4. Độ tin cậy của số liệu và tính hiện đại của luận văn
3.4 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA
VIETINBANK CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2010 – 6T2013
Cần Thơ – Một trung tâm kinh tế lớn của vùng Đồng bằng sông Cửu Long (ĐBSCL). Nơi tập trung khu công nghiệp, nhà máy sản xuất, kinh doanh, là một trong những vựa lúa, vựa trái cây của vùng, là điểm du lịch lý tƣởng của các du khách gần xa. Cơ sở hạ tầng hiện đại, có cảng hàng không, cảng biển, đƣờng xá đƣợc mở rộng, các cây cầu đƣợc xây dựng lên thay thế cho bến phà, nối liền các tỉnh lân cận, việc trao đổi buôn bán đã dễ dàng hơn và trở thành nơi giao thƣơng kinh tế của vùng. Vietinbank Cần Thơ đƣợc thành lập từ rất sớm, với thƣơng hiệu và uy tín lâu đời, xứng đáng là đơn vị đồng hành đáng tin cậy với các doanh nghiệp và ngƣời dân sinh sống ở Cần Thơ.
Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank Cần Thơ (Bảng 3.2 và 3.3 bên dƣới) từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 luôn đạt đƣợc lợi nhuận, mặc dù có xu hƣớng giảm, nhƣng thu nhập luôn cao hơn chi phí, đảm bảo việc kinh doanh có lãi. Đó cũng là nhờ vào nguồn nội lực bên trong, sự nhạy bén của lãnh đạo, sự hỗ trợ từ công ty mẹ, và quyết tâm phấn đấu đạt chỉ tiêu đề ra của toàn thể cán bộ nhân viên của chi nhánh.
Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank Cần Thơ 2010 – 2012 ĐVT: Triệu đồng (tr.đ)
Nguồn: Phòng Tổng hợp – Vietinbank Cần Thơ
Kết thúc năm 2011 lợi nhuận của chi nhánh tăng 77,24% so với 2010 tăng tƣơng đƣơng 30.013 triệu đồng, đạt giá trị 68.868 triệu đồng. Do tăng trƣởng tín dụng đạt 37,06% (theo báo cáo của P. Tổng hợp Vietinbank Cần Thơ 2011), làm cho thu nhập từ lãi tăng 159,92% tăng tƣơng đƣơng 371.675 triệu đồng. Bên cạnh đó, ngân hàng đã bắt đầu quan tâm đến việc làm đa dạng danh mục sản phẩm, chuyển xu hƣớng kinh doanh sang thị trƣờng bán lẻ, mở rộng nguồn thu khi mà tình hình tăng trƣởng tín dụng có dấu hiệu đi xuống. Vì vậy mà thu nhập ngoài lãi tăng cao với mức tăng trƣởng là 335% tƣơng đƣơng 129.384 triệu đồng, đóng góp phần không nhỏ vào lợi nhuận của chi nhánh. Mức tăng trƣởng huy động vốn đạt 12,15% (theo báo cáo của P. Tổng hợp Vietinbank Cần Thơ 2011) đã giúp cho chi nhánh luôn ổn định về tính thanh khoản, không bị rơi vào vòng xoáy của cuộc đua lãi suất huy động trên thị trƣờng. Chi phí lãi tăng 211,64% tƣơng đƣơng 289.915 triệu đồng, chi phí ngoài lãi tăng 190,28% tƣơng đƣơng 181.131 triệu đồng. Khoản mục này tăng cao là do chi phí mở rộng mạng lƣới phòng giao dịch, gia tăng nhân lực phục vụ cho thị trƣờng bán lẻ, đa dạng danh mục sản phẩm, mua sắm các thiết bị máy ATM, POS, tài sản cố định…
Năm 2012 vẫn tiếp tục là năm đầy khó khăn và thử thách của nền kinh tế. Lợi nhuận của các ngân hàng sụt giảm khá mạnh so với 2011, do tình hình tín dụng tăng thấp, lãi suất vay giảm, chi phí hoạt động và dự phòng rủi ro tăng cao. Nhiều đơn vị đã không đạt đƣợc chỉ tiêu kế hoạch đặt ra hồi đầu năm. Cũng trong năm này lãi suất đƣợc điều chỉnh giảm 5 lần liên tiếp, từ 14% hồi đầu năm xuống còn 8% (đối với lãi suất huy động) vào cuối năm, đây đƣợc xem là động thái tích cực để hỗ trợ nền kinh tế và doanh nghiệp. Nhìn bảng 3.2, lợi nhuận của Vietinbank Cần Thơ giảm hơn so với 2011 là 66,64% tƣơng đƣơng giảm 45.891 triệu đồng. Trong đó thu nhập từ lãi giảm 20,89% giảm tƣơng đƣơng 126.212; chi phí lãi cùng giảm 11,71% tƣơng đƣơng 49.987 triệu đồng. Chi phí ngoài lãi tăng 7,73%
Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2011-2010 2012-2011 Số tiền % Số tiền % I. Thu nhập 271.030 772.089 697.562 501.059 184,87 (74.527) (9,65) 1. Thu nhập lãi 232.408 604.083 477.871 371.675 159,92 (126.212) (20,89) 2. Thu nhập ngoài lãi 38.622 168.006 219.691 129.384 335,00 51.685 30,76 II. Chi phí 232.175 703.221 674.585 471.046 202,88 (28.636) (4,07) 1. Chi phí lãi 136.983 426.898 376.911 289.915 211,64 (49.987) (11,71) 2. Chi phí ngoài lãi 95.192 276.323 297.674 181.131 190,28 21.351 7,73
tƣơng đƣơng 21.351, là do khoản đầu tƣ vào thị trƣờng bán lẻ, chi phí nhân viên, hệ thống trang thiết bị, phòng giao dịch, chi phí dự phòng rủi ro tăng… Nhờ vậy mà các khoản thu nhập ngoài lãi (thu phí dịch vụ và khoản thu ngoài lãi khác) cũng tăng lên 30,76% tăng tƣơng đƣơng 51.685 triệu đồng. Từ những cố gắng phát triển ngân hàng theo hƣớng bán lẻ, Vietinbank là ngân hàng duy nhất vinh dự nhận đƣợc giải thƣởng “Ngân hàng bán lẻ tiêu biểu 2012”.
Bảng 3.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank Cần Thơ 6T2012 – 6T2013 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 6T2012 6T2013 Chênh lệch Giá trị % I. Thu nhập 368.173 229.126 (139.047) (37,77) 1. Thu nhập lãi 264.565 121.235 (143.330) (54,18) 2. Thu nhập ngoài lãi 103.608 107.891 4.283 4,13
II. Chi phí 350.042 209.779 (140.263) (40,07)
1. Chi phí lãi 201.438 108.541 (92.897) (46,12)
2. Chi phí ngoài lãi 148.604 101.238 (47.366) (31,87)
III. Lợi nhuận 18.131 19.347 1.216 6,71
Nguồn: Phòng Tổng hợp – Vietinbank Cần Thơ
Nhận định trƣớc đƣợc những khó khăn sẽ tiếp diễn trong năm 2013, nên các ngân hàng cũng không còn bỡ ngỡ trƣớc kết quả kinh doanh tính đến 6 tháng đầu năn 2013. Nhìn bảng 3.3, thấy rằng thu nhập và chi phí đều giảm, trong đó thu nhập từ lãi giảm 54,18% giảm tƣơng đƣơng 143.330; thu nhập ngoài lãi tăng 4,13% tƣơng đƣơng 4.283 triệu đồng. Nhƣ đã đề cập ở trên, lãi suất cho vay thời điểm này giảm đi nhiều so với 6 tháng đầu năm 2012 do động thái ngày 15/7 của Vietinbank. Một mặt là do ngân hàng siết chặt tín dụng, đặc biệt là đối với doanh nghiệp, vì sợ nợ xấu tăng cao ăn mòn vào lợi nhuận. Một mặt là đẩy mạnh cho vay tiêu dùng nhƣng lãi suất thấp chỉ từ 8 – 15%/năm. Vì vậy dù tín dụng tăng trƣởng 28,67% nhƣng thu nhập lãi vẫn giảm. Chi phí lãi giảm 46,12% tƣơng đƣơng 92.897 triệu đồng, do lãi suất huy động giảm từ 14% đầu năm 2012 xuống còn 8% đầu năm 2013, 7% trong 6 tháng đầu năm 2013. Chi phí ngoài lãi giảm 31,87% tƣơng đƣơng 47.366 triệu đồng, đó là vì khoản chi phí cho hoạt động đƣợc giảm xuống, hiện tại mạng lƣới phòng giao dịch của chi nhánh đƣợc phân bổ khá rộng rãi trên địa bàn và đã đi vào ổn định.
Qua phân tích trên, ta thấy rằng lợi nhuận của chi nhánh chủ yếu là từ thu nhập lãi. Từ năm 2010 đến nay, với tình hình tín dụng tăng trƣởng thấp nhƣ vậy, để đạt đƣợc lợi nhuận thì ngân hàng sẽ áp dụng lãi suất cho vay cao hoặc giữ tỷ lệ lãi biên (NIM) cao. Ở Vietinbank chính là tỷ lệ lãi biên cao từ 4,25% năm 2010 lên 5,4% năm 2011. Lãi thuần của chi nhánh năm 2010 đạt 95.425, 2011
đạt 177.185, tăng 85,68%, huy động với lãi suất thấp cho vay với lãi suất cao làm cho lợi nhuận không chỉ riêng chi nhánh và cả Vietinbank năm 2011 dẫn đầu toàn ngành. Năm 2012 lợi nhuận của chi nhánh tuy giảm nhƣng Vietinbank vẫn tiếp tục dẫn đầu toàn ngành, lãi thuần đạt 100.960, giảm 43,02% so với 2011. Lãi thuần giảm làm cho lợi nhuận giảm và chủ yếu rơi vào 6 tháng cuối năm 2012. Do việc 5 lần hạ lãi suất huy động của NHNN trong năm; và vào ngày 15/7/2012, Vietinbank cũng hạ lãi suất đối với tất cả các khoản vay xuống tối đa 15%/năm, nhằm san sẻ bớt gánh nặng cho doanh nghiệp và ngƣời dân. 6 tháng đầu 2013 lãi thuần đạt 12.694 triệu đồng thấp hơn 6 tháng đầu 2012, giảm 79,89%, do lãi suất cho vay thời điểm này chỉ từ 9% - 15%/năm thấp hơn cùng kỳ là khoảng từ 19% - 25% và một phần là do việc siết chặt tín dụng của ngân hàng.
Để thấy rõ nguồn thu nhập chính của Vietinbank Cần Thơ từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013, ta quan sát qua hình 3.2 bên dƣới:
85,75 14,25 78,24 21,76 71,86 28,14 68,51 31,59 52,91 47,09 0% 25% 50% 75% 100% 2010 2011 6T2012 2012 6T2013
Thu nhập từ lãi Thu nhập ngoài lãi
Hình 3.2 Tỷ trọng thu nhập của Vietinbank Cần Thơ năm 2010 – 6T2013
Nguồn: Phòng Tổng hợp – Vietinbank Cần Thơ
Ta thấy rằng, trong cơ cấu thu nhập của ngân hàng thì khoản thu nhập từ lãi luôn chiếm tỷ trọng cao, thƣờng trên 60%. Tuy nhiên hiện nay, đa số các ngân hàng đang cố gắng dịch chuyển cơ cấu đó, đẩy mạnh sang thị trƣờng bán lẻ, hạn chế sự phụ thuộc vào hoạt động tín dụng. Vì nguồn thu từ thị trƣờng này rất dồi dào, tiềm năng và khá ổn định. Năm 2010 thu nhập từ lãi chiếm 85,75%, 2011 chiếm 78,24%, 2012 chiếm 68,51% và 6 tháng đầu 2013 chiếm 52,91% tổng thu nhập. Nhƣ vậy khoản thu nhập ngoài lãi đang dần chiếm tỷ trọng cao trong báo cáo thu nhập của ngân hàng.
CHƢƠNG 4
ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG DỊCH VỤ NGÂN HÀNG BÁN LẺ CỦA