Ngân hàng Vietinbank chi nhánh Tây Đô cũng như các ngân hàng thương mại khác, nghiệp vụ cho vay là hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất trong thu nhập cũng như chi phí của ngân hàng. Lợi nhuận càng cao thì rủi ro mang lại càng nhiều cho nên hoạt động cho vay ẩnchứa rất nhiều rủi ro. Vì vậy, đòi hỏi các nhà quản trị ngân hàng phải có kinh nghiệm trong nghiệp vụ cho vay đồng thời quản lý các khoản vay một cách chặt chẽ. Tình hình cho vay của ngân hàng Vietinbank chi nhánh Tây Đô được thể hiện qua bảng số liệu:
Bảng 4.1: Tình hình cho vay của ngân hàng giai đoạn 2010 – 2012.
Tiêu chí 2010 2011 2012 2011-2010 2012-2011 Số tiền Mức (%) Số tiền Mức (%) DSCV 2.903.707 3.072.122 2.471.913 168.415 5,8 (600.209) (19,5) DSTN 2.532.275 2.979.949 2.688.764 447.674 17,7 (291.185) (9,8) Dư nợ 671.433 763.606 546.755 92.173 13,7 (216.851) (28,4)
Nguồn: Phòng kếtoán tổng hợp của Vietinbank Tây Đô giai đoạn 2010 – 2012. Ghi chú: DSCV: Doanh số cho vay
DSTN: Doanh sốthu nợ
Doanh số cho vay
Năm 2011 so với năm 2010 doanh số cho vay tuy tăng 168.415 triệu đồng nhưng tốc độ tăng này chỉ đạt 5,8%, do trong năm nay NHNN thực hiện chính sách thắt chặt tiền tệ, lãi suất huy động đạt mức 14%/năm nghĩa là lãi suất cho vay lúc này còn khá cao khoảng 18% đến 20%, nhưng nhu cầu xin vay vốnngân hàng của các khách hàng trên địa bàn cao.
Đến năm 2012 doanh số cho vay của ngân hàng giảm 600.209 triệu đồng so với năm 2011. Đây cũng là tình hình chung của ngành ngân hàng trong giai đoạn năm 2012 mặc dù lãi suất cho vay đã giảm để các doanh nghiệp tiếp cận
được nguồn vốn nhưng doanh số cho vay của ngân hàng vẫn giảm. Nguyên nhân là do để khắc phục những thiệt hại trong năm 2011 ngân hàng đang tăng cường giám sát chặt chẽ hoạt động tín dụng và thận trọng trong việc cho vay những doanh nghiệp, cá nhân,... có khả năng tài chính không đáng tin cậy.
Doanh số thu nợ
Nhìn chung thì sự biến động của doanh số thu nợ giống với sự biến động của doanh số cho vay. Nghĩa là năm 2011 doanh số thu nợ tăng so với năm 2010, và đến năm 2012 thì doanh số thu nợ lại giảm. Tuy nhiên nếu nhìn trên một khía cạnh khác thì cho thấy tình hình thu nợ của ngân hàng khá tốt, vì trong năm 2011 thì tốc độ tăng của doanh số thu nợ (17,7%) cao hơn tốc độ tăng của doanh số cho vay (5,8%) so với tình hình thu nợ và cho vay năm 2010.
Đến năm 2012 thì tốc độ giảm của doanh số thu nợ (9,8%) thấp hơn tốc độ giảm của doanh số cho vay (19,5%). Như vậy có thể cho thấy ngân hàng đang tăng cường thu nợ và khắt khe hơn trong việc cho vay.
Dưnợ
Do sự biến động của doanh số cho vay và doanh số thu nợ giống nhau cho nên dẫn đến sự biến động của dư nợ cũng tăng vào năm 2011 nhưng lại giảm vào năm 2012. Dựa vào tình hình trên có thể thấy được mục đích của ngân hàng trong thời gian tớilà đangtích cực thu các khoảnnợcũ và hạn chế cho vay các khách hàng mớicó khảnăngtài chính khôngđáng tin cậy đểgiảm dựnợtrong thờigian tới.
Để biết rõ hơn về xu hướngtrong thờigian tớicủa ngân hàng thì ta nên xem xét tình hình cho vay của ngân hàngtrong gian đoạngần đây nhất – giai đoạn6 thángđầunăm2013:
Bảng 4.2: Tình hình cho vay của ngân hàng giai đoạn 06/2011 – 06/2013.
Tiêu chí 06/2011 06/2012 06/2013 06/2012-06/2011 06/2013-06/2012 Số tiền Mức (%) Số tiền Mức (%) DSCV 1.903.186 1.597.468 1.269.047 (305.718) (16,1) (328.421) (20,6) DSTN 1.551.713 1.573.157 1.189.746 21.444 1,4 (383.411) (24,4) Dư nợ 726.725 787.917 626.057 61.192 8,4 (161.860) (20,5)
Nguồn: Phòng kế toán tổng hợp của Vietinbank Tây Đô giai đoạn 06/2011 – 06/2013.
Xu hướng: Trong 6 tháng đầu năm 2011 doanh số cho vay cao và ngân hàng đang trong giai đoạn bắt đầu đối mặt với những khó khăn với việc thu nợ và dư nợ tăng cao. Chiến lược của ngân hàng thể hiện càng ngày càng rõ hơn trong các năm sau, cụ thể 6 tháng đầu năm 2012 DSTNvẫn đang được duy trì tăng so với 6 tháng đầu năm 2011 còn DSCV thì lại giảm so với 6 tháng đầu năm 2011. Tuy nhiên, DSTN chỉ bằng 98,5% DSCV nên dư nợ vẫn còn tăng lên và đang ở mức khá cao. Đến 6 tháng đầu năm 2013 thì ngân hàng đã giảm được dư nợ của mình và hoàn thành tốt kế hoạch đề ra.
Tuy nhiên nguyên nhân từ đâu làm cho doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ lại có sự biến động như vậy. Chúng ta sẽ phân tích chi tiết hơn để tìm hiểu rõ nguyên nhân thông qua tình hình cho vay doanh nghiệp của ngân hàng vì cho vay doanh nghiệp là khoản mục chiếm tỷ trọng cao trong doanh số cho vay của ngân hàng Vietinbank chi nhánh Tây Đô.