5. Kết cấu của đề tài
4.3.9. Nâng cao hiệu quả hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ và
khách hàng
4.3.9.1. Nâng cao hiệu quả hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ
Hoạt động kiểm tra, kiểm soát là một hình thức quản lý tín dụng theo chiều sâu, hoàn thiện công tác của cán bộ tín dụng góp phần ngăn ngừa, phát hiện và chấn chỉnh, xử lý kịp thời những sai sót trong quá trình thực hiện nghiệp vụ.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Để nâng cao hiệu quả của công tác kiểm tra, kiểm soát nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, cần thực hiện một số biện pháp sau:
- Việc kiểm tra kiểm soát tín dụng phải đƣợc tiến hành một cách thƣờng xuyên hoặc đột xuất theo yêu cầu phát sinh trong nội bộ Chi nhánh, đồng thời tổ chức các đoàn kiểm tra đi kiểm tra tất cả các PGD trực thuộc hoặc tổ chức kiểm tra chéo trong nội bộ chi nhánh để bảo đảm kết quả kiểm tra đƣợc khách quan và có hiệu quả.
- Nội dung kiểm tra bao gồm: kiểm tra việc chấp hành quy trình vay vốn của các cán bộ, thậm chí lãnh đạo PGD, Phòng kinh doanh; kiểm tra việc thực hiện qui định đảm bảo tiền vay; kiểm tra hồ sơ cho vay; đối chiếu thực tế với sổ sách, phần mềm; phân tích, đánh giá chất lƣợng của các khoản cho vay để làm cơ sở chắc chắn cho những khoản vay tiếp theo…
- Việc kiểm tra, kiểm soát phải gắn với việc sửa sai sau mỗi lần kiểm tra, phải có kế hoạch chỉnh sửa cụ thể, quy định rõ thời gian chỉnh sửa và ngƣời chịu trách nhiệm chỉnh sửa.
- Quan tâm đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ của các cán bộ làm công tác kiểm tra, kiểm soát.
- Tăng cƣờng những cán bộ có năng lực nghiệp vụ bổ sung cho tổ kiểm tra, kiểm toán nội bộ.
4.3.9.2. Tăng cường giám sát khách hàng
Để giảm thiểu RRTD từ phía khách hàng, Agribank chi nhánh Sao Đỏ cần áp dụng các giải pháp giám sát khách hàng hiệu quả. Cụ thể là:
- Quy định chặt chẽ yêu cầu cán bộ tín dụng phải tuân thủ đầy đủ qui trình kiểm tra trƣớc, trong và đặc biệt là sau khi cho vay, nhất là các khoản vay có khả năng xảy ra rủi ro. Đặc biệt, Ngân hàng phải chú trọng giám sát hoạt động của khách hàng sau khi cho vay, đảm bảo yêu cầu khách hàng sử dụng vốn trên thực tế đúng mục đích nhƣ phƣơng án, dự án đã đƣa ra.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
- Ngân hàng cần quản lý đầy đủ các nguồn thu từ đầu tƣ mang lại cho doanh nghiệp để đảm bảo nguồn trả nợ cho Ngân hàng. Đồng thời, cán bộ tín dụng phải theo dõi sát sao việc thực hiện các điều khoản cụ thể đã thoả thuận trong hợp đồng của khách hàng, kịp thời phát hiện những vi phạm để có những biện pháp xử lý phù hợp.
- Tăng cƣờng việc viếng thăm và kiểm soát địa điểm hoạt động kinh doanh của khách hàng để có những thông tin bổ ích về thực trạng tổ chức sản xuất kinh doanh, dự trữ tồn kho, chất lƣợng tài sản đảm bảo cũng nhƣ sự duy trì ý muốn trả nợ của khách hàng.
4.3.10. Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ của Chi nhánh
Đội ngũ cán bộ luôn là yếu tố quyết định hiệu quả mọi hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán bộ chính là nâng cao hiệu quả công tác nghiệp vụ ngân hàng nói chung và nghiệp vụ tín dụng nói riêng nhằm mang lại kết quả kinh doanh tốt nhất cho Ngân hàng, giảm thiểu tổn thất có thể xảy ra. Trong giải pháp này, cần chú trọng một số nội dung sau:
- Cải tiến khâu tuyển dụng, bố trí cán bộ
Đây là khâu đầu vào quan trọng, do vậy cần phải xây dựng và công khai các tiêu chuẩn cơ bản để tuyển chọn cán bộ tín dụng, cán bộ kiểm soát, không chỉ có kiến thức về mặt chuyên môn nghiệp vụ ngân hàng mà còn có cả những kiến thức về mặt xã hội, kiến thức về luật pháp, sức khoẻ, khả năng giao tiếp… có nhƣ vậy thì mới có thể tuyển dụng đƣợc những nhân viên giỏi, có khả năng làm việc. Đồng thời, bố trí cán bộ vào các vị trí công việc phù hợp với năng lực trình độ chuyên môn khai thác tối đa hiệu quả công việc. Sau khi cán bộ đƣợc tuyển dụng, Chi nhánh nên bố trí thời gian đào tạo nghiệp vụ cho cán bộ mới, khi đã đánh giá là đạt tiêu chuẩn thì mới cho làm công tác tín dụng nhằm giảm rủi ro trong hoạt động cho vay của Ngân hàng.
- Cần có sự đánh giá chất lƣợng, kết quả tập huấn đào tạo, bồi dƣỡng cán bộ của Chi nhánh. Trong thời gian qua, công tác bồi dƣỡng cán bộ, trong đó có cán bộ tín dụng đƣợc thực hiện hàng năm, chủ yếu thông qua các buổi
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
tập huấn nghiệp vụ cho cán bộ, mở lớp học đào tạo nghiệp vụ ngân hàng cơ bản…Tuy nhiên, việc đánh giá hiệu quả của các buổi học này chƣa đƣợc thực hiện. Chi nhánh cần phải có cách thức đánh giá kết quả những buổi học tập nhƣ thế này, nếu không công tác đào tạo này chỉ là mang tính hình thức. Việc đánh giá sẽ giúp Chi nhánh đƣa ra nội dung học, phƣơng pháp, thời gian, đối tƣợng học để nâng cao hiệu quả, đạt đƣợc mục đích của công tác đào tạo.
- Ngoài ra, Chi nhánh cần tăng cƣờng thời gian giao lƣu cán bộ làm công tác tín dụng để có thể học hỏi nhau những kinh nghiệm thực tiễn khi thực hiện cho vay. Thông qua việc giao lƣu này, họ có thể trao đổi, học hỏi kinh nghiệm, kiến thức. Điều này khá quan trọng, bởi lẽ, trong công tác cho vay, kinh nghiệm đóng một vai trò hết sức quan trọng.
- Yêu cầu các CBTD phải tự mình tìm hiểu thêm các thông tin khách hàng, thông tin kinh tế xã hội, thị trƣờng. giá cả…nhằm có những kiến thức phục vụ cho công tác cho vay.(nhất là tìm hiểu trên tạp chí Thông tin tín dụng, thực tế rất ít cán bộ tín dụng đọc các loại tài liệu nảy trong khi nó rất hữu ích cho công tác cho vay). Các thông tin trên các phƣơng tin truyền thông này đôi khi lại là đầu mối khá quan trọng để các cán bộ tín dụng sử dụng trong hoạt động cho vay của mình.
Yêu cầu mỗi cán bộ phải nâng cao tính chính xác trong tác nghiệp, nhất là trong kỹ thuật nghiệp vụ và trách nhiệm của cán bộ trong hoạt động cho vay.
- Rèn luyện, nâng cao đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ, thực hiện tốt “chuẩn mực văn hóa doanh nghiệp” để nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng. Để làm đƣợc điều này, Chi nhánh cần thực hiện tốt công tác thƣởng phạt đối với cán bộ, phải rõ ràng, gắn kết hiệu quả làm việc với tiền lƣơng, thƣởng. Đối với cán bộ có thành tích tốt, cần biểu dƣơng, khen thƣởng cả về vật chất lẫn tinh thần tƣơng xứng với kết quả họ mang lại, thậm chí có thể đề xuất nâng lƣơng trƣớc hạn hoặc đề bạt lên đảm nhiệm ở vị trí cao hơn. Đối
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
với cán bộ có sai phạm, tuỳ theo tính chất, mức độ mà có thể giáo dục hoặc phải xử lý kỷ luật. Thông qua đó nâng cao đƣợc tinh thần trách nhiệm của cán bộ đối với công việc và hiệu quả làm việc.
- Tăng cƣờng năng lực điều hành hoạt động của Ban lãnh đạo.
Lãnh đạo của Chi nhánh hay PGD phải là những ngƣời có năng lực điều hành, quản trị nhân sự tốt và có kiến thức tổng hợp về nghiệp vụ ngân hàng. Thông qua đó, việc bố trí đúng ngƣời đúng việc mới đảm bảo đƣợc thực hiện tốt. Cũng nhờ đó, việc điều hành công tác tín dụng đƣợc thực hiện theo đúng qui định của pháp luật và của NHNo Việt Nam, đối phó đƣợc với những khó khăn trong hoạt động cho vay. Ngƣời lãnh đạo cũng cần có tƣ cách đạo đức tốt để đảm bảo hoạt động tín dụng hiệu quả, an toàn. Do vậy, bản thân ngƣời Lãnh đạo của Chi nhánh, PGD cũng phải tự nâng cao trình độ chuyên môn, tích luỹ kinh nghiệm quản trị của mình nhằm nâng cao hiệu quả của hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng.
4.4. Kiến nghị
4.4.1. Với Agribank
4.4.1.1. Hoàn thiện xây dựng một hệ thống tín dụng bao gồm tất cả các phương thức phòng ngừa và hạn chế rủi ro gồm 4P
- Xây dựng triết lý kinh doanh hợp lý (philosophy): Agribank cần
đƣa ra một triết lý kinh doanh của mình là gì: chấp nhận rủi ro cao để có lợi nhuận hay chấp nhận cho vay mạo hiểm để có đƣợc sự phát triển và tăng trƣởng hay theo hƣớng thận trọng, phát triển từ từ, tập trung sự phát triển lâu dài hơn là kinh doanh chụp giật. Triết lý này cần đƣợc phổ biến trong toàn hệ thống và trở thành triết lý của từng cán bộ, trở thành kim chỉ nam cho hoạt động kinh doanh của hệ thống. Đó gần nhƣ là chiến lƣợc kinh doanh của một ngân hàng giữa các định chế tài chính khác trong nền kinh tế.
- Xây dựng chính sách cho vay hợp lý (policy)
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Nam có thể ban hành chính sách cho vay để chỉ ra đƣờng lối cho hoạt động cho vay, đặt ra các thủ tục cho việc phê duyệt, đánh giá và xem xét lại các khoản vay. Những chính sách này cần phải đạt đƣợc sự chủ động quản lý chặt chẽ, rõ ràng, dễ hiểu và bắt buộc phải tuân thủ.
- Nâng cao năng lực nguồn nhân lực (people)
Cán bộ tín dụng là ngƣời có vai trò đầu tiên trong việc phát hiện và ngăn chặn các khoản cho vay có vấn đề do đó họ phải là ngƣời có trình độ và đƣợc đào tạo tốt. Cán bộ tín dụng phải là nhân viên tốt nhất của một ngân hàng.
Ngoài ra, trong nội dung này hiện nay, Ngân hàng cần chú ý tới việc mở rộng qui mô đào tạo cán bộ hơn nữa, nhất là việc đào tạo cán bộ về quản lý rủi ro tín dụng còn nhiều lỗ hổng. Nội dung này nên đƣợc chú trọng tại từng Chi nhánh, giúp việc quản lý rủi ro tín dụng tại các Chi nhánh đƣợc chuyên môn hoá, tách rời bộ phận tín dụng. Công tác đào tạo bồi dƣỡng trình độ kiến thức cho cán bộ nên đƣợc phổ biến, tạo điều kiện học tập cho các cán bộ tại các chi nhánh, PGD nâng cao hiệu quả hoạt động cho Ngân hàng.
Đồng thời, Agribank cũng cần phải “nâng cấp” hơn nữa tính chuyên nghiệp, hiệu quả của Ban kiểm soát Trung ƣơng cũng nhƣ cấp Chi nhánh. Trƣớc hết, về đội ngũ cán bộ, những ngƣời nằm trong Ban kiểm soát Trung ƣơng, phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ Chi nhánh phải đạt nhƣng tiêu chí nhất định về trình độ chuyên môn, kinh nghiệm để có thể đảm nhiệm công việc này. Việc tuyển dụng hay chuyển công tác sang hoạt động kiểm tra kiểm soát nội bộ phải qua “sát hạch”, đảm bảo đủ những tiêu chí đó. Hiện nay, phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ thƣờng có đội ngũ cán bộ khá nhiều tuổi. Ƣu điểm của họ là kinh nghiệm lâu năm. Tuy nhiên, trình độ chuyên môn nhất là do trình độ về vi tính, ngoại ngữ còn hạn chế nên việc kiểm tra, kiểm soát chƣa thực sự hiệu quả. Việc ban hành những qui định nâng cao trách nhiệm của đội ngũ kiểm tra kiểm soát cũng rất cần thiết để đạt đƣợc sự công minh, trung thực trong hoạt động kiểm tra kiểm soát, giúp cho hoạt động tín dụng của toàn hệ thống
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
hiệu quả, có chất lƣợng hơn.
- Xây dựng các qui trình thủ tục (procedures).
Giải pháp này giúp cấp lãnh đạo có thể giám sát các chính sách một cách hiệu quả, các hệ thống qui trình này bao gồm:
> Hệ thống đánh giá tín dụng khách hàng.
Hiện nay, hệ thống đánh giá tín dụng của Agribank chủ yếu là nội dung về chấm điểm, xếp loại khách hàng. Vấn đề đặt ra cho Agribank đó là việc hoàn thiện công tác chấm điểm, xếp loại khách hàng. Hiện nay, Agribank đã áp dụng vào hệ thống modul chấm điểm khách hàng, giúp các Ngân hàng trong hệ thống thực hiện chấm điểm, phân tích tài chính, tình hình tín dụng và các thông tin phi tài chính cho các doanh nghiệp, hộ sản xuất. Việc chấm điểm khách hàng đƣợc thực hiện định kỳ (theo quí, năm…). Tuy nhiên, việc chấm điểm này mới chủ yếu dừng ở các doanh nghiệp và hộ sản xuất có dƣ nợ trên 500 triệu đồng. Agribank cần mở rộng đối tƣợng chấm điểm rộng hơn nữa để việc cập nhật thông tin khách hàng trong hệ thống, không nên dừng ở từng đó đối tƣợng khách hàng. Rất nhiều khách hàng có dƣ nợ dƣới 500 triệu cũng đã tạo ra một số dƣ nợ khá lớn. Do vậy, cũng rất cần thiết khi mở rộng việc chấm điểm các đối tƣợng này để cung cấp thông tin, kiểm soát khách hàng trong toàn hệ thống Agribank nói chung, Agribank chi nhánh Sao Đỏ nói riêng.
Việc xếp loại khách hàng hiện chủ yếu vẫn theo Quyết định 1246 của Agribank với các tiêu chí khá “nghèo nàn” để đƣa ra những quyết định liên quan đến việc cho vay. Agribank cần đƣa ra thêm những tiêu chí để phân tích (chủ yếu là về tài chính, tình hình quan hệ tín dụng, ngành nghề sản xuất kinh doanh, rủi ro…) dựa trên những thông tin đạt tiêu chuẩn để xếp hạng. Từ đó mới có sự đánh giá “chuẩn” hơn cung cấp cho quyết định của Ngân hàng
> Qui trình thủ tục phê duyệt tín dụng
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Khi nhận thấy các số lƣợng các khoản cho vay có vấn đề vƣợt quá mức độ có thể chấp nhận đƣợc, Ban lãnh đạo cần xem xét lại chính sách tín dụng, thẩm quyền cấp tín dụng, hệ thống xếp hạng tín dụng, việc giám sát cán bộ, chất lƣợng cán bộ tín dụng và cần đảm bảo danh mục cho vay không tập trung quá vào lĩnh vực có nhiều rủi ro. Do vậy việc chú trọng những vấn đề trên nhằm tăng tính chủ động của Ngân hàng trong công tác dự phòng rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu quả phòng ngừa rủi ro trong hoạt động cho vay của hệ thống.
4.4.1.2. Thành lập bộ phận quản lý rủi ro tín dụng tại từng Chi nhánh.
Hiện nay, công tác phòng ngừa rủi ro chủ yếu do các cán bộ làm nghiệp vụ thực hiện, chƣa có sự tách biệt công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro với công tác chuyên môn. Do vậy, giải pháp này nhằm tăng cƣờng tính chủ động, chuyên môn hoá của các chi nhánh trong công tác phòng ngừa, hạn chế và xử lý rủi ro tín dụng tại từng chi nhánh. Chức năng của bộ phận này là thực hiện quản lý rủi ro tín dụng, bao gồm:
+ Nhận biết dấu hiệu rủi ro tín dụng + Đo lƣờng rủi ro tín dụng
+ Quản lý các khoản nợ
+ Kiểm soát hoạt động cho vay.
Tuy nhiên, để thực hiện đƣợc điều này, vấn đề nhân sự cần đƣợc chú trọng. Bên cạnh việc điều động các cán bộ có chuyên môn về làm việc tại các Chi nhánh, công tác đào tạo các cán bộ có đủ năng lực, trình độ nghiệp vụ để đảm nhiệm công việc này có vai trò quan trọng then chốt để công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro tại từng chi nhánh có hiệu quả cao nhất, giảm thiểu tổn thất phát sinh trong hoạt động tín dụng của các đơn vị trong hệ thống.
4.4.1.3. Nâng cao hiệu quả hoạt động của Trung tâm phòng ngừa rủi ro