5. Kết cấu đề tài
2.1.2. Chế độ mở tài khoản thanh toán
Để thực hiện thủ tục mở tài khoản thanh toán qua ngân hàng, pháp luật quy định chủ thể mở tài khoản cụ thể như sau:
GVHD: ThS. Nguyễn Minh Tâm 37 SVTH: Lê Kim Dung
Chủ thể có quyền mở tài khoản để thực hiện hoạt động thanh toán qua ngân hàng theo quy định tại Điều 2 Quy chế mở và sử dụng tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước và Tổ chức tín dụng (Ban hành kèm theo Quyết định 1284/2002/QĐ-NHNN ngày 21/11/2002 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước) bao gồm cá nhân hoặc tổ chức:
Đối với cá nhân: cá nhân là công dân Việt Nam có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự đầy đủ. Cá nhân nước ngoài có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự theo quy định của pháp luật nước mà người đó là công dân7.
Đối với người chưa thành niên, người mất năng lực hành vi dân sự, người hạn chế năng lực hành vi dân sự theo quy định của pháp luật: mọi thủ tục mở và sử dụng tài khoản tiền gửi phải thực hiện thông qua người giám hộ, người đại diện theo pháp luật.
Đối với tổ chức: tổ chức Việt Nam được thành lập và hoạt động theo quy định của pháp luật Việt Nam, tổ chức nước ngoài được thành lập và hoạt động theo quy định của pháp luật nước mà tổ chức đó được thành lập.
Tùy thuộc vào từng loại đối tượng mở tài khoản thanh toán sẽ chuẩn bị hồ sơ tại Điều 4 Quy chế mở và sử dụng tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước và Tổ chức tín dụng (Ban hành kèm theo Quyết định số 1284/2002/QĐ-NHNN ngày 21/11/2002 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước) và nộp tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán, hồ sơ mở tài khoản theo quy định như sau:
Đối với cá nhân gồm các giấy tờ chính sau:Giấy đề nghị mở tài khoản; các giấy tờ chứng minh tư cách của người đại diện, người giám hộ hợp pháp của người chưa thành niên, người mất năng lực hành vi dân sự, người hạn chế năng lực hành vi dân sự.
Đối với Tổ chức gồm các giấy tờ chính sau: Giấy đề nghị mở tài khoản; các giấy tờ chứng minh việc tổ chức được thành lập theo quy định của pháp luật; các giấy tờ chứng minh tư cách đại diện hợp pháp của chủ tài khoản.
Còn đối với đồng chủ tài khoản gồm các giấy tờ chính sau: Giấy đề nghị mở tài khoản đồng sở hữu; các giấy tờ chứng minh tư cách đại diện hợp pháp của người đại diện cho Tổ chức tham gia tài khoản đồng sở hữu; văn bản thoả thuận (hợp đồng) quản lý và sử dụng tài khoản chung của các đồng chủ tài khoản.
7Điều 831 Bộ luật dân sự 2005
GVHD: ThS. Nguyễn Minh Tâm 38 SVTH: Lê Kim Dung
Quy định của pháp luật về cá nhân và tổ chức mở tài khoản trước tiên các chủ thể phải có Giấy đề nghị mở tài khoản của ngân hàng. Mặt khác tài khoản tiền gửi của cá nhân là tài khoản mà chủ tài khoản là một cá nhân độc lập đứng tên mở tài khoản đó nên phải có giấy tờ chứng minh tư cách hợp pháp của cá nhân đó và các giấy tờ chứng minh tư cách của người đại diện liên quan nếu là người giám hộ, người đại diện cho người chưa thành niên, mất năng lực hành vi dân sự, hạn chế năng lực hành vi dân sự cần có người đại diện hợp pháp.
Còn tài khoản tiền gửi của tổ chức là tài khoản mà chủ tài khoản là người đại diện theo pháp luật hoặc đại diện theo uỷ quyền của tổ chức mở tài khoản, nếu là tổ chức mở tài khoản tại ngân hàng thì ngoài giấy tờ có liên quan thì cần phải có giấy tờ chứng minh tổ chức thành lập theo quy định của pháp luật nếu là tổ chức mở tài khoản, giấy tờ chứng minh tư cách người đại diện hợp pháp của tổ chức đó, hồ sơ để mở tài khoản ngân hàng đối với cá nhân thì đơn giản còn tổ chức thì phức tạp hơn đòi hỏi phải xác minh kiểm tra các giấy tờ để tiến hành làm thủ tục mở tài khoản tại ngân hàng.
Theo Khoản 4 Điều 4 Quy chế mở và sử dụng tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước và Tổ chức tín dụng (Ban hành kèm theo Quyết định số 1284/2002/QĐ-NHNN ngày 21/11/2002 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước) ngoài các giấy tờ chính quy định trên đây, để phục vụ yêu cầu và đặc thù hoạt động của đơn vị mình, ngân hàng có quyền yêu cầu khách hàng cung cấp thêm các giấy tờ cần thiết khác để bổ sung cho hồ sơ mở tài khoản. Các yêu cầu này phải được thông báo công khai và có hướng dẫn cụ thể phù hợp với từng đối tượng khách hàng.
Các giấy tờ trong bộ hồ sơ mở tài khoản có thể là bản gốc hoặc bản sao có xác nhận của cơ quan cấp bản chính hoặc có công chứng, chứng thực của cơ quan Nhà nước có thẩm quyền. Các yếu tố kê khai trong bộ hồ sơ mở tài khoản phải chính xác, đúng sự thật. Khách hàng phải chịu trách nhiệm về các yếu tố đã đăng ký trong hồ sơ mở tài khoản và phải thông báo ngay với ngân hàng nơi mở tài khoản nếu thay đổi các yếu tố trong hồ sơ mở tài khoản.
Thông thường, khách hàng điền đầy đủ các thông tin, gồm cả chữ ký và dấu (nếu có) vào Giấy đăng ký mở tài khoản theo mẫu có sẵn do tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán cung cấp. Thủ tục mở tài khoản thanh toán là điều kiện đầu tiên mà cá nhân, tổ chức phải đáp ứng đầy đủ theo đúng các trình tự cần thiết, cung cấp đầy đủ các thông tin đúng sự thật nếu có sai sót trong quá trình cung cấp thông tin thì chủ tài khoản phải tự chịu trách nhiệm về sai sót đó và nhằm giúp cho quá trình thực hiện giao dịch thanh toán qua ngân
GVHD: ThS. Nguyễn Minh Tâm 39 SVTH: Lê Kim Dung
hàng có thể nhanh chóng, chính xác tránh tình trạng mất thời gian chỉnh sửa hồ sơ và nhằm lẫn trong thanh toán.
Như vậy, thủ tục mở tài khoản đối với tổ chức thì hồ sơ yêu cầu ngoài các giấy tờ cần thiết còn phải đáp ứng các giấy tờ chứng minh tổ chức được thành lập theo đúng quy định pháp luật, giấy tờ chứng minh người đại diện tổ chức mở tài khoản có tư cách hợp pháp. Còn đối với cá nhân mở tài khoản ngoài giấy tờ theo quy định, nếu là người chưa thành niên, người mất năng lực hành vi dân sự thì phải có đầy đủ giấy tờ chứng minh là người đại diện hợp pháp cho cá nhân đó. Tóm lại khách hàng là tổ chức hoặc cá nhân mở tài khoản tại ngân hàng phải có đầy đủ các giấy tờ, thủ tục mở tài khoản theo đúng quy định cũng như các yêu cầu của ngân hàng khi mở tài khoản tại ngân hàng đó.