- Chuyên viên QLTD phối hợp với chuyên viên QHKH trong việc theo dõi thực hiện các ựiều kiện phê duyệt, bổ sung chứng từ/hồ sơ, thông báo nhắc nợ
4.2.1 Chỉ tiêu ựịnh lượng
4.2.1.1 Tỷ lệ nợ quá hạn.
Thông qua báo cáo tỷ lệ nợ quá hạn bảng 4.5 của ABBANK - Chi nhánh Hưng Yên từ năm 2010 ựến năm 2012 cho thấy dư nợ quá hạn của chi nhánh ựang tăng lên cả về số tuyệt ựối lẫn số tương ựốị Nếu tắnh riêng tỷ lệ nợ quá hạn thì cuối năm 2010 con số này là 0.88%, ựến cuối năm 2011 tỷ lệ này là 2.58% tương ứng với mức tăng 4.224 triệu ựồng dư nợ quá hạn phát sinh thêm. Năm 2012 số dư nợ quá hạn của chi nhánh ựã lên ựến 13.363 triệu ựồng làm cho tỷ lệ nợ quá hạn lên ựến 4.64%. Với tỷ lệ nợ quá hạn này vẫn nằm trong mức an toàn tuy nhiên tỷ lệ này cũng là một tỷ lệ khá là cao quan trọng hơn nữa đó là trong những năm gần đây thì tỷ lệ này cao một cách ựột biến (4,64% năm 2012 so với 0,88% năm 2010). Tuy nhiên ựây cũng phần lớn là do tác ựộng của thị trường mà mấu chốt là sự khủng hoảng quá lớn của nền kinh tế thế giới cũng như Việt Nam.
Bảng 4.5: Tỷ lệ nợ quá hạn của chi nhánh qua 3 năm (2010-2012) So sánh năm (%) Chỉ tiêu Năm 2010 (tr.ự) Năm 2011 (tr.ự) Năm 2012 (tr.ự) 2011/10 2012/11 Dư nợ quá hạn 2.194 6.418 13.363 192,52 108,21
Dư nợ cho vay 250.328 248.332 287,877 -0,08 15,92
Tỷ lệ nợ quá
hạn (%) 0,88 2,58 4,64 - -
(Nguồn:ABBANK Ờ chi nhánh Hưng Yên, Báo cáo dư nợ quá hạn và báo cáo dư nợ vay năm 2010, 2011, 2012) 4.2.1.2 Tỷ lệ nợ xấu
Tỷ lệ nợ xấu là chỉ tiêu chủ yếu ựể các tổ chức quản lý hoạt ựộng ngân hàng lấy làm căn cứ ựánh giá năng lực hoạt ựộng của các ngân hàng. Tỷ lệ nợ xấu càng cao thì chất lượng tắn dụng ngân hàng càng thấp. Trong mấy năm trở lại ựây tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng thương mại ngày càng caọ Có rất nhiều yếu tố tác ựộng ựến
tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng như: hoạt ựộng kinh doanh của Khách hàng yếu kém, ngân hàng kém trong khâu thẩm định khách hàng, ngân hàng khơng kiểm soát chặt chẽ hoạt ựộng kinh doanh của khách hàng, ngân hàng không chủ ựộng ựưa ra các biện pháp giải quyết kịp thời khi khách hàng mới có những dấu hiệu suy yếụ
Theo bảng số liệu 4.6, ta thấy tổng kết năm 2010, 2011, ABBANK- Chi nhánh Hưng n hồn tồn khơng có dư nợ xấụ Sang năm 2012 mới xuất hiện nợ xấu, về số tuyệt ựối là 2.376 triệu ựồng chiếm tỷ lệ 0,13% trong tổng dư nợ. So với các ngân hàng khác cùng địa bàn thì dư nợ xấu xét trên số tương ựối và số tuyệt ựối ở mức thấp và chấp nhận ựược. Theo số liệu báo cáo trong 2.376 triệu dư nợ xấu thì có 2.000 triệu đồng là dư nợ xấu của khách hàng doanh nghiệp, đó là công ty TNHH Vận tải Hồng Long, theo phỏng vấn chun viên QHKH thì cơng ty này có bắt ựầu chuyển sang nợ quá hạn từ cuối năm 2011, sang năm 2012 khách hàng khơng có khả năng trả nợ q hạn dẫn đến tình trạng chuyển nợ nhóm 4 vào cuối năm 2012. Cịn 376 triệu là dư nợ ựối với khách hàng cá nhân là khách hàng Dương Thị Quỳnh Phương, theo trao đổi với cán bộ tắn dụng phụ trách, ngun nhân dẫn đến tình trạng nợ xấu là do khách hàng sử dụng vốn sai mục đắch, khách hàng vay ngắn hạn theo món với mục đắch là kinh doanh hoạt ựộng sim thẻ ựiện thoại nhưng thực chất khách hàng lại dùng vốn vào mục đắch kinh doanh bất động sản dẫn đến tình trạng nợ xấu nên trên.
Qua phân tắch ở trên ta thấy được rằng, ngun nhân dẫn đến tình trạng nợ xấu ựến từ hai phắa, khách hàng và ngân hàng. Khách hàng sử dụng vốn sai mục đắch, ngân hàng thì yếu kém trong cơng tác thẩm ựịnh trước vaỵ Công tác kiểm tra sau vay khơng được thực hiện đúng quy ựịnh dẫn ựến việc phát hiện quá muộn khi khách hàng sử dụng vốn sai mục đắch, khơng đưa ra được các biện pháp giải quyết kịp thời và hiệu quả cho khách hàng và ngân hàng.
Bảng 4.6. Tỷ lệ nợ xấu qua các năm 2010-2012
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 So sánh 2011/2010 So sánh 2012/2011
STT Chỉ tiêu Số tiền (Tr.ựồng) Tỷ lệ (%) Số tiền (Tr.ựồng) Tỷ lệ (%) Số tiền (Tr.ựồng) Tỷ lệ (%) Số tiền (Tr.ựồng) Tỷ lệ (%) Số tiền (Tr.ựồng) Tỷ lệ (%) 1 Nợ xấu cá nhân 0 - 0 - 376 0,13 - - 376 -
2 Nợ xấu doanh nghiệp 0 - 0 - 2.000 0,69 - - 2.000 -
3 Tổng nợ xấu 0 - 0 - 2.376 0,82 - - 2.376 -
4 Tổng dư nợ 250.328 248.332 287.877 - - - -
4.2.1.3. Chỉ tiêu vịng quay vốn tắn dụng
Dựa theo cơng thức tắnh vịng quay vốn tắn dụng ta có bảng thống kê về vịng quay vốn tắn dụng của ABBANK - Chi nhánh Hưng Yên qua các năm như sau:
Bảng 4.7 Vòng quay vốn tắn dụng So sánh (%) Chỉ tiêu đV tắnh Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 2011/10 2012/11
Doanh số thu nợ Triệu ựồng 294.083 576.882 741.011 96,16 28,45
Dư nợ bình quân Triệu ựồng 175.164 249.730 286.105 42,57 14,56
Vịng quay vốn tắn dụng Vòng 1,68 2,31 2,59 - -
(Nguồn:ABBANK Ờ chi nhánh Hưng Yên, Báo cáo dư nợ tắn dụng các năm 2010, 2011,2012)
Bảng 4.7 cho thấy vịng quay vốn tắn dụng của ABBANK - Chi nhánh Hưng Yên trong những năm qua có chiều hướng tăng lên. Năm 2010 chỉ tiêu này là 1.68 vịng, năm 2011 đã tăng lên 2.31 vịng. Theo số liệu năm 2012 đạt 2.59 vịng. Với vịng quay vốn tắn dụng có chiều hướng tăng lên là do cơ cấu dư nợ của chi nhánh trong thời gian gần đây có xu hướng dịch chuyển từ cho vay trung dài hạn sang cho vay ngắn hạn. Với việc cho vay ngắn hạn thời hạn mỗi khế ước nhận nợ từ 3 ựến 6 tháng nên việc thu nợ diễn ra nhanh hơn từ đó kéo theo vịng quay vốn tắn dụng của ngân hàng tăng lên. Cũng qua chỉ số này cho thấy ABBANK - Chi nhánh Hưng Yên quản lý tốt dòng vốn vay, cụ thể kiểm sốt tốt tình hình thu nợ của các hợp ựồng tắn dụng ựể từ đó nâng cao chất lượng tắn dụng. Tuy nhiên trong năm còn tồn tại một số món vay đến hạn nhưng do tình hình tài chắnh của khách hàng cịn khó khăn nên chưa thanh tốn được đúng hạn và đã chuyển sang nợ quá hạn.
4.2.1.4 Chỉ tiêu tỷ suất lợi nhuận trên dư nợ cho vay
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của tắn dụng. Chỉ tiêu đó càng lớn thì càng có lợi cho Ngân hàng, ựồng thời cũng phản ánh chất lượng tắn dụng tốt. đặc biệt với những Ngân hàng chưa phát triển các dịch vụ thì hoạt động tắn dụng là nguồn thu chủ yếu của Ngân hàng. Ngược lại chỉ tiêu này thấp cho thấy chất lượng tắn dụng của ngân hàng chưa cao và nguồn thu từ hoạt động tắn dụng cũng thấp để xem xét về chỉ tiêu sinh lợi của hoạt ựộng tắn dụng tại ABBANK - Chi nhánh Hưng Yên ta dựa vào bảng 4.15
Bảng 4.8: Chỉ tiêu tỷ suất lợi nhuận So sánh năm (%) Chỉ tiêu đV tắnh Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 2011/10 2012/11
Lợi nhuận thu từ tắn dụng Triệu ựồng 4.627 10.731 10.311 131,92 - 3,91
Dư nợ cho vay Triệu ựồng 250.328 248.332 287.877 - 0,08 15,92
Tỷ suất lợi nhuận trên dư nợ % 1,85 4,32 3,58 - -
(Nguồn:ABBANK Ờ chi nhánh Hưng Yên, Báo cáo doanh thu, lợi nhuận từ hoạt động tắn dụng năm 2010, 2011, 2012)
Thông qua kết quả bảng 4.8 cho thấy mặc dù tình hình kinh tế khu vực trong thời gian qua gặp nhiều khó khăn nhưng tập thể cán bộ công nhân viên của ngân hàng vẫn vượt qua khó khăn ựể mang lại tỷ suất lợi nhuận ngày càng cao cho chi nhánh.. Tuy nhiên năm 2012 ựược ựánh giá là năm khó khăn cho tồn bộ ngành ngân hàng mặc dù dư nợ cho vay có tăng hơn so với năm 2011 nhưng lợi nhuận từ tắn dụng lại giảm hơn. Nguyên nhân là do, năm 2012 có dư nợ quá hạn cao nên lãi thu ựược từ hoạt động tắn dụng ở dạng lãi dự thu, dẫn ựến dư nợ năm 2012 cao hơn năm 2011 nhưng tỷ suất lợi nhuận lại thấp hơn năm 2011. điều này cho thấy mặc dù tỷ lệ giảm không nhiều nhưng cho thấy chất lượng tắn dụng của chi nhánh cần ựược phải nâng cao, ban giám ựốc cần ựưa ra các ựịnh hướng phù hợp hơn trong ựiều kiện hiện tạị
4.2.1.5 Hiệu suất sử dụng vốn (LDR)
để thấy rõ diễn biến của chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn tại ABBANK - Chi nhánh Hưng Yên trong những năm qua ta ựi xem xét qua bảng số liệu thống kê sau:
Bảng 4.9. Hiệu suất sử dụng vốn qua 3 năm (2010-2012)
So sánh năm (%) Chỉ tiêu đV tắnh Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 2011/10 2012/11
Dư nợ cho vay Triệu ựồng 250,328 248,332 287,877 -0,08 15,92
Nguồn huy ựộng Triệu ựồng 78,261 208.566 339.255 166,5 62,66
Hiệu suất sử dụng vốn % 319,86 119,07 84,85 - -
(Nguồn:ABBANK Ờ chi nhánh Hưng n, Báo cáo kết quả huy động và tình hình cho vay năm 2010, 2011, 2012)
Theo kết quả thống kê của bảng 4.9 cho thấy từ năm 2010 ựến năm 2012 chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn của chi nhánh có xu hướng giảm xuống. Cụ thể năm 2010 tỷ lệ này là 319,86%, ựến năm 2011 chỉ tiêu này chỉ cịn 119,07% và đến năm 2012 chỉ tiêu này giảm xuống còn 84,85%. Mặc dù chỉ tiêu này giảm mạnh qua các năm, nhưng ựây là chiều hướng tắch cực. Tỷ lệ LDR bình quân ở các tổ chức tắn dụng khác chỉ có thể lên tới 110,27%, nhưng ở An Bình tỷ lệ này có thể lên cao như vậy là do tỷ lệ LDR ựược áp dụng chung cho toàn hệ thống. Tuy nhiên, trong thời gian tới ban lãnh ựạo ABBANK - Chi nhánh Hưng Yên ựang phấn ựấu trong năm 2013 sẽ ựẩy mạnh hơn nữa cơng tác huy động vốn cân bằng lại chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn về mức 80% ựến 85%.
4.2.1.6 Tỷ lệ dư nợ có tài sản đảm bảo
Bảng 4.10 Tỷ lệ dư nợ có tài sản đảm bảo qua 3 năm 2010-2012
So sánh năm (%) Chỉ tiêu đV tắnh Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 2011/10 2012/11 Dư nợ có đảm bảo bằng tài sản Triệu ựồng 213.486 248.322 287.877 34.836 39.555 Tổng dư nợ Triệu ựồng 250.328 248.322 287.877 -2.006 39.555 Tỷ lệ dư nợ có tài sản đảm bảo % 85,28% 100 100 14,72 -
(Nguồn:ABBANK Ờ chi nhánh Hưng Yên, Báo cáo dư nợ tắn dụng năm 2010, 2011, 2012)
Theo kết quả tại bảng 4.10 ta thấy ựược tỷ lệ dư nợ có tài sản đảm bảo qua các năm tương ứng là 85,28%, 100% và 100%. Năm 1010 có 14,72% dư nợ khơng ựược ựảm bảo bằng tài sản. Theo trao đổi với đồng chắ Phó Giám đốc chi nhánh thì kết quả trên là do năm 2010 có 38.842 triệu đồng dư nợ của khách hàng công ty CP Bia rượu nước giải khát Hà Nội (HABECO- ID) là khách hàng ựược ABBANK- Chi nhánh Hưng Yên cấp hạn mức tắn dụng dưới hình thức đảm bảo là tắn chấp. Sang đến năm 2011, 2012 thì tồn bộ dư nợ của khách hàng ựều ựược ựảm bảo bằng các loại tài sản, tăng về số tuyệt ựối là 34.836 triệu ựồng, tăng về số tương ựối là 14,72%. Với tỷ lệ dư nợ có đảm bảo bằng tài sản trên tổng dư nợ như trên thì ABBANK- Chi nhánh Hưng Yên là một ựơn vị thực hiện tốt việc kiểm soát chất
lượng tắn dụng. Hy vọng rằng ABBANK- Chi nhánh Hưng n sẽ ln giữ được tỷ lệ dư nợ có đảm bảo bằng tài sản là 100%.