Trong thời gian tới, hệ thống NHTM sẽ tập trung vào xử lý nợ xấu và nâng cao chất lượng tín dụng thay vì tập trung vào mở rộng tín dụng. Do quá trình xử lý nợ xấu sẽ ảnh hưởng tới lợi nhuận để lại của ngân hàng nên nguồn vốn để tăng vốn chủ sở hữu sẽ đến từ việc phát hành cổ phiếu cho các nhà đầu tư trong và ngoài nước. Hệ số an toàn vốn tối thiểu cần phải được xây dựng chi tiết hơn nữa tới các mức độ rủi ro của các khoản tín dụng như quy định hệ số chuyển đổi cao hơn đối với các khoản nợ ở nhóm cao hơn, như vậy mới phản ánh đúng được mức độ rủi ro mà các ngân hàng phải gánh chịu. Ngoài ra, quá trình thực hiện tăng tỷ lệ vốn chủ sở hữu cần phải hạn chế tình trạng sở hữu chéo giữa các ngân hàng để bảo đảm mức vốn chủ sở hữu thực đủ lớn, trở thành tấm đệm rủi ro cho hệ thống ngân hàng.
3.2.3.3 Tăng cường tính minh bạch các hoạt động của thị trường tín dụng
Các báo cáo tài chính và thông tin do các NHTM cung cấp hiện nay được đánh giá là không đạt yêu cầu cả về số lượng và chất lượng, đã ảnh hưởng tới các quyết định kinh tế của nhà đầu tư, người gửi tiền và khách hàng vay vốn. Chính sự thiếu minh bạch trong công bố thông tin đã khiến cho các NHTM thực hiện các biện pháp lách luật, làm ảnh hưởng tới hiệu quả thực thi các chính sách của NHNN và sự cạnh tranh thiếu lành mạnh giữa các ngân hàng trong hệ thống. Do đó, NHNN cần phải gấp rút xây dựng một quy chế rõ ràng hơn trong việc quản li hoạt động tín dụng của NHTM, xác định thước đo lượng hóa rủi ro, để trên cơ sở đó có thể đưa ra các chính sách điều tiết thị trường tài chính tiền tệ.
3.2.4 Về phía Ngân hàng thương mại
3.2.4.1 Lập quỹ dự phòng rủi ro
Trong lúc NHNN đề xuất Dự án xử lý nợ xấu của hệ thống lên Chính phủ chờ phê duyệt, bản thân mỗi ngân hàng phải bắt tay vào xử lý vấn đề này bằng cách lập quỹ dự phòng rủi ro, tiến hành thu hồi, phân loại các khoản nợ và lên phương án khơi tăng lượng tiền gửi khách hàng. Việc này sẽ giúp ngân hàng bù đắp tổn thất, đảm bảo khả
năng thanh khoản cho các ngân hàng tuy nhiên cũng đặt ngân hàng vào một giai đoạn “khắc khổ với việc giảm lợi nhuận, cắt giảm chi phí tối đa.
3.2.4.2 Chứng khoán hóa các khoản nợ khó đòi
Chuyển nợ quá hạn, nợ xấu thành cổ phần và chuyển vị thế của các ngân hàng đang là chủ nợ thành cổ đông lớn, cổ đông nắm đa số cổ phần nếu nhận thấy sau khi tái cấu trúc doanh nghiệp có khả năng tồn tài và phát triển. Đây là cách thức xử lý khá phổ biến theo thông lệ thế giới. Đối với Việt Nam,từ trước tới nay đã có rất nhiều trường hợp thành công không những cứu được doanh nghiệp ra khỏi nguy cơ giải thể phá sản mà còn bảo toàn được nguồn vốn của NHTM. Tuy nhiên, để tiến hành chứng khoán hóa được thành công, các NHTM cần tích cực nâng cao tính cộng đồng, phối hợp cùng nhau để xử lý nợ xấu; đồng thời tích cực sử dụng các công ty con của mình như công ty quản lý mua bán nợ, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ tham gia chủ động tích cực vào tiến trình chứng khoán hóa.
3.2.4.3 Tăng cường đôn đốc xử lý đối với từng khoản vay
Sau khi đã phân tích và phân loại nợ xấu, ngân hàng cần tiến hành các biện pháp đôn đốc thu hồi thích hợp như khai thác xử lý các khoản nợ có đảm bảo, đòi nợ người bảo lãnh, rà soát lại hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay đảm bảo hợp lệ, hợp pháp đối với từng khoản nợ xấu nhằm đạt hiệu quả thu hồi cao nhất, trong thời gian ngắn nhất. Vấn đề phức tạp nhất là xử lý tài sản là nhà, đất vì đã có nhiều thay đổi trong các quy định cấp giấy tờ sở hữu, quyền sử dụng. Ngân hàng cần có biện pháp bổ sung khi khách hàng đã xin đổi, cấp lại giấy tờ mới theo quy định mới để làm cơ sở cho việc xử lý tránh xảy ra việc lợi dụng, lừa đảo.
3.2.4.4 Tiến hành tái cấu trúc ngân hàng
Để giải quyết tình trạng nợ xấu hiện nay, tái cấu trúc hệ thống ngân hàng là một trong những biện pháp cấp thiết, vừa giải quyết được nợ xấu, vừa lấy lại niềm tin của khách hàng sau sự yếu kém trong thời gian qua, đồng thời thúc đẩy các chính sách tiền tệ của nhà nước diễn ra hiệu quả. Tuy nhiên, tái cấu trúc hệ thống là một vấn đề quan trọng, mỗi ngân hàng phải có chính sách rõ ràng, cụ thể, phải xây dựng một kế hoạch
thực hiện đồng bộ, thống nhất, hiệu quả trên cơ sở tiếp thu kinh nghiệm tái cấu trúc ngân hàng ở một số nước đã thực hiện thành công.
Từ kinh nghiệm các nước, chúng ta có thể rút ra kinh nghiệm tái cấu trúc ngân hàng. Cụ thể, thực hiện các bước cơ bản là:
• Đánh giá và phân loại ngân hàng theo tiêu chuẩn quốc tế;
• Xử lý nợ, tái vốn hóa ngân hàng và sáp nhập;
• Nâng cao công tác quản trị ngân hàng và trao quyền độc lập (trong đó có việc gia tăng sự tham gia của các ngân hàng nước ngoài để tiếp thu phương thức quản trị tiên tiến);
• Cải tổ hoạt động của cơ quan giám sát.
Tuy nhiên, quá trình tái cấu trúc này cần lưu ý một số vấn đề sau:
- Tái cấu trúc ngân hàng cần được hoàn thành một cách nhanh chóng và rộng khắp để giúp cho các thị trường tài chính có thể phục hồi chức năng trung gian một cách nhanh nhất. Quá trình tái cấu trúc diễn ra càng chậm thì nguy cơ khủng hoảng tín dụng càng lớn và hậu quả càng nghiêm trọng. Các ngân hàng yếu kém sẽ có thể vẫn tiếp tục cho vay các doanh nghiệp và làm gia tăng nguy cơ nợ xấu, ảnh hưởng đến cả hệ thống ngân hàng.
- Cần giảm thiểu rủi ro đạo đức khi giải quyết các ngân hàng có vấn đề, quyền lợi và nhiệm của cổ đông, người lao động và người quản lý cần được xem xét và điều chỉnh một cách công bằng.
- Tái cấu trúc ngân hàng cần được thực hiện đồng thời với việc minh bạch và công khai hóa thông tin.
- Trong quá trình tái cấu trúc, vai trò của NHTW sẽ tác động tới cả hệ thống các đơn vị tổ chức kinh doanh thông qua việc điều hành chính sách tiền tệ theo nguyên tắc thị trường. Trong đó, NHTW có thể tham gia vào quá trình tái cấu trúc thông qua một số phương thức như: tạo ra một môi trường vĩ mô ổn định làm “vật truyền dẫn” cho quá trình tái cấu trúc; tạo tính thanh khoản cho thị trường để đảm bảo tính ổn định của thị trường tài chính; đóng vai trò trung gian trong quá trình tái cấu trúc; tăng cường hợp tác quốc tế nhằm cải thiện lòng tin của các nhà đầu tư nước ngoài…
- Những hạn chế của luật pháp như thiếu các quy định phù hợp về thanh lý tái sản, luật phá sản, việc chậm trễ và thiếu kinh nghiệm của tòa án với quá trình xử lý phá sản… là trở ngại trong quá trình tái cấu trúc. Do vậy, để tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thành công, cần kết hợp các biện pháp tài chính với những cải cách về các quy định và luật pháp.
- Cải cách quản trị công ty đóng vai trò quan trọng trong tái cấu trúc, góp phần đảm bảo thành công của công cuộc cải cách, vì đây là biện pháp giải quyết những yếu kém căn bản của hệ thống ngân hàng phụ thuộc nhiều vào các ngân hàng thương mại nhà nước và kém hiệu quả.
- Tái cấu trúc ngân hàng nên đi đôi với việc tái cấu trúc doanh nghiệp.
- Chế độ xã hội và đặc điểm của tổ chức kinh tế, chính trị của mỗi quốc gia có ảnh hưởng tới cách tiếp cận trong cải cách và tái cấu trúc, qua đó ảnh hưởng tới hiệu quả và tốc độ tái cấu trúc.
3.2.4.5 Nâng cao ý thức đạo đức, trình độ chuyên môn nghiệp vụ cho cán bộ ngân hàng
Trong điều kiện hiện nay khoa học kỹ thuật ngày càng phát triển, hoạt động ngành ngân hàng phải thường xuyên đào tạo, bồi dưỡng về trình độ nghiệp vụ, trang bị các kiến thức nội ngành và ngoại ngành cho đội ngũ cán bộ để họ thích ứng và nắm bắt kịp thời những yêu cầu của ngân hàng hoạt động trong cơ chế thị trường.
- Về chuyên môn nghiệp vụ, các lớp huấn luyện nâng cao kiến thức sẽ giúp nhân viên rèn luyện và hoàn thiện kỹ năng làm việc. Ngân hàng có thể chủ động tổ chức những lớp huấn luyện này trong nội bộ ngân hàng. Đó có thể là những bổi thảo luận, hướng dẫn chi tiết cách thức áp dụng các văn bản pháp luật, các quy định mới liên quan đến huy động vốn vào thực tiễn công việc tại ngân hàng. Bên cạnh đó sự truyền đạt kinh nghiệm, học tập trong quá trình tác nghiệp giữa các nhân viên trong ngân hàng là vô cùng quan trọng.
- Thái độ của nhân viên nhất là nhân viên giao dịch thường xuyên tiếp xúc với khách hàng cần có thái độ lịch sự, nhiệt tình và thân thiện
- Tuyển lựa và đào tạo đội ngũ nhân viên không những tinh thông về nghiệp vụ mà còn am hiểu về nhiều mặt, nhanh nhẹn, tháo vát, giải đáp được những thắc mắc, làm thỏa mãn khách hàng.
- Phát động phong trào thi đua để cán bộ thực hiện tốt mục tiêu kinh doanh mà ngân hàng giao cho.
- Thực hiện tốt trang phục khi làm việc, thực hiện văn minh lịch sự, sạch đẹp nơi giao dịch.
Ngoài ra, ngân hàng cũng cần phải thường xuyên giáo dục đạo đức, tác phong nghề nghiệp cho toàn thể cán bộ, có tinh thần thá độ đúng đắn với khách hàng để khách hàng thực sự tin tưởng khi đến ngân hàng giao dịch. Bên cạnh đó, ngân hàng cần có chế tài nghiêm khắc đối với những cán bộ nhân viên có hành vi vi phạm nguyên tắc đạo đức nghề nghiệp.
3.2.4.6 Đầu tư, ứng dụng công nghệ trong các hoạt động của ngân hàng.
Cùng với sự phát triển của khoa học công nghệ, các ngân hàng cũng cần trang bị các máy móc, thiết bị hiện đại cho hoạt động của mình diễn ra hiệu quả hơn, các dữ liệu về khách hàng, về hoạt động đầu tư,… được số hóa trong các phần mềm chuyên dụng đảm bảo bí mật nhưng dễ quản lý. Các dịch vụ của ngân hàng được trang bị công nghệ sẽ giúp khách hàng dễ dàng sử dụng, hài lòng về các dịch vụ này nâng cao uy tín cho bản thân các ngân hàng. Mặt khác, để khách hàng có thể tìm hiểu được ngân hàng và lựa chọn cho mình một ngân hàng tốt để giao dịch, ngân hàng cần thông báo kết quả tài chính cũng như năng lực tài chính thông qua các phương tiện thông tin đại chúng, tạo điều kiện để mọi người tìm hiểu về ngân hàng mình. Đồng thời cần mở rộng nâng cao chất lượng dịch vụ nhằm phục vụ khách hàng tốt nhất để thu hút họ tới tham gia giao dịch tại ngân hàng. Ngân hàng phục vụ tiền gửi tại nhà như nhận tiền gửi, cho vay tại nhà…
3.2.4.7 Hạn chế, tiến tới giải quyết dứt điểm tình trạng sở hữu chéo
Như đã phân tích sở hữu chéo khiến khó nhận dạng được con nợ và chủ nợ thực sự trong hệ thống. Trong thời gian dài việc quản lý sở hữu quá lỏng lẻo, dẫn đến tình trạng, không nhận diện được những chủ sở hữu thực sự. Do đó, nếu không xử lý được tình trạng sở hữu chéo đang tồn tại ở hệ thông ngân hàng hiện nay thì vấn đề nợ xấu rất khó có thể giải quyết. Việc giải quyết tình trạng sở hữu chéo là cả một vấn đề lớn, do đó trong khuân khổ bài viết tác giả chỉ xin đưa ra một số giải pháp mà các chuyên gia hiện nay đánh giá là cần thiết như sau:
(i) “Ngân hàng Nhà nước cần có hành lang pháp lý nhằm kiểm soát đường đi của dòng tiền bởi mọi bất cập của các Ngân hàng thương mại đều phát sinh từ đây” – TS Trần Du Lịch, thành viên Hội đồng Tư vấn chính sách tiền tệ quốc gia.
(ii) Theo chương trình giảng dạy kinh tế Fulbright, trước hết Ngân hàng Nhà nước cần sửa đổi các giới hạn về sở hữu, cấp tín dụng liên quan đến cổ đông lớn, xóa bỏ các lỗ hổng pháp lý để cá nhân, tổ chức không thể kiểm soát Ngân hàng thông qua nhiều tầng nấc trung gian… Với những nhóm cổ đông hiện hữu (gồm cả Nhà nước lẫn tư nhân), nếu có nắm giữ cổ phiếu Ngân hàng trực tiếp hay gián tiếp vượt mức giới hạn của quy định mới thì buộc phải có kế hoạch thoái vốn gửi cho Ngân hàng Nhà nước giám sát, chế tài.
(iii) “Chính phủ Việt Nam cần có những điều hành rõ ràng, các ngân hàng cũng cần phải công bố thông tin minh bạch và giám sát việc sở hữu chéo” – theo ông Tomoyuki Kimura, Giám đốc ADB tại Việt Nam…
3.3 Điều kiện để thực hiện giải pháp thành công
3.3.1 Một số chính sách hỗ trợ từ phía Nhà nước trong thời gian qua
Thực hiện sự chỉ đạo của Thủ tướng Chính phủ, ngành ngân hàng đã và đang nỗ lực xử lý nợ xấu. Đặc biệt từ tháng 4-2012 đến nay, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã đưa ra một số chính sách, biện pháp kiềm chế và xử lý nợ xấu với tinh thần hạn chế sự gia tăng nhanh của nợ xấu và hệ thống ngân hàng phải chủ động tự xử lý nợ xấu bằng việc
tạm thời giảm thu nhập để không làm trầm trọng hơn các chỉ tiêu lành mạnh tài chính và an toàn. Sau gần một năm triển khai các biện pháp nói trên, nợ xấu đã được kiềm chế…
3.3.1.1. Ngày 01/3/2012, Thủ tướng Chính phủ phê duyệt tại Quyết định số 254/QĐ- TTg kèm theo Đề án cơ cấu lại hệ thống các TCTD giai đoạn 2011-2015
• Đánh giá, xác định thực trạng hoạt động, chất lượng tài sản và nợ xấu của các tổ chức tín dụng;
• Xây dựng và trình Chính phủ phê duyệt Đề án “Chiến lược phát triển ngành ngân hàng đến năm 2020”, Đề án “Chống đô la hóa trong nền kinh tế”; Phương án xử lý nợ xấu của các tổ chức tín dụng và tăng vốn điều lệ của các ngân hàng thương mại nhà nước đến năm 2015;
• Tăng cường công tác quản lý nhà nước và thanh tra, giám sát thị trường tiền tệ và hoạt động của các tổ chức tín dụng;
• Tuyên truyền các chủ trương, chính sách về tiền tệ, hoạt động ngân hàng và cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng để ổn định tâm lý, tạo sự đồng thuận trong xã hội và tránh gây tác động tiêu cực đến hệ thống ngân hàng, thị trường tài chính;
3.3.1.2. Ngày 23-4-2012, Thống đốc NHNN ban hành Quyết định số 780/QĐ-NHNN về việc phân loại nợ đối với nợ được điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ.
Theo đó, để phản ánh khách quan khả năng trả nợ của khách hàng trong điều kiện hiện nay, các khoản nợ được điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ do TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đánh giá hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng có chiều hướng tích cực và có khả năng trả nợ tốt sau khi điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ sẽ được giữ nguyên nhóm nợ như đã được phân loại theo quy định trước khi điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ. Quyết định này có hiệu lực thi hành kể từ ngày ký. (nguồn SBV). Thực hiện Quyết định này, một mặt tổ chức tín dụng (TCTD) tích cực cơ cấu lại nợ, mặt khác hỗ trợ khách hàng tiếp cận tín dụng với lãi suất thấp hơn và tiếp tục mở rộng tín