3.4.1 Tầm nhìn
Chúng tôi cam kết phát triển PRIME thành một tập đoàn kinh tế tiên phong và thịnh vƣợng.
3.4.2 Sứ mệnh
Chúng tôi nỗ lực phát triển vì sự hài lòng của khách hàng, góp phần vào sự thịnh vƣợng của Việt Nam và khu vực bằng những sản phẩm, dịch vụ hiện đại, tiện nghi nhất phục vụ cuộc sống của con ngƣời.
22
3.5 HỆ THỐNG TỔ CHỨC
Cơ cấu tổ chức quản lý công ty theo hƣớng trực tuyến chức năng..Giám đốc có quyền hạn cao nhất, chịu mọi trách nhiệm về quyền hạn của Công ty, có toàn quyền quyết định mọi việc liên quan đến quyền lợi của Công ty, chịu trách nhiệm sai phạm trong việc quản lý Công ty, vi phạm điều lệ, vi phạm pháp luật gây thiệt hại cho Công ty.
Theo bộ phận nhân sự thì tổng số cán bộ nhân viên của Công ty tính đến nay là 56 ngƣời, trong đó:
- Ban Giám đốc: 2 ngƣời - Phòng Kinh doanh: 10 ngƣời - Phòng Kế toán: 08 ngƣời - Bộ phận Kho vận: 21 ngƣời
Số cán bộ nhân viên trong Công ty có trình độ chuyên môn: - Trên Đại học: 1 ngƣời
- Đại học: 10 ngƣời
- Cao đẳng - Trung cấp: 10 ngƣời.
Công ty TNHH Thanh Long Cần Thơ có cơ cấu tổ chức khá gọn nhẹ và hiệu quả, bao gồm Ban Giám đốc và ba phòng ban chức năng, tất cả chịu sự chịu sự chỉ đạo thống nhất của Giám đốc. Mỗi bộ phận phòng ban đƣợc trao nhiệm vụ, quyền hạn nhất định và chịu hoàn toàn trách nhiệm về những quyết định, các hoạt động của bộ phận mình phụ trách. Nhân viên cấp dƣới phải chịu sự quản lý và chịu trách nhiệm với cấp trên của mình.
Hình 3.2 Cơ cấu tổ chức của công ty TNHH Thanh Long- Cần Thơ Giám đốc
Phòng kinh doanh Phòng kế toán Phó giám đốc
23
Vai trò của từng bộ phận, phòng ban:
Giám đốc
Đại diện pháp nhân của Công ty, chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh của Công ty và việc chi tiêu tài chính, trích lập quỹ theo quy định của Nhà nƣớc, của Hội Đồng Thành Viên.
Tổ chức chỉ đạo thực hiện các chính sách, chế độ nhiệm vụ và kế hoạch kinh doanh.
Chịu trách nhiệm toàn diện về tài sản, vốn, tổ chức và điều hành cán bộ của Công ty.
Ký kết các hợp đồng của Công ty.
Phó Giám đốc
Hỗ trợ Giám đốc chỉ đạo và điều hành Công ty.
Thay mặt Giám đốc giải quyết và ký kết các văn bản thuộc lĩnh vực đƣợc phân công.
Điều hành mọi công tác của Công ty lúc vắng mặt có sự ủy quyền của chính Giám đốc.
Phòng Kinh doanh
Nghiên cứu thị trƣờng để xây dựng các chiến lƣợc kinh doanh ngắn hạn và dài hạn.
Tổ chức các phƣơng thức bán hàng hợp lý để nâng cao doanh số theo kế hoạch đề ra trong tháng, quý, năm.
Tổ chức tiếp nhận thông tin chính xác từ khách hàng để đƣa ra những mặt hàng mới, đáp ứng nhu cầu thị hiếu của ngƣời tiêu dùng.
Báo cáo công tác bán hàng, tổng kết đánh giá tình hình thực tiễn kế hoạch kinh doanh.
Các nhân viên trong phòng Kinh doanh luôn năng động trong việc tìm kiếm khách hàng, hoạt động quảng cáo, marketing và đi công tác xa để thăm dò thị trƣờng nên nhân viên kinh doanh trong Công ty thƣờng là nam giới.
Phòng Kế toán
Quản lý các hoạt động tài chính, tài sản của doanh nghiệp theo pháp luật hiện hành và cung cấp thông tin tài chính, kết quả hoạt động của doanh nghiệp để các đối tƣợng liên quan sử dụng.
24
Kiểm tra, xử lý chứng từ, hoạch toán chi tiết, kiểm soát các khoản thu - chi, các khoản công nợ, các khoản nghĩa vụ đối với ngân sách Nhà nƣớc.
Tổ chức hạch toán chi tiết và tổng hợp các loại hàng hóa, vật tƣ, xuất nhập, thanh toán, tồn kho.
Quản lí và hạch toán vốn bằng tiền các nguồn thu - chi phát sinh.
Xác định kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty, lập báo cáo tài chính kế toán định kì của bộ tài chính quy định.
Đề xuất các biện pháp xử lý khi có sự chênh lệch xuất hiện.
Nhân viên bộ phận này đòi hỏi phải có sự tỉ mỉ và cẩn thận, nên nhân viên làm việc thƣờng là nữ.
Bộ phận Kho vận
Theo dõi, ghi chép, vào sổ các mặt hàng nhập kho, xuất kho thực tế chi tiết theo từng vật tƣ, hàng hóa và từng đối tƣợng sử dụng. Chứng từ nhập/xuất kho sau khi đƣợc lập sẽ đƣợc chuyển lên cho kế toán kho, dùng làm căn cứ hạch toán vào các sổ sách kế toán liên quan.
3.5 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÔNG TY GIAI ĐOẠN 2011- 2013
25
Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh tại công ty TNHH Thanh Long- Cần Thơ giai đoạn 2011-2013
ĐVT:Triệu đồng
Chỉ tiêu 2011 2012 2013
2012/2011 2013/2012
Giá trị Tỉ lệ(%) Giá trị Tỉ lệ(%) Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 50.372 60.504 101.665 10.132 20,11 41.161 68,03 Doanh thu thuần từ bán hàng 50.372 60.504 101.665 10.132 20,11 41.161 68,03
Giá vốn hàng bán 44.849 53.438 95.843 8.589 19,15 42.405 79,35
Lợi nhuận gộp về bán hàng 5.523 7.066 5.822 1,543 27,94 -1.244 -17,61
Doanh thu hoạt động tài chính 28 23 87 -5 -17,86 64 278,26
Chi phí tài chính 1.705 1.533 1.376 -172 -10,09 -157 -10,24
Chi phí bán hàng 2.420 3.318 2.831 898 37,11 -487 -14,68
Chi phí quản lý doanh nghiệp 1.203 2.031 1.773 828 68,82 -258 -12,70
Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 223 207 -71 -16 -7,17 -278 -134.30
Thu nhập khác - 60 252 60 - 192 320.00
Chi phí khác - 75 67 75 - -8 -10,67
Lợi nhuận khác - -15 185 -15 - 200 -1.333,33
Lợi nhuận trƣớc thuế 223 192 114 -31 -13,90 -78 -40,63
26
Chỉ tiêu 2011 2012 2013
2012/2011 2013/2012
Giá trị Tỷ lệ % Giá trị Tỷ lệ %
Lợi nhuận sau thuế 184 157 86 -27 -14.67 -71 -45,22
27
Qua bảng kết quả hoạt động kinh doanh của công ty qua 3 năm ta thấy doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ của công ty tăng trƣởng nhanh chóng và ổn định. Doanh thu thuần năm 2012 là 60.504 triệu đổng tăng 10.132 triệu đồng so với năm 2010 với tỷ lệ là 20,11%. Năm 2013 doanh thu thuần là 101.665 triệu đồng tăng 41.161 triệu đồng so với năm 2012 với tỷ lệ là 68.03%, tốc độ tăng trƣởng rất đáng kể. Nguyên nhân là do ảnh hƣởng chung của nền kinh tế. Trong giai đoạn này, nền kinh tế Việt Nam có những bƣớc phục hồi đáng kể, lạm phát đƣợc kiểm soát tốt, các công trình đƣợc tiếp tục đầu tƣ.
Mặc dù công ty có doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ lớn nhƣng bên cạnh đó giá vốn hàng bán của công ty cũng rất cao. Giá vốn hàng bán năm 2012 là 53.438 triệu đồng tăng 8.589 triệu đồng so với năm 2011 với tỷ lệ là 19,15%. Nguyên nhân tăng là do năm 2012 hoạt động bán hàng của công ty đƣợc xúc tiến hiệu quả tại các tỉnh miền Tây, doanh thu bán hàng tại các tỉnh tăng lên trong khi công ty không tham gia sản xuất sản phẩm mà mua lại từ tổng công ty mẹ nên không điều chỉnh đƣợc giá vốn hàng bán. Giá vốn hàng bán năm 2013 là 95.843 triệu đồng tăng 42.405 triệu đồng so với năm 2012 với tỷ lệ 79,35%. Do hoạt động bán hàng của công ty năm 2013 tăng mạnh nên lƣợng hàng hóa mua về cũng tăng lên.
Chi phí hoạt động tài chính của công ty khá cao, nhƣng đang đƣợc giảm dần. Năm 2012 là 1.533 triệu đồng giảm 172 triệu đồng so với năm 2011 với tỷ lệ 10,09%. Nguyên nhân là do lãi suất tiền vay trong năm 2012 giảm đi từ 20%/năm giảm còn 13%/năm. Chi phí tài chính năm 2013 là 1.376 triệu đồng giảm 157 triệu đồng so với năm 2012 với tỷ lệ 10,24%. Một phần là do lãi suất tiền vay năm 2013 tiếp tục giảm 2-5%/năm, một phần là do hoạt động kinh doanh của công ty đã đi vào ổn định. Tuy tốc độ giảm chi phí tài chính còn chậm nhƣng đã chứng tỏ công ty đang đi vào ổn định
Bênh cạnh đó, chi phí bán hàng và chi phí quản lý doanh nghiệp của công ty khá lớn nhƣng đang đƣợc kiểm soát dần. Chi phí bán hàng năm 2012 là 3.318 triệu đồng tăng 898 triệu đồng so với năm 2011 với tỷ lệ 37,11%, năm 2013 là 2.831 triệu đồng giảm 487 triệu đồng so với so với năm 2012 với tỷ lệ là 14,68%. Chi phí quản lý doanh nghiệp năm 2012 là 2.031 triệu đồng tăng 828 triệu đồng so với năm 2011 với tỷ lệ 68,82%, năm 2013 là 1.773 triệu đồng giảm 258 triệu đồng so với năm 2012 vơi tỷ lệ 12,70%.
Nhìn chung lợi nhuận sau thuế của công ty không cao và đang suy giảm dần. Lợi nhuận sau thuế năm 2012 là 157 triệu đồng giảm 27 triệu đồng so với năm 2011 với tỷ lệ 14,17%. Lợi nhuận sau thuế năm 2013 là 86 triệu đồng
28
giảm 71 triệu đồng so với năm 2012 với tỷ lệ 45,22%. Mặc dù doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ khá cao nhƣng bên cạnh đó giá vốn hàng bán và các khoản chi phí quá lớn. Năm 2013 là năm có doanh thu cao nhất nhƣng cũng là năm hoạt động kém nhất. Công ty cần có các biện pháp hợp lý để giảm các khoản mục chi phí nhằm tăng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh.
29
CHƢƠNG 4
THỰC TRẠNG KÊNH PHÂN PHỐI CỦA CÔNG TY TNHH THANH LONG CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2011-2013
4.1 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TIÊU THỤ GẠCH PRIME TẠI CÔNG TY TNHH THANH LONG CẦN THƠ TY TNHH THANH LONG CẦN THƠ
4.1.1 Tình hình tiêu thụ theo từng loại hàng hóa
Bảng 4.1 Doanh thu tiêu thụ theo từng chủng loại hàng hóa của công ty TNHH Thanh Long- Cần Thơ giai đoạn 2011- 2013
ĐVT:Triệu đồng Sản phẩm 2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012 Giá trị TL % Giá trị TL % Gạch viền 1.914 2.296 3.907 382 19,96 1.611 70,17 Gạch lát nền 43.020 51.286 85.043 8.266 19,21 33.757 65,82 Gạch ốp 5.439 6.922 12.715 1.483 27,27 5.793 83,69
Nguồn: Bảng tổng hợp xuất tồn kho hàng hóa vật tư
Nhìn chung các mặt hàng tăng trƣởng ổn định, đa số các sản phẩm đều có giá trị xuất kho tăng trong giai đoạn này, đặc biệt là tốc độ tăng trƣởng ở năm 2013. Cụ thể là tổng giá trị xuất kho của gạch viền năm 2012 là 2.296 triệu đồng tăng 382 triệu đồng so với năm 2011 với tỷ lệ 19,96% và tiếp tục tăng 1.611 triệu đồng ở năm 2013 với tỷ lệ 70,17%. Tổng giá trị xuất kho của gạch lát nền năm 2012 là 43.020 triệu đồng tăng 8.266 triệu đồng so với năm 2011 với tỷ lệ 19,21%, năm 2013 đạt 85.043 triệu đồng tăng 33.757 triệu đồng so với năm 2012 với tỷ lệ 65,82%. Tƣơng tự nhƣ hai sản phẩm trên, gạch ốp tƣờng cũng tăng trƣởng rất nhanh, tốc độ tăng trƣởng của gạch ốp tƣờng trong giai đoạn này là cao nhất, tổng giá trị xuất kho năm 2012 đạt 5.439 triệu đồng tăng 1.483 triệu đồng so với năm 2011 với tỷ lệ 27,27%, doanh thu gạch ốp tƣờng ở năm 2013 đạt 12.715 triệu đồng tăng 5.793 triệu đồng so với năm 2012 với tỷ lệ 83,69%. Tốc độ tăng trƣởng cuả doanh thu theo từng loại gạch là khá cao, năm 2013 hầu hết các loại gạch đều tăng trƣởng trên 50%.
Nhìn chung ta có thể thấy sự biến động của doanh thu đối với từng loại mặt hàng đang theo chiều hƣớng rất tốt, nhƣng nếu xét tỷ trọng của các loại gạch giữa các năm ta có thể thấy tỷ trọng của chúng không thay đổi lớn.
30
Nguồn:Bảng báo cáo xuất nhập kho hàng hóa
Hình 4.1 Cơ cấu tiêu thụ hàng hóa theo chủng loại tại công ty TNHH Thanh Long- Cần Thơ năm 2013
Nguyên nhân của sự tăng trƣởng mạnh mẽ của từng loại sản phẩm qua từng năm là do ảnh hƣởng cung cầu trong ngành vật tƣ xây dựng trong giai đoạn 2011-2013. Trong giai đoạn này ngành xây dựng đƣợc hồi phục theo sự hồi phục của nền kinh tế, các công trình đƣợc chú trọng đầu tƣ phát triển, sức mua trong năm tăng dần. Mặt khác, đầu năm 2011 tổng công ty Prime đã cải hiện hệ thống sản xuất gạch men làm cho chất lƣợng sản phẩm ngày càng tốt hơn nên.
Ngoài ra do đặc thù giá trị các loại gạch khác cho nên cơ cấu tỷ trọng trong giá trị tiêu thụ của các loại gạch trong một năm mới có sự chênh lệch lớn nhƣ vậy. Không thể so sánh doanh thu của hai loại gạch men khác nha với nhau. Trong các sản phẩm thì gạch lát nền có giá trị trung bình mỗi hộp khoảng trên 50.000 đồng, gạch viền có giá khá cao, trung bình mỗi hộp khoảng trên 70.000 đồng nhƣng do đặc thù sử dụng nên số lƣợng gạch viền đƣợc bán ra ít hơn rất nhiều so với gạch lát nền.
4.1.2 Hoạt động tiêu thụ hàng hóa trong tỉnh
Cần Thơ là một khu vực có tốc độ đô thị hóa nhanh chóng và mạnh mẽ, công ty TNHH Thanh Long- Cần Thơ lại nằm trong khu vực này nên từ khi thành lập công ty đã định hƣớng đây là thị trƣờng chính của mình nên kênh phân phối ở Cần Thơ của công ty hoạt động khá mạnh mẽ. Doanh thu khu vực này chiếm cao nhất so với các tỉnh trong khu vực hoạt động của công ty. Doanh thu tại Cần Thơ năm 2012 là 19.639 triệu đồng tăng 4.444 triệu đồng so với năm 2011 với tỷ lệ 29,25%. Đến năm 2013, doanh thu trong tỉnh đạt 35.079 triệu đồng so với năm 2012 với tỷ lệ 78,62%%, nhƣng đây chỉ là tỷ lệ khá lớn.
3,84%
83,65% 12,51%
31
Bảng 4.2 Tình hình phân phối hàng hóa tại Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011- 2013 ĐVT: Triệu đồng Quận 2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012 Giá trị TL % Giá trị TL % Ninh Kiều 8.551 7.714 16.340 -837 -9,79 8.626 111,82 Cờ Đỏ 769 913 2.087 144 18,73 1.174 128,59 Ô Môn 1.545 3.143 2.731 1.598 103,43 -412 -13,11 Thốt Nốt 241 1.046 1.739 805 334,02 693 66,25 Cái Răng 3.224 5.495 7.805 2.271 70,44 2.310 42,04 Bình Thủy 399 418 2.434 19 4,76 2.016 482,30 Phong Điền 465 910 1.943 445 95,70 1.033 113,52 Tổng 15.195 19.639 35.079 4.444 29,25 15.440 78,62 Nguồn: Bảng tổng kết bán hàng
Nhìn chung, tình hình tiêu thụ hàng hóa trong khu vực thành phố Cần Thơ cũng có sự biến động qua các năm. Đa số các quận tăng trƣởng đồng đều trong giai đoạn này. Tuy nhiên quận Ninh Kiều và quận Ô Môn trong giai đoạn gần đây phát triển không ổn định.
Đóng vai trò là trung tâm thành phố Cần Thơ, quận Ninh Kiều trong giai đoạn gần đây phát triển là đều tất yếu. Doanh thu tiêu thụ gạch của công ty ở quận này trong năm 2012 là 7.714 triệu đồng giảm 837 triệu đồng so với năm 2011 với tỷ lệ là 9,79%. Doanh thu năm 2013 là 16.340 triệu đồng tăng 8.626 triệu đồng so với năm 2012 với tốc độ tăng trƣởng rất lớn là 111,82%. Tuy có dấu hiệu say giảm ở năm 2012 nhƣng doanh thu ở quận này vẫn là cao nhất. Quận Ninh Kiều luôn định hƣớng phát triển các ngành dịch vụ và du lịch, ăn uống là chủ yếu. Trong những năm gần đây các ngành dịch vụ phát triển không ngừng, đặc biệt là các điểm ăn uống, giải trí mọc lên rất nhiều nên nhu cầu xây dựng, tu sữa ngày càng tăng cao.
Quận Ô Môn trong năm 2011-2013 có sự biến động không ổn định và có dấu hiệu suy giảm. Doanh thu năm 2012 là 3.143 triệu đồng tăng 1.598 triệu đồng so với năm 2011 là 103,43%, đây cũng là một tốc độ phát triển rất nhanh. Tuy nhiên đến năm 2013, quận Ô Môn có dấu hiệu suy giảm. Doanh thu năm 2013 ở Ô Môn là 2.731 triệu đồng giảm 412 triệu đồng so với năm