- Do sử dụng vốn sai mục đắch 271,99 30,83 220,85 11,48 1591,53 47,
(7) Rủi ro do bố trắ cán bộ thiếu đạo ựức và trình ựộ chuyên môn nghiệp vụ.
4.2.3. 4 Khai thác thơng tin và phân tắch để có quyết định tắn dụng đúng
* Thu thập thông tin
Trong hoạt động tắn dụng mọi thơng tin về khách hàng rất quan trọng, nó ảnh hưởng trực tiếp ựến quyết ựịnh cho vaỵ Hiện nay, việc khai thác thông tin về khách hàng thường qua báo cáo của khách hàng hay tổ trưởng tổ vay vốn, ựội trưởng ựội sản xuất ở các phường: Chẳng hạn thơng tin về tài chắnh thường dựa trên báo cáo tài chắnh trong các năm gần ựây của khách hàng (là doanh nghiệp). Các báo cáo do khách hàng lập thường khơng qua kiểm tốn, khơng có cơ quan chức năng xác định tắnh trung thực của báo cáọ đối với hộ kinh tế cá thể. Thông tin về khách hàng thường thơng qua trình bầy của bản thân khách hàng hay từ tổ trưởng tổ vay vốn tại ựịa bàn, từ ựội trưởng ựội sản xuất của khách hàng. Do vậy ựối với cán bộ Ngân hàng bên cạnh thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thông tin từ các ựối tác khác của khách hàng, từ các Ngân hàng mà khách hàng có quan hệ, từ những hộ dân khác, từ cơ quan quản lý khách hàng của NHNN (CIC), trung tâm thông tin NHNo Việt Nam, từ phản ánh của cán bộ Ngân hàng.
* Phân tắch thông tin và xử lý thị trường
Hoàn thiện tốt hoạt ựộng chấm ựiểm cụ thể ựể hỗ trợ công tác phân tắch tắn dụng, đặc biệt là phân tắch khách hàng của NHNo & PTNT Việt Nam mà cẩm nang chưa có. Phân tắch tắn dụng có ý nghĩa rất quan trọng, giúp Ngân hàng nhìn nhận một cách tồn diện tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng trong quá khứ, hiện tại và xu hướng phát triển trong tương lai, đánh giá chắnh xác đối tượng đầu tư để có đối sách thắch hợp nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn ựầu tư. đây là căn cứ Ngân hàng đánh giá cơ cấu chất lượng tắn dụng, khả năng thu nợ và lập kế hoạch cung cấp tắn dụng theo đối tượng cho vay cũng như trong từng lĩnh vực ựầu tư vốn. Duy trì và phát triển khách hàng tốt, thiết lập mối quan hệ tốt và lâu dài với khách hàng sẽ giúp Ngân hàng ựánh giá ựúng khách hàng, tiết kiệm được chi phắ thẩm ựịnh, kiểm tra giám sát.
Sau khi ựã thu thập các nguồn thơng tin thì cán bộ tắn dụng phải sàng lọc nguồn thơng tin đã thu thập, để phân tắch đánh giá khách hàng, khả năng tài chắnh
Trường đại học Nông Nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ..
của khách hàng, khả năng trả nợ của vốn vaỵ Trên cơ sở đó để ra quyết định cho vay hay từ chối cho vay, ựiều kiện cho vay nhằm phịng ngừa hạn chế cho vay có thể xảy rạ
Khi khách hàng ựã ựặt quan hệ tắn dụng bên cạnh việc khai thác thơng tin về khách hàng cán bộ tắn dụng cịn phải khai thác thơng tin mang tắnh chất thị trường về sản phẩm khách hàng kinh doanh, như dự đốn tình hình cung cầu, giá cả sản phẩm, tài sản ựảm bảọ
4.2.3.5. Thực hiện tốt quy trình cho vay và quản lý tắn dụng theo sổ tay tắn dụng
Trước tiên mọi cán bộ tắn dụng và cán bộ quản lý tắn dụng nhận thức được Sổ tay tắn dụng là cơng cụ quản lý ựồng thời là cẩm nang cho mọi cán bộ làm cơng tác tắn dụng tra cứụ Do vậy, thực hiện nghiêm túc các quy trình cho vay và quản lý tắn dụng là nhiệm vụ cực kỳ quan trọng nó sẽ nâng cao được chất lượng tắn dụng, kiểm sốt phịng ngừa và hạn chế ựược rủi ro tắn dụng. Vậy cần phải thực hiện tắch cục hơn nữa các giải pháp saụ
+ Tuân thủ ựúng quy trình tắn dụng: Việc xét duyệt cho vay phải ựảm bảo khả năng thu hồi vốn, thơng thường cán bộ tắn dụng phải kiểm tra trước, trong và sau khi cho vaỵ
* Kiểm tra trước khi cho vay: Kiểm tra các ựiều kiện vay vốn của khách hàng như hồ sơ pháp lý, tình hình về năng lực tài chắnh, kinh nghiệm và năng lực sản xuất kinh doanh, nhu cầu vay vốn, tài sản ựảm bảo, tư cách ựạo ựức và mối quan hệ của khách hàngẦ.
* Kiểm tra trong khi cho vay: Giúp cho cán bộ tắn dụng cho vay đúng ựối tượng, nhu cầu vay của khách hàng, việc kiểm tra nên thông thường dựa vào các hố đơn tài chắnh, hợp đồng kinh tế,Ầ.
* Kiểm tra sau khi cho vay: Sau khi giải ngân cán bộ tắn dụng cần kiểm tra
xem khách hàng có sử dụng tiền vay đúng mục đắch đề nghị hay không. Thường kiểm tra thực tế việc sử dụng vốn vay ựể tránh việc khách hàng ký hợp ựồng và hố đơn khống để chuyển tiền vào tài khoản của người thụ hưởng rồi rút tiền mặt. Kiểm tra nhằm phát hiện khách hàng rút tiền mặt về sử dụng sai mục đắch xin vaỵ Kiểm
Trường đại học Nông Nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ..
tra ựịnh kỳ tài sản ựảm bảo nợ vay ựể tránh các hành vi lừa ựảo hoặc tình trạng hư hao, biến dạng giảm giá trị tài sản ựảm bảọ
+ Thường xuyên kiểm tra tình hình hoạt ựộng sản xuất kinh doanh của khách hàng:
Trong q trình cho vay việc kiểm tra có thể ựịnh kỳ hay ựột suất. Việc kiểm tra giúp cho cán bộ tắn dụng đánh giá được chắnh xác tình hình về hoạt ựộng sản xuất kinh doanh của khách hàng ựồng thời tránh được sự bố trắ đối phó khi có sự kiểm tra từ phắa Ngân hàng.
+ Sàng lọc lựa chọn khách hàng:
đối với các khách hàng là doanh nghiệp vay lần ựầu hay khách hàng là cá nhân vay lớn đều phải thơng qua tổ thẩm định, trường hợp cần thiết phải thơng qua hội đồng tắn dụng, qua đó sàng lọc lựa chọn khách hàng có khả năng tài chắnh, kinh doanh hiệu quả ựể hạn chế rủi rọ
4.2.3.6. Nâng cao năng lực quản lý tắn dụng và rủi ro tắn dụng
để làm tốt giải pháp này thì cán bộ tắn dụng và quản lý tắn dụng cần phải: + Kịp thời phát hiện các dấu hiệu phát sinh rủi ro từ phắa khách hàng ựó là dấu hiệu liên quan ựến mối quan hệ với ngân hàng và các dấu hiệu có liên quan đến phương pháp quản lý, tình hình tài chắnh và hoạt ựộng sản xuất kinh doanh của khách hàng. Như dấu hiệu trì hỗn hoặc gây khó khăn, trở ngại ựối với Ngân hàng trong q trình kiểm tra, có dấu hiệu khơng thực hiện ựầy ựủ các quy ựịnh và vi phạm pháp luật trong quan hệ tắn dụng, chậm hoặc trì hỗn việc gửi báo cáo tài chắnh, khơng có các báo cáo hay dự tốn về lưu chuyển tiền tệ, ựề nghị gia hạn nợ và ựiều chỉnh kỳ hạn nợ nhiều lần mà không rõ lý do hoặc thiếu căn cứ thuyết phục. Sự sụt giảm bất thường số dư tài khoản tiền gửi mở tại Ngân hàng, xuất hiện những thay ựổi bất thường ngoài dự kiến và khơng giải thắch ựược trong tốc ựộ và tổng mức lưu chuyển tiền tệ thanh toán của khách hàng, chậm thanh toán hoặc thanh tốn khơng đầy ựủ các khoản nợ lãi và gốc khi ựến hạn. Xuất hiện NQH, mức ựộ vay thường xuyên gia tăng, yêu cầu các khoản vay vượt quá dự kiến, tài sản ựảm bảo khơng đủ tiêu chuẩn, giá trị tài sản bị giảm sút so với ựịnh giá khi cho vay, có dấu
Trường đại học Nông Nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ..
hiệu tài sản ựã có người khác thuê, bán trao ựổi hoặc ựã biến mất khơng cịn tồn tạị Có dấu hiệu khách hàng trông chờ các nguồn thu nhập bất thường khác không từ hoạt ựộng sản xuất kinh doanh, có dấu hiệu tìm kiếm sự tài trợ nguồn vốn lưu ựộng từ nhiều nguồn khác ựặc biệt từ ựối thủ cạnh tranh của Ngân hàng, có dấu hiệu sử dụng nhiều khoản tài trợ ngắn hạn cho các hoạt ựộng ựầu tư dài hạn hoặc khách hàng chấp nhận sử dụng các nguồn vốn vay với giá trị cao với mọi ựiều kiệnẦ
+ Kịp thời phát hiện các dấu hiệu xuất phát từ chắnh sách tắn dụng của Ngân hàng như ựánh giá phân loại khơng chắnh xác về mức độ rủi ro của khách hàng, cấp tắn dụng dựa trên các cam kết không chắc chắn, tốc độ tăng trưởng tắn dụng quá nhanh vượt quá khả năng và lăng lực kiểm soát cũng như nguồn vốn của Ngân hàng, cho vay dựa trên các sự bất thường có thể xảy ra, soạn thảo các văn kiện ràng buộc trong hợp đồng tắn dụng mập mờ khơng rõ ràng, chắnh sách tắn dụng quá cứng nhắc, cung cấp khối lượng tắn dụng lớn cho khách hàng không phân loại thị trường tối ưu của Ngân hàng, hồ sơ tắn dụng khơng đầy đủ, thiếu sự tn thủ hay tn thủ khơng đầy đủ, các quy định hiện hành về phê duyệt tắn dụng, có khuynh hướng cạnh tranh thái quá.
+ Kịp thời xác ựịnh mức ựộ vấn ựề: nghĩa là khi phát hiện thấy dấu hiệu phát sinh rủi ro thì cán bộ tắn dụng phải tiến hành ngay các bước xác ựịnh mức ựộ nghiêm trọng của nó và nguyên nhân gây ra rủi ro, ựồng thời phải phân loại ngay chất lượng khoản vay (khoản vay bị hạ xuống nhóm mấỷ), xác định được ngun nhân xuống hạng của khoản vay như: Nguyên nhân do thơng tin lừa đảo, nguyên nhân do khách hàng khơng chịu hợp tác; ngun nhân do suy thối nền kinh tế hoặc rủi ro do thị trường; nguyên nhân do bất khả kháng; do hoả hoạn thiên tai dịch bệnh chiến tranh; ngun nhân do trình độ năng lực quản lý kém, thiếu trách nhiệm và mất phẩm chất của một số cán bộ Ngân hàng hoặc nguyên nhân do sự thay ựổi về chắnh sách của nhà nước và cơ chế của nhà nước.
+ Nâng cao chất lượng thẩm ựịnh của các dự án ựầu tư. Thẩm ựịnh dự án là việc ựưa ra những nhận ựịnh về khả năng trả nợ của dự án đó. Thực hiện tốt cơng tác thẩm ựịnh dự án ựầu tư, thẩm ựịnh tài chắnh và chất lượng của công tác thẩm
Trường đại học Nông Nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ..
định. Ta biết rằng hoạt động tắn dụng chỉ có thể hiệu quả, an tồn, chất lượng tốt nhất và rủi ro thấp nhất khi làm tốt công tác nàỵ để chất lượng thẩm ựịnh dự án, phương án đạt chất lượng cần bố trắ những cán bộ có trình độ, kinh nghiệm trong nghiệp vụ tắn dụng, thường xuyên tổ chức các buổi thảo luận và khoá học về thẩm ựịnh dự án ựể cập nhật thơng tin, cách thức thẩm định dự án.
áp dụng công nghệ phần mềm về thẩm ựịnh dự án trên cơ sở ựó ựể ựưa ra các kết quả chắnh xác và nhanh chóng.
Thẩm định dự án cần có kiến thức về nhiều lĩnh vực khác nhau, cán bộ làm cơng tác thẩm định cần tham khảo và tìm hiểu các thơng tin dự án cùng lĩnh vực ựầu tư ựể đưa ra những nhận định chắnh xác. Thẩm ựịnh rủi ro thuộc dự án: