HẬU GIANG GIAI ĐOẠN 2009 – 2011
Bảng 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA BIDV HẬU GIANG GIAI ĐOẠN 2009 – 2011
Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Chênh lệch 2010 – 2009 Chênh lệch 2011 – 2010 Chỉ tiêu 2009 2010 2011 Số tiền % Số tiền % Thu từ lãi 244.697 387.065 400.549 142.368 58,18 13.484 3,48
- Thu từ lãi vay 207.533 296.498 311.673 88.965 42,87 15.175 5,12 - Thu từ lãi tiền gửi 37.164 90.567 88.876 53.403 143,70 -1.691 -1,87 Thu từ dịch vụ 34.326 12.353 7.773 -21.973 -64,01 -4.580 -37,08 Thu khác 50 193 274 143 286,00 81 41,97 Tổng thu 279.073 399.611 408.596 120.538 43,19 8.985 2,25 Chi phí trả lãi 208.108 314.031 347.938 105.923 50,90 33.907 10,80 - Trả lãi tiền gửi 18.654 40.554 40.357 21.900 117,40 -197 -0,49 - Trả lãi tiền vay 189.454 273.477 307.581 84.023 44,35 34.104 12,47 Chi phí dịch vụ 24.030 3.830 192 -20.200 -84,06 -3.638 -94,99 Trích DPRR 6.500 2.284 19.000 -4.216 -64,86 16.716 731,87 Chi phí khác 26.028 65.735 36.820 39.707 152,55 -28.915 -43,99 Tổng chi 264.666 385.880 403.950 121.214 45,80 18.070 4,68 Lợi nhuận 14.407 13.731 4.646 -676 -4,69 -9.085 -66,16 (Nguồn: Phòng Quản lý rủi ro ) Về thu nhập
Nhìn chung thu nhập chính của chi nhánh đến từ các khoản lãi cho vay, thu nhập của NH có xu hướng tăng, đặc biệt năm 2010 thu nhập từ lãi tăng 58,18% nguyên nhân là do trong năm 2010 NHNN đã chỉ đạo toàn hệ thống cho vay với chính sách hỗ trợ lãi suất theo Thông tư số 27/TT – NHNN ngày 31/12/2009 cho các tổ chức, cá nhân để sản xuất kinh doanh, kích thích đầu tư, ngăn chặn suy
giảm kinh tế, duy trì tăng trưởng bền vững bảo đảm an sinh xã hội; Thông tư
hỗ trợ lãi suất vay vốn các khoản vay ngắn hạn và trung hạn để mua máy móc
thiết bị, vật tư phục vụ sản xuất nông nghiệp và vật tư xây dựng nhà ở nông thôn.
Đặc biệt NHNN còn chỉ đạo trực tiếp NH hỗ trợ lãi xuất các khoản vay trung và dài hạn để đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, kết cấu hạ tầng, xuất khẩu, tạo
việc làm...theo Thông tư số 18/2010/TT – NHNN ngày 16/09/2010 hưởng ứng
theo quyết định này NH đã mở rộng tín dụng làm dư nợ gia tăng kéo theo thu nhập từ lãi cho vay tăng theo.
0 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 300.000 350.000 400.000 450.000 Triệu đồng 2009 2010 2011 Năm Thu nhập Chi phí Lợi nhuận
Hình 3: BIỂU ĐỒ THỂ HIỆN KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA BIDV HẬU GIANG GIAI ĐOẠN 2009 – 2011
Trái lại các khoản thu từ dịch vụ của NH lại giảm mạnh qua các năm nguyên nhân là do trong các năm gần đây NH, phòng giao dịch của các NHTM
khác xuất hiện nhiều trên địa bàn cung cấp nhiều sản phẩm mới và đa dạng tạo
một môi trường cạnh tranh gay gắt về mảng dịch vụ NH. Các NHTM chạy đua
trong việc phát triển công nghệ ngân hàng nhất mảng dịch vụ ngân hàng hiện đại
ngày càng phát triển. Năm 2010 thu từ dịch vụ giảm mạnh nhất 64,01% tương đương khoảng 21.973 triệu đồng, năm 2011 giảm 37,08%.
Chi phí – lợi nhuận
Như ta đã biết họat động tín dụng là nghiệp vụ chính đem lại khoản thu
nhập nhiều nhất cho NH thì song song với khoản thu nhập đó là một một chi phí
rất lớn đó là chi phí trả lãi minh chứng là trong ba năm chi phí lãi chiếm lần lượt
chiếm tỷ trọng cao trong chi phí trả lãi chiếm trên 87% điều đó cho thấy nguồn
vốn giá rẻ từ huy động không đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của KH, NH phải bỏ
ra một lượng lớn chi phí để đi vay từ các NH khác hay sử dụng vốn điều chuyên từ hội sở. Nhìn chung, chi phí trả lãi của NH có xu hướng tăng trong giai đoạn
2009 – 2011 cụ thể năm 2010 tăng 50,90%, năm 2011 tăng 10,80% một phần là do NH mở rộng tín dụng cần nguồn vốn với giá rẻ để cho vay, một phần do lãi suất huy động gia tăng và có nhiều biến động đặc biệt tháng 11/2010 lãi suất huy động tăng từ 11 - 11,5% /năm lên đến 17%/năm và các NHTM trên địa bàn không ngừng tung ra các hình thức khuyến mại hấp dẫn để thu hút khách hàng.
Ngày 28/09/2011 NHNN ban hành Thông tư 30/2011/TT – NHNN quy định lãi suất tối đa đối với tiền gửi bằng đồng Việt Nam của các TCTD là 14%/năm làm
cho chi phí trả lãi của NH tăng 33.907 triệu đồng. Ngoài ra để hoạt động NH còn có các khoản chi phí khác như: chi phí dịch vụ, trích DPRR, quản lý ...nhìn chung các khoản chi phí này không biến động đáng kể qua các năm. Tuy nhiên,
trong năm 2011 trích dự phòng rủi ro của NH tăng đột biến lên đến 19.000 triệu đồng (tăng 731,87 %) điều này cho thấy chất lượng hoạt động tin dụng của NH
đang xấu đi ảnh hưởng đến lợi nhuận của NH.Điều này có thể được lý giải là do
năm 2011 tỷ lệ lạm pháp tăng cao đạt mức18,58%/năm, kéo theo lãi suất cho vay
cao so với năng lực kinh doanh của các DN trên địa bàn các DN (đa số là các DN nhỏ và vừa với tiềm lực tài chính, trình độ quản lý yếu) gặp không ít khó khăn
trong việc trả lãi cho NH. Tình hình thiên tai lũ lụt, dịch bệnh cũng ảnh hưởng đến hiệu quả nuôi trồng của hộ nông dân trong Tỉnh như: xâm nhập mặn, hạn
hán, gây chết hàng loạt cây ăn trái hằng năm và lâu năm, dịch cúm gia cầm, heo
tai xanh tái diễn ảnh hưởng đến khả năng tái đàn và lợi nhuận của bà con; diện
tích thả nuôi thủy sản giảm, sản lượng thu hoạch chỉ đạt 80% kế hoạch chủ yếu là
nuôi cá tra, cá rô đồng, cá thát lát, cá bồng tượng... trong khi thức ăn tăng cao, giá đầu ra của một số loài cá giảm như cá rô, cá tra, cá basa. Củ thể lợi nhuận năm 2010 giảm 4,69% tương đương 676 triệu đồng, năm 2011 giảm 66,16% tương đương khoảng 9.085 triệu đồng một mức giảm khá mạnh.
Lợi nhuận là một chỉ tiêu tổng hợp để đánh giá hoạt động kinh doanh của
NH, các NH luôn phải đặt ra vấn đề làm thế nào để có thể đạt được lợi nhuận cao
quy định của NHNN và thực hiện được kế hoạch kinh doanh của NH. Cùng với
việc phân tích thu nhập – chi phí đã trình bày ở trên thì lợi nhuận của chi nhánh trong giai đoạn 2009 – 2011 có xu hướng giảm dần nguyên nhân là do tốc độ tăng chi phí tăng nhanh hơn tốc độ tăng thu nhập trong đó chi phí trả lãi là tăng
mạnh nhất
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
CHI NHÁNH HẬU GIANG