3.4.1 Nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng
Huy động vốn: Nhận tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn bằng VNĐ, bằngngoại tệ của mọi cá nhân và các tổ chức, doanh nghiệp.
Cho vay: Cho vay ngắn hạn, trung, dài hạn các thành phần kinh tế ở tất cả các lĩnh vực sản xuất kinh doanh, dịch vụ và đời sống, trong đó chiếm tỷ trọng cao nhất vẫn là cho vay hộ sản xuất.
Nhận làm dịch vụ chuyển tiền cho mọi cá nhân và các tổ chức có yêu cầu.
Nhận thu tiền mặt và ngân phiếu thanh toán của khách hàng.
Nhận phục vụ việc mở tài khoản của cá nhân, doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp Nhà nước.
Thực hiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ. Nhận làm dịch vụ cho ngân hàng phục vụ người nghèo.
Cho vay các chương trình chỉ định của Chính phủ: cho vay hỗ trợ ngành nông nghiệp.
Phát hành các chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, trái phiếu. Bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng.
Thu phí bảo hiểm, thu ngân sách Nhà nước, thu học phí cho Đại học Y dược, làm Đại lý bảo hiểm cho VIETINBANK AVIVA.
3.4.2 Lĩnh vực đầu tư chủ yếu
Nông nghiệp.
Thương mại dịch vụ. Khách sạn, Nhà hàng.
Công nghiệp chế biến Thủy sản, Lương thực thực phẩm, sắt thép, phân bón.
Hoạt động cá nhân và công cộng. Sản xuất, kinh doanh, thương mại… Xây dựng công trình.
3.4.3 Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank chi nhánh Tây Đô từ năm 2010 –6 tháng đầu năm 2013 nhánh Tây Đô từ năm 2010 –6 tháng đầu năm 2013
Ngân hàng thương mại cũng là một tổ chức kinh doanh trong nền kinh tế cho nên cũng như các tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh khác, luôn có mục tiêu hàng đầu là lợi nhuận. Có thể nói rằng lợi nhuận phản ánh rõ nhất về kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, nó là hiệu số giữa tổng thu nhập và tổng chi phí. Do đó, để có cái nhìn tổng quát về kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thì chúng ta sẽ tiến hành phân tích thông qua tổng thu nhập và tổng chi phí.
Tuy nhiên, trong những năm gần đây, nền kinh tế của Việt Nam không được ổn định các doanh nghiệp cũng như các ngân hàng thương mại phải đối mặt với nhiều khó khăn thêm vào đó là áp lực cạnh tranh khi mở cửa hội nhập,… Từ những khó khăn trong và ngoài nước để mang lại lợi nhuận dương cho mình thì các doanh nghiệp, các ngân hàng,… phải có sự cố gắng và nổ lực của rất nhiều tập thể, cán bộ, nhân viên vì mục tiêu, kế hoạch đã đề ra. Đối với ngân hàng thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam chi nhánh Tây Đô thì kết quả hoạt động kinh doanh chưa tốt là do năm 2011 ngân hàng đã có lợi nhuận âm.
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng giai đoạn 2010 – 2012.
Nguồn: Bảng cân đối chi tiết tại Vietinbank Tây Đô giai đoạn 2010 – 2012.
Ghi chú: hđkd: hoạt động kinh doanh
Tiêu chí
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chênh lệch
2011-2010 Chênh lệch 2012-2011 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Mức (%) Số tiền Mức (%) Thu nhập 94.742 100,0 95.630 100,0 113.768 100,0 888 0,9 18.138 19,0 Lãi 68.189 72,0 62.653 65,5 72.951 64,1 (5.536) (8,1) 10.298 16,4 dịch vụ 4.701 5,0 4.802 5,0 5.413 4,8 101 2,1 611 12,7 hđkd 16.896 17,8 23.651 24,8 29.927 26,3 6.755 40,0 6.276 26,5 khác 4.956 5,2 4.524 4,7 5.477 4,8 (432) (8.7) 953 21,1 Chi phí 85.112 100,0 119.686 100,0 94.507 100,0 34.574 40,6 (25.179) (21,0) lãi 40.488 47,6 45.145 37,7 47.148 49,9 4.657 11,5 2.003 4,4 dịch vụ 2.115 2,5 2.219 1,9 2.371 2,5 104 4,9 152 6,8 hđkd 5.648 6,6 6.429 5,4 6.775 7,2 781 13,8 346 5,4 khác 36.861 43,3 65.893 55,1 38.213 40,4 29.032 78,8 (27.680) (42,0) Lợi nhuận 9.630 x (24.056) x 19.261 x -33.686 (349,8) 43.317 180,1 Đơn vị tính: triệu đồng
Nhìn vào bảng kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Công Thương Việt Nam chi nhánh Tây Đô ta thấy: năm 2011 là năm mà Chi nhánh Tây Đô chịu tổn thất nặng nề. Tốc độ tăng thu nhậpcủa chi nhánh quá thấp so với tốc độ tăng đột biến của chi phí. Cụ thể tốc độ tăng thu nhập là 0,9% và tốc độ tăng của chi phí là 40,6% (tốc độ tăng chi phí gấp 45 lần tốc độ tăng thu nhập) làm cho lợi nhuận của chi nhánh mang con số âm.
Năm 2012 Vietinbank Tây Đô đã thoát khỏi tình trạng chi phí cao hơn thu nhập, cụ thể là thu nhập đạt 113.768 triệu đồng và chi phí đạt 94.507 triệu đồnglàm cho lợi nhuận của ngân hàng tăng cao (đạt mức 19.261 triệu đồng). Để hiểu rõ hơn về tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh thì phải đi tìm hiểu từng khoản mục để tìm ra nguyên nhân của sự biến động của từng khoản mục.
Về thu nhập
Thu nhập của Vietinbank chi nhánh Tây Đô chủ yếu là từ hoạt động tín dụng (luôn chiếm trên 60% tổng thu nhập). Qua các năm đều thấy thu nhập của chi nhánh tăng lên. Nhưng năm 2011 thì thu nhập của chi nhánh tăng lên rất ít. Nguyên nhân chính là do thu nhập từ hoạt động tín dụng năm 2011 của ngân hàng giảm. Vì các doanh nghiệp tại khu công nghiệp Trà Nóc lâm vào tình trạng khó khăn, nên chi nhánh Vietinbank Tây Đô gặp khó khăn trong việc thu lãi từ hoạt động tín dụng. Tuy nhiên, thu nhập từ hoạt động kinh doanh của ngân hàng (chiếm tỷ trọng khoảng 20%) tăng mạnh, điều này dẫn đến thu nhập của chi nhánh tăng lên nhưng rất ít.
Năm 2012 tất cả các hoạt động của ngân hàng đều mang lại nguồn thu nhập tăng thêm cho ngân hàng so với năm 2011. Do năm 2012 Vietinbank đã có sự thay đổi lớn về nhân sự, chi nhánh đã được Hội sở chính điều chuyển những lãnh đạo xuất sắc và tuyển những cán bộ có chuyên môn nghiệp vụ cao cho chi nhánh, với mục tiêu cải thiện tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh. Vẫn tiếp tục khai thác nguồn thu nhập chính từ hoạt động tín dụng đồng thời kiểm tra giám sát chặt chẽ hoạt động kinh doanh của khách hàng, chú trọng lựa chọn tiếp cận những khách hàng có tình hình kinh doanh tốt để cung cấp dịch vụ. Vì vậy, thu nhập của chi nhánh năm 2012 đã tăng lên.
Về Chi phí
Khi thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng cao trong tổng thu nhập thì chi phí từ lãi cũng chiếm khoảng 40% trong tổng chi phí. Qua bảng số liệu ta thấy, chi phí năm 2011 so với năm 2010 có sự biến động rất lớn, năm2011 chi phí tănglên rất cao vượtqua xa thu nhập củangân hàng.
Nguyên nhân thứnhất làm cho chi phí của ngân hàng cao như vậy là do năm 2011 cơ cấu nguồn vốn huy động chưa hợp lý đã làm cho chi phí huy độngvốncao tứcviệctrảlãi tiền gửicao. Ngoài ra, chi phí của nguồn vốn điều chuyển từ Hội sở chính khá cao, mà trong năm 2011 nguồn vốn điều chuyển của ngân hàng lại tăng lên làm cho chi phí của ngân hàng cũng tăng lên.
Nguyên nhân thứ2 là do cán bộ lãnh đạo của ngân hàng thiếu trách nhiệm trong việc theo dõi, giám sát hoạt động kinh doanh của các khách hàng. Vì vậy, ngân hàng đã chịu gánh nặng từ việc bị doanh nghiệp làm chứng từ chiết khấu giả, ngân hàng không thu được tiền, rồi doanh nghiệp lại tiếp tục làm chứng từ chiết khấu giả khác để nhận tiền và thanh toán bộ chứng từ giả trước đó. Toàn bộ số tiền mà doanh nghiệp đã chiếm đoạt của Vietinbank Tây Đô là gần 90tỷ đồng. Điềunày làm cho Vietinbank Tây Đô có mộtkhoản chi phí khổng lồ, đồng thờicho thấycán bộtín dụng chưa quản lý tốt khách hàng của mình.
Đến năm2012 thì chi phí của ngân hàng giảm so với năm 2011. Như đã phân tích, năm 2011 ngân hàng đã bị doanh nghiệp lừa chiếm đoạt tài sản,… nhưng tình trạng này không xảy ra đối với ngân hàng vào năm 2012 cho nên chi phí của ngân hàng không thể cao hơn năm 2011. Bên cạnh đó, việc cắt giảm nhân sự, giảm chi phí cho nhân viên, giảm chi phí dự phòng,… cho nên chi phí năm 2012 của ngân hàng đã giảm xuống. Tuy nhiên, nếu so sánh với năm 2010 thì chi phí của ngân hàng năm 2012 đã tăng 9.395 triệu đồng (tăng 11,0%). Như vậy, tuy chi phí của ngân hàng năm 2012 đã giảm so với năm 2011 nhưng vẫn còn khá cao.
Mặc dù chi phí cao chưa hẳn đã là điều xấu đối với ngân hàng, nhưng ngân hàng cũng cần phải có kế hoạch kiểm soát, quản lý nguồn chi phí của mình để hoạt động kinh doanh của ngân hàng đạt được kết quả tốt hơn.
Về lợi nhuận
Sau khi đã phân tích rõ nguyên nhân của sự biến động của tổng thu nhập và tổng chi phí qua từng giai đoạn, ta thấy tình hình lợi nhuận của ngân hàng Vietinbank chi nhánh Tây Đô năm 2011 giảm so với năm 2010, và đến năm 2012 thì tăng mạnh. Như vậy, sau khi thấy lợi nhuận của mình giảm ngân hàng đã cải thiện được tình hình hoạt động kinh doanh của mình để khẳng định uy tín, cũng như sức mạnh của ngân hàng.
Tuy nhiên, ngân hàng phải tiếp tục kiểm tra, giám sát tín dụng chặt chẽ hơn, đồng thời kiểm soát khoản chi phí tốt hơn để mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng trong thời gian tới.
Ngoài ra, Ngân hàng không nên quá tập trung vào thu nhập từ hoạt động tín dụng vì nó mang lại lợi nhuận cao nhưng chứa nhiều rủi ro cho ngân hàng, thay vào đó ngân hàng có thể tăng tỷ trọng của thu nhập từ dịch vụ, hoạt động kinh doanh.
Nếu kết hợp cả hai điều trên thì ngân hàng có thể đạt được một kết quả hoạt động kinh doanh tốt, đồng thời phân tán được rủi ro trong hoạt động kinh doanh của mình.
Sau khi đã phân tích tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong giai đoạn 2010 – 2012 chúng ta đã biết được nguyên nhân làm cho tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng có sự biến động như vậy. Để xem hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong giai đoạn gần đây nhất có diễn biến như thế nào thì chúng ta sẽ phân tích xu hướng của tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng giai đoạn 06/2011 – 06/2013.
Xu hướng: Trong 6 tháng đầu năm 2011 với nhiều khó khăn của các doanh nghiệp tại khu vực nói riêng và các doanh nghiệp trên địa bàn thành phố Cần Thơ nói chung thì hoạt động kinh doanh của chi nhánh gặp nhiều khó khăn, điều này làm cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng bị ảnh hưởng theo chiều hướng xấu. Cụ thể, chi phí của ngân hàng bằng 97% thu nhập của ngân hàng, như vậy cho thấy lợi nhuận của ngân hàng là rất thấp trong 6 tháng đầu năm 2011.
Trong 6 tháng đầu năm 2012 so với 6 tháng đầu năm 2011 thì tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng đã trở về quỹ đạo, lợi nhuận của 6 tháng đầu năm 2012 đã là con số dương. Trong khoảng thời gian này thì nguồn nhân lực của chi nhánh đã có sự thay đổi gần như hoàn toàn, các cán bộ lãnh đạo của chi nhánh đều được thay thế. Tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh tốt như vậy một phần cũng nhờ sự lãnh đạo của các cán bộ mới. Bên cạnh đó, thì ngân hàng đã cắt giảm chi phí cho nên lợi nhuận của ngân hàng tăng mạnh trong 6 tháng đầu năm 2012.
Tình hình này được duy trì tiếp tục đến 6 tháng đầu năm 2013, cụ thể lợi nhuận của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2013 cao hơn 714 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2012.
Dưới đây là bảng số liệu về tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng Vietinbank chi nhánh Tây Đô trong giai đoạn 06/2011 – 06/2013 để làm căn cứ cho những phân tích trên:
Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng giai đoạn 06/2011 – 06/2013.
Nguồn: Bảng cân đối chi tiết tại Vietinbank Tây Đô giai đoạn 06/2011 – 06/2013.
Ghi chú: hđkd: hoạt động kinh doanh
Tiêu chí 06/2011 06/2012 06/2013 Chênh lệch 06/2012-06/2011 Chênh lệch 06/2013-06/2012 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Mức (%) Số tiền Mức (%) Thu nhập 75.523 100,0 84.782 100,0 88.264 100,0 9.259 12,3 3.482 4,1 lãi 51.913 68,7 56.091 66,2 57.018 64,6 4.178 8,0 927 1,7 dịch vụ 3.765 5,0 4.476 5,3 6.011 6,8 711 18,9 1.535 34,3 hđkd 16.092 21,3 21.112 24,9 22.018 24,9 5.020 31,2 906 4,3 khác 3.753 5,0 3.103 3,7 3.217 3,6 (650) (17,3) 114 3,7 Chi phí 73.173 100,0 78.174 100,0 80.942 100,0 5.001 6,8 2.768 3,5 lãi 28.249 38,6 39.851 51,0 42.616 52,7 11.602 41,1 2.765 6,9 dịch vụ 1.488 2,0 1.903 2, 4 2.210 2,7 415 27,9 307 16,1 hđkd 4.033 5,5 5.433 6,9 5.746 7,1 1.400 34,7 313 5,8 khác 39.403 53,8 30.987 39,6 30.370 37,5 (8.416) (21,4) (617) (2,0) Lợi nhuận 2.350 x 6.608 x 7.322 x 4.258 181,2 714 10,8 Đơn vị tính: triệu đồng
3.4.4 Thuận lợi, khó khăn và phương hướng hoạt động của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Tây Đô. hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Tây Đô.
3.4.4.1 Thuận lợi
Trong những năm vừa qua tình hình kinh tế trên địa bàn quận Bình Thủy tiếp tục phát triển, nhiều công trình, dự án được xây dựng như, khu công nghiệp Trà Nóc I, II, Nhà máy nhiệt điện,... làm cho bộ mặt đô thị quận Bình Thủy ngày càng được khởi sắc. Điều này giúp ngân hàng mở rộng được quy mô tín dụng. Hơn nữa, Chính phủ đã điều chỉnh, bổ sung và ban hành nhiều chính sách vĩ mô phù hợp với điều kiện thực tiễn. Điều này tạo môi trường hoạt động thông thoáng, môi trường kinh doanh ít rủi ro cho ngân hàng, đặc biệt là sự tăng trưởng tín dụng cũng như chất lượng tín dụng.
Bên cạnh đó, được sự chỉ đạo và hỗ trợ kịp thời của UBND TP. Cần Thơ, ngân hàng Nhà nước chi nhánh Cần Thơ, đã tạo điều kiện thuận lợi về cung ứng nguồn vốn, đầy đủ và kịp thời cho ngân hàng, góp phần hoàn thành nhiệm vụ phát triển kinh tế xã hội tại địa phương.
Sản phẩm dịch vụ dựa trên nền công nghệ hiện đại hóa phát triển khá nhanh, ngân hàng đã đưa vào vận hành giao dịch trên phần mềm mới INCAS, đây là phần mềm giao dịch hiện đại, tạo nhiều thuận lợi cho công tác quản lý ngân hàng và khách hàng khi đến giao dịch tại ngân hàng.
Đội ngũ cán bộ nhiệt tình, có kinh nghiệm phục vụ kịp thời nhu cầu vốn cho kinh tế địa phương. Công tác đào tạo cán bộ luôn được chú trọng và đang chuẩn hóa dần.
Cùng với việc mở rộng, nâng cao mức đầu tư, chi nhánh còn chú ý đến phong cách phục vụ khách hàng. Với phương châm “Nhanh chóng, an toàn, hiệu quả, bảo mật”, tập thể ngân hàng đã tạo được niềm tin và sự thoải mái cho khách hàng đến giao dịch, quan hệ vay vốn gửi tiền.
3.4.4.2 Khó khăn
Bên cạnh những thuận lợi thì ngân hàng cũng có một số khó khăn sau: Thị trường trong nước ngày càng mở rộng theo hướng hội nhập vào nền kinh tế thế giới, nên tính cạnh tranh ngày càng gay gắt, đòi hỏi giá cả phải được giảm thấp và chất lượng sản phẩm ngày càng nâng cao hơn.
Chính sách bảo đảm tiền vay: thế chấp, tín chấp,... chưa tạo điều kiện thuận lợi chochi nhánh khi ra quyết định cho vay.
Khách hàng chủ yếu của Ngân hàng là các hộ dân và các doanh nghiệp nhỏ, hoạt động kinh doanh của họ phần lớn phụ thuộc vào các yếu tố khách
quan như thời tiết, giá cả thị trường, những biến động khác. Từ đó ảnh hưởng đến công tác thu nợ của ngân hàng.
Trong những năm qua công tác huy động vốn, sử dụng vốn gặp không ít