõu yếu tại cỏc NHTM hiện nay. Cú thể cú rất nhiều thụng tin phi tài chớnh như thụng tin về danh sỏch hội đồng quản trị, ban điều hành, trớch ngang của cỏc thành viờn đú về trỡnh độ, kinh nghiệm điều hành, khả năng quản lý và cỏc thụng tin phi tài chớnh cú liờn quan đến hoạt động của DN đang được lưu trữ bằng văn bản tại cỏc tổ chức cho vay, nhưng nú nằm tản mạn ở cỏc chi nhỏnh, chưa được chuyển thành file để tạo thành một cơ sở dữ liệu tập trung, sử dụng chung trong hệ thống. Để cải tiến việc này, xin đề xuất như sau:
(1) Tại cỏc chi nhỏnh, sở giao dịch cần rà soỏt hoàn thiện hồ sơ và cỏc thụng tin phi tài chớnh cú liờn quan của từng DN để nhập vào mỏy, chuyển về hội sở chớnh để tạo thành một kho dữ liệu tập trung: việc này phải cú phần mềm riờng trờn Web để dễ nhập dữ liệu vào, dễ tra soỏt, đối chiếu và truy xuất ra phục vụ cho TTTD và XLTD DN tại chi nhỏnh và hội sở chớnh.
(2) Ngoài thụng tin lần đầu thỡ thường xuyờn cỏc NHTM phải cập nhật bằng nhiều kờnh như: chi nhỏnh trực tiếp cho vay phải theo dừi và thường xuyờn cập nhật thụng tin thay đổi vào cơ sở dữ liệu. Vớ dụ như: thay đổi giỏm đốc, kế toỏn trưởng, thay đổi địa chỉ, giải thể, sỏp nhập, cỏc thụng tin liờn quan đến phỏp luật... Một cỏch cập nhật thụng tin cú liờn quan đến DN nữa là từ cỏc phương tiện thụng tin đại chỳng thụng qua cỏc trang Web điện tử. Để tiết kiệm sức lao động thỡ tại NHTM nờn trang bị cụng cụ tỡm kiếm thụng tin văn bản trờn cỏc trang Web, khi gặp thụng tin liờn quan đến DN nào thỡ cụng cụ sẽ tự động cập nhật hoặc thụng bỏo cho người thực hiện biết để đọc và xử lý trước khi lưu trữ tin đú.
Cỏc NHTM cần cú quan hệ với cỏc cơ quan TTTD, cơ quan XLTD để thu thập thụng tin bổ sung, đối chiếu, kiểm tra chộo với thụng tin mỡnh đang lưu trữ. Để cơ quan TTTD hoạt động tốt, đủ thụng tin cung cấp cho cỏc NHTM thỡ cỏc NHTM phải chủ động thực hiện tốt việc bỏo cỏo thụng tin đầy đủ, kịp thời, chớnh xỏc.
đ) Giải phỏp với việc tạo lập cỏc bỏo cỏo TTTD tại NHTM
Cỏc NHTM cần hoàn thiện hoạt động của bộ phận TTTD về cơ chế qui chế, tổ chức bộ mỏy, cỏn bộ, mỏy múc thiết bị tin học và phương tiện truyền tin. Việc đề xuất chung cho NHTM là rất khú, vỡ mỗi ngõn hàng cú cơ cấu tổ chức và quy mụ khỏc nhau. Do đú, chỳng tụi chọn điểm một NHTM để đưa ra giải phỏp đề xuất cụ thể là NHNo VN, là một NHTM NN, cú 3 cấp chi nhỏnh, bố trớ từ cỏc huyện, tỉnh, thành phố về trung tõm điều hành.
Việc thu thập TTTD trong hệ thống NHNo được thực hiện theo hệ thống dọc từ cỏc chi nhỏnh cấp 3 về chi nhỏnh cấp 2, cấp 1 và tập hợp về Trung tõm điều hành (Trung tõm Thụng tin phũng ngừa và xử lý rủi ro). Với quy trỡnh này, từng cấp ngõn hàng sẽ theo dừi được hoạt động tớn dụng của cỏc cấp trực thuộc, Trung tõm điều hành sẽ theo dừi được hoạt động tớn dụng của toàn hệ thống NHNo trờn lónh thổ VN. Nguồn thụng tin này sẽ giỳp Ban lónh đạo NHNo đỏnh giỏ hoạt động tớn dụng và điều hành kinh doanh trong toàn hệ thống, là cơ sở hỡnh thành kho dữ liệu về thụng tin khỏch hàng.
Việc thu thập thụng tin được thực hiện trờn mạng mỏy tớnh, nối mạng thụng suốt từ cỏc chi nhỏnh về Trung tõm điều hành thụng qua mạng truyền tin của NHNo để đảm bảo thụng tin nhanh nhạy, kịp thời, chớnh xỏc và an toàn bớ mật. Việc cung cấp thụng tin đầu ra phục vụ nhu cầu thụng tin cho cỏc chi nhỏnh trong hoạt động tớn dụng sẽ được tiến hành theo quy trỡnh ngược lại. Văn phũng đại diện Miền Nam, Miền Trung là khụng phải bỏo cỏo thụng tin, nhưng được NHNo nối mạng và cung cấp thụng tin của cỏc chi nhỏnh trong phạm vi mỡnh quản lý.