5. Kết cấu đề tài
2.3.4.2. Thủ tục thanh toán thẻ ngân hàng
a. Thủ tục thanh toán tiền hàng hoá dịch vụ cho các đơn vị chấp nhận thẻ
Việc tiếp nhận thanh toán bằng thẻ phải có hợp đồng thoả thuận giữa ngân hàng phát hành thẻ hoặc ngân hàng thanh toán thẻ với đơn vị chấp nhận thẻ.
Ngân hàng phát hành thẻ, ngân hàng thanh toán thẻ (tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán thẻ) có trách nhiệm hướng dẫn đầy đủ quy trình thanh toán thẻ cho các đơn vị chấp nhận thẻ:
- Tại các đơn vị chấp nhận thẻ: Khi chủ thẻ xuất trình thẻ để mua hàng hoá, dịch vụ đơn vị chấp nhận thẻ phải sử dụng máy chuyên dùng kết hợp với việc kiểm tra bằng mắt kiểm tra:
+ Tính hợp lệ, thời hạn hiệu lực của thẻ;
+ Đối chiếu số thẻ của khách hàng với thông báo về danh sách thẻ bị từ chối thanh toán của ngân hàng phát hành thẻ.
+ Đối chiếu số tiền thanh toán với hạn mức thanh toán do ngân hàng thanh toán quy định.
+ Kiểm tra giấy chứng minh nhân dân hoặc hộ chiếu của người cầm thẻ xem người cầm thẻ có phải là chủ thẻ hay không (trong trường hợp có nghi ngờ đối với người cầm thẻ).
Sau khi kiểm tra nếu thẻ đủ điều kiện thanh toán, đơn vị chấp nhận thẻ lập hoá đơn thanh toán hàng hoá, dịch vụ, yêu cầu chủ thẻ ký trên hoá đơn thanh toán, đối chiếu chữ ký trên hoá đơn với chữ ký của chủ thẻ trên thẻ (nếu có). Hoá đơn thanh toán hàng hoá, dịch vụ được lập 3 liên sử dụng như sau:
+ Một liên gửi cho chủ thẻ cùng với thẻ; + Một liên lưu tại đơn vị chấp nhận thẻ;
25Điểm a Khoản 2 Điều 7 Thanh toán bằng thẻ ngân hàng Quy định thủ tục thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán (Ban hành theo Quyết định số 1092/2002/QĐ-NHNN ngày 08/10/2002 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước)
GVHD: ThS. Nguyễn Minh Tâm 67 SVTH: Lê Kim Dung
+ Một liên kèm theo bảng kê các hoá đơn thanh toán (đơn vị chấp nhận thẻ lập cuối ngày hoặc theo định kỳ thoả thuận thanh toán với ngân hàng phát hành thẻ hoặc ngân hàng thanh toán thẻ) gửi cho ngân hàng thanh toán thẻ để thanh toán.
- Tại ngân hàng thanh toán thẻ:Nhận được bảng kê kèm các hoá đơn thanh toán của đơn vị chấp nhận thẻ gửi đến, sau khi đã kiểm tra đủ điều kiện thanh toán, ngân hàng thanh toán thẻ có trách nhiệm thanh toán ngay cho đơn vị chấp nhận thẻ.
Việc thanh toán giữa ngân hàng phát hành thẻ và ngân hàng thanh toán thẻ về số tiền thanh toán cho đơn vị chấp nhận thẻ được thực hiện theo thoả thuận giữa hai bên qua các phương thức thanh toán giữa các ngân hàng.
b. Thủ tục thay đổi hạn mức thanh toán thẻ26
Khi sử dụng hết hạn mức thanh toán của thẻ, nếu có nhu cầu sử dụng tiếp, chủ thẻ lập giấy đề nghị tăng hạn mức thanh toán thẻ (theo mẫu do ngân hàng phát hành thẻ quy định) kèm theo thẻ nộp vào ngân hàng phát hành thẻ. Đối với thẻ ký quỹ thanh toán, chủ thẻ lập thêm lệnh chi (uỷ nhiệm chi) để trích tài khoản tiền gửi của mình hoặc nộp tiền mặt lưu ký bổ sung vào tài khoản thẻ thanh toán tại ngân hàng phát hành thẻ.
Sau khi kiểm tra thủ tục giấy tờ và chấp nhận đề nghị của khách hàng, ngân hàng phát hành thẻ (bộ phận quản lý phát hành thẻ) đưa thẻ của khách hàng vào máy chuyên dùng để ghi bổ sung hạn mức thanh toán của thẻ, sau đó giao thẻ cho khách hàng.
Trường hợp muốn rút bớt số tiền đã lưu ký để thanh toán thẻ (đối với thẻ ký quỹ thanh toán), chủ thẻ lập giấy đề nghị giảm hạn mức thanh toán thẻ (theo mẫu do ngân hàng phát hành thẻ quy định) kèm theo thẻ nộp vào ngân hàng phát hành thẻ.
Sau khi kiểm tra thủ tục giấy tờ, số dư hạn mức thanh toán thẻ đang còn và khớp đúng với sổ sách theo dõi, ngân hàng phát hành thẻ (bộ phận quản lý phát hành thẻ) đưa thẻ của khách hàng vào máy chuyên dùng để ghi giảm hạn mức thanh toán của thẻ và lập biên lai thanh toán số tiền rút bớt. Chủ thẻ phải ký xác nhận trên biên lai. Ngân hàng phát hành thẻ sử dụng biên lai làm chứng từ ghi Nợ tài khoản thanh toán thẻ và ghi Có tài khoản của khách hàng (tài khoản trước đây đã ghi Nợ để lưu ký tiền
26Điểm a Khoản 3 Điều 7 Thanh toán bằng thẻ ngân hàng Quy định thủ tục thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán (Ban hành theo Quyết định số 1092/2002/QĐ-NHNN ngày 08/10/2002 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước)
GVHD: ThS. Nguyễn Minh Tâm 68 SVTH: Lê Kim Dung
vào tài khoản thanh toán thẻ) và giao một liên biên lai cho khách hàng cùng với thẻ.
c. Thủ tục gia hạn sử dụng thẻ27
Khi hết hạn sử dụng thẻ, nếu có nhu cầu sử dụng tiếp, chủ thẻ lập giấy đề nghị gia hạn sử dụng thẻ (theo mẫu do ngân hàng phát hành thẻ quy định) kèm theo thẻ nộp vào ngân hàng phát hành thẻ.
Sau khi kiểm tra thủ tục giấy tờ và chấp nhận đề nghị của khách hàng, ngân hàng phát hành thẻ (bộ phận quản lý phát hành thẻ) đưa thẻ của khách hàng vào máy chuyên dùng để ghi gia hạn sử dụng thẻ, sau đó giao thẻ cho khách hàng.
Thẻ ngân hàng với nhiều chức năng khác nhau vừa có khả năng giúp khách hàng rút tiền mặt từ tài khoản thanh toán đang được giữ trong ngân hàng khi cần đến mà không cần lúc nào cũng giữ thật nhiều tiền bên mình, lại vừa tích hợp tiện ích thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ tại các điểm chấp nhận thẻ (cửa hàng, trung tâm thương mại, khách sạn, nhà hàng, siêu thị… có lắp đặt máy chấp nhận thanh toán thẻ28) mà không cần dùng tiền mặt, hay thực hiện các giao dịch khác như thanh toán hoá đơn (điện, nước, internet…), chuyển khoản, tra cứu giao dịch, thao tác kiểm tra số dư bằng cách chủ thẻ có thể tiếp cận với tài khoản của mình từ những máy giao dịch tự động29.
Thẻ ngân hàng có ưu điểm là phương thức thanh toán, giao dịch vừa an toàn, lại vừa nhanh chóng, thuận tiện, dễ dùng trong thanh toán. Ngoài ra, khách hàng có thể chi tiêu vượt quá số tiền có trong tài khoản thông qua thỏa thuận thấu chi với ngân hàng được áp dụng đối với thẻ tín dụng và thẻ ghi nợ. Hơn nữa, khách hàng sử dụng thẻ khả năng giao dịch ngoài giờ làm việc, ngoài ngân hàng với khả năng tự phục vụ cao.
Tiện ích của thẻ ngân hàng là dùng để thanh toán hàng hóa, dịch vụ thay vì dùng tiền mặt, nhưng phần lớn các giao dịch của khách hàng trên máy ATM hiện nay vẫn chỉ để rút tiền mặt. Song song, hiện tại số lượng điểm chấp nhận thẻ còn hạn chế, vấn đề bảo mật thông tin thẻ chưa được đảm bảo. Trình độ khoa học kỹ thuật, trình độ dân trí, vốn và nền kinh tế nước ta chưa đủ điều kiện để sử dụng thẻ ngân hàng một
27Điểm b Khoản 3 Điều 7 Thanh toán bằng thẻ ngân hàng Quy định thủ tục thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán (Ban hành theo Quyết định số 1092/2002/QĐ-NHNN ngày 08/10/2002 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước)
28Máy chấp nhận thanh toán thẻ (Point of Sale - viết tắt là POS) 29Máy giao dịch tự động (Automated Teller Machine - viết tắt là ATM)
GVHD: ThS. Nguyễn Minh Tâm 69 SVTH: Lê Kim Dung
cách phổ biến. Vì vậy, phải đầu tư trang thiết bị kỹ thuật cũng như nguồn nhân lực phục vụ cho khách hàng sử dụng thẻ được tốt hơn.
Qua các phần người viết đã phân tích ở trên, chúng ta đã tìm hiểu quy định pháp luật về hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng, đồng thời cũng tìm hiểu các trình tự thủ tục, các quy trình từ thủ tục mở và sử dụng tài khoản tại ngân hàng, các quy định về chứng từ và lệnh thanh toán để thực hiện giao dịch thanh toán qua ngân hàng, trong đó các phương thức thanh toán như: thanh toán séc, thanh toán ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ tín dụng,… được cụ thể bằng các thủ tục cũng như quy trình thanh toán theo quy định của pháp luật về thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng. Các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán đối với khách hàng để phục vụ thanh toán chuyển tiền giữa người mua với người bán, giữa người trả tiền với người thụ hưởng hay thủ tục phát hành, thanh toán của các phương thức thanh toán cũng như những quy định của pháp luật về quyền và nghĩa vụ cơ bản của các chủ thể tham gia hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt. Như vậy, chúng ta có thể hình dung được hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt là như thế nào cũng như quy trình thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng được pháp luật điều chỉnh. Vì vậy, để thực hiện hoạt động thanh toán này đúng mục đích, có hiệu quả thì bên cạnh các yếu tố khác phải kể đến vai trò quản lý của nhà nước là hết sức quan trọng.
GVHD: ThS. Nguyễn Minh Tâm 70 SVTH: Lê Kim Dung
CHƯƠNG 3
THỰC TRẠNG VỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT Ở NƯỚC TA-
MỘT SỐ ĐỀ XUẤT VÀ GIẢI PHÁP
Dựa trên những cơ sở pháp lý của Chương 2, người viết trình bày những thành tựu