Hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh vũng tàu luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN NGỌC TIẾN HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH VŨNG TÀU LUẬN VĂN THẠC SĨ Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN NGỌC TIẾN HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH VŨNG TÀU Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS LÊ TẤN PHƢỚC Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2020 i TĨM TẮT LUẬN VĂN Tên đề tài : Hồn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp PTNT Việt Nam – Chi nhánh Vũng Tàu Nội dung luận văn bao gồm : Thứ nhất, tính cấp thiết đề tài xuất phát từ yêu cầu thực tiễn hoạt động tín dụng rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng ln địi hỏi phải hồn thiện cơng tác rủi ro tín dụng để đáp ứng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hiệu Thứ hai, luận văn hệ thống hóa vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại, nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng việc kiểm sốt rủi ro tín dụng Thứ ba, luận văn nêu đƣợc thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Vũng Tàu thông qua hoạt động kinh doanh ngân hàng giai đoạn 2015-2019 để đánh giá rủi ro khoản nợ, dấu hiệu nhận biết rủi ro, quản lý xử lý nợ có vấn đề ngân hàng để nguyên nhân hạn chế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Thứ tƣ, thông qua nguyên nhân hạn chế cơng tác quản trị tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Vũng Tàu để đề xuất giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Vũng Tàu, thơng qua nhóm giải pháp kiến nghị nhằm đảm bảo cho công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Vũng Tàu ngày hiệu Từ khóa : tín dụng, rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng, Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thôn Việt Nam chi nhánh Vũng Tàu ii ABSTRACT Thesis title : Completing credit risk management activities at Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development - Vung Tau Branch The main content of the thesis includes : Firstly, the urgency of the topic stems from the practical requirements of credit activities and the risks in the bank's credit activities, which always require improvement of credit risks to meet corporate governance, efective credit risk Second, the thesis has codified the basic theoretical issues about credit risk management in commercial banks, the causes of credit risks and the control of credit risks Third, the thesis has outlined the status of credit risk management of Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development, Vung Tau branch, through the bank's business activities in the period 2015-2019 to evaluate debt risk price, risk identification, problematic debt management and settlement at banks to point out the causes and limitations in credit risk management Fourth, through the reasons and limitations in credit management at the Bank for Agriculture and Rural Development of Vietnam Vung Tau branch to propose solutions to improve credit risk management at Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development, Vung Tau Branch through groups of solutions and recommendations to ensure credit risk management at Bank for Agriculture and Rural Development of Vietnam - Vung Tau branch more and more efficient Key word: credit, credit risk, credit risk management, Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development - Vung Tau branch iii LỜI CAM ĐOAN Luận văn Hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp PTNT Việt Nam – Chi nhánh Vũng Tàu viết nghiên cứu tơi Ngồi tài liệu đƣợc tơi tham khảo luận văn này, cam đoan tất nội dung luận văn chƣa đƣợc công bố chƣa sử dụng Cơ sở Đào tạo Trƣờng Đại học khác Các tìm hiểu nghiên cứu ngƣời khác đƣợc vận dụng luận văn đƣợc trích dẫn theo quy định Vũng Tàu, tháng năm 2020 Học viên Nguyễn Ngọc Tiến iv LỜI CẢM ƠN Kính gửi ! - Ban Giám hiệu Trƣờng Đại học Ngân Hàng TP HCM - Ban Giám đốc Agribank Chi nhánh Vũng Tàu - Khoa sau Đại học Trƣờng Đại học Ngân Hàng TP HCM - Thầy TS Lê Tấn Phƣớc - Thầy giáo, Cô giáo giảng dạy lớp cao học BD21C4 - Các chuyên gia đóng góp ý kiến - Các Anh chị em học viên học đồng nghiệp Đƣợc học tập, nghiên cứu lớp cao học BD21C4 Trƣờng ĐH Ngân Hàng TP HCM thật vinh hạnh may mắn tơi Là học viên trân trọng cảm ơn Ban Giám Hiệu, Khoa sau Đại học Quý Thầy cô Trƣờng Đại học Ngân Hàng TP HCM đào tạo, giảng dạy kiến thức cao học thời gian qua, đồng thời tạo điều kiện cho nghiên cứu trình học tập thực luận văn tốt nghiệp Trân trọng cảm ơn Ban Giám đốc Agribank Chi nhánh Vũng Tàu tạo điều kiện cho học tập nghiên cứu số liệu liệu luận văn Cảm ơn Thầy TS Lê Tấn Phƣớc tận tình giúp đỡ hƣớng dẫn tận tình trình nghiên cứu thực luận văn Cảm ơn chuyên gia đóng góp ý kiến, anh chị em học viên, đồng nghiệp gia đình động viên tôi, giúp đỡ cung cấp thông tin, tài liệu có liên quan q trình hồn thành luận văn tốt nghiệp Trân trọng cảm ơn ! Vũng Tàu, tháng năm 2020 Học viên Nguyễn Ngọc Tiến v MỤC LỤC PHẦN GIỚI THIỆU 1 Lý nghiên cứu Mục tiêu đề tài 3.Câu hỏi nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Nội dung nghiên cứu Đóng góp đề tài Tổng quan lĩnh vực nghiên cứu CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Định nghĩa Ngân hàng thƣơng mại 1.2 Định nghĩa rủi ro tín dụng 1.2.1 Định nghĩa 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng .11 1.2.3 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng 14 1.2.3.1 Nguyên nhân khách quan 14 1.2.3.2 Nguyên nhân chủ quan 16 1.2.4 Xác định mức độ rủi ro tín dụng 19 1.2.4.1 Phân loại nợ 19 1.2.4.2 Nợ xấu 21 1.2.4.3 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 22 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng 24 1.3.1 Khái niệm 24 1.3.2 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng 26 1.3.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 28 1.4 Kiểm sốt rủi ro tín dụng lực quản trị rủi ro tín dụng 40 vi 1.5 Tài trợ rủi ro tín dụng 41 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH VŨNG TÀU 43 2.1 Tổng quan Agribank Chi nhánh Vũng Tàu 43 2.1.1 Giới thiệu sơ lƣợc Agribank Chi nhánh Vũng Tàu 43 2.1.1.1 Chức 44 2.1.1.2 Nhiệm vụ 44 2.1.1.3 Cơ cấu tổ chức, máy hoạt động 45 2.2.2 Ban Giám đốc 46 2.2.3 Các phòng nghiệp vụ Chi nhánh 47 2.2.4 Nhận xét máy tổ chức 56 2.3 Tình hình nhân sự; đáp ứng với tình hình kinh doanh 57 2.4 Tình hình hoạt động kinh doanh Agribank Chi nhánh Vũng Tàu 57 2.4.1 Hoạt động huy động vốn 57 2.4.2 Hoạt động cấp tín dụng 59 2.4.3 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh (2015-2019) 63 2.5 Thực trạng rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Vũng Tàu 63 2.5.1 Thực trạng phân loại nợ 63 2.5.2 Thực trạng nhóm nợ Agribank Chi nhánh Vũng Tàu 66 2.6 Đánh giá rủi ro khoản nợ, dấu hiệu nhận biết rủi ro, quản lý xử lý nợ có vấn đề 68 2.6.1 Đánh giá rủi ro khoản nợ, nhận diện biện pháp hạn chế 68 2.6.1.1 Rủi ro sách 69 2.6.1.2 Rủi ro thị trƣờng đầu vào 70 2.6.1.3 Rủi ro thị trƣờng đầu 71 2.6.1.4 Rủi ro kỹ thuật - công nghệ 72 2.6.1.5 Rủi ro tiến độ 72 vii 2.6.1.6 Rủi ro môi trƣờng xã hội .74 2.6.1.7 Rủi ro kinh tế vĩ mô, giá cả, tỷ giá, lãi suất 74 2.6.1.8 Rủi ro ngƣời 75 2.6.1.9 Các rủi ro khác 76 2.6.2 Dấu hiệu nhận biết rủi ro 76 2.6.2.1 Các dấu hiệu từ phía khách hàng 76 2.6.2.2 Dấu hiệu từ giao dịch ngân hàng 78 2.6.2.3 Dấu hiệu liên quan đến quản trị doanh nghiệp 79 2.6.2.4 Dấu hiệu từ khoản vay 80 2.6.2.5 Các dấu hiệu khác 80 2.6.3 Quản lý, xử lý nợ có vấn đề 81 2.6.3.1 Nhận biết dấu hiệu nợ có vấn đề 81 2.6.3.2 Kiểm tra hồ sơ khoản vay có vấn đề 82 2.6.3.3 Gặp gỡ thảo luận với khách hàng 83 2.6.3.4 Lập kế hoạch hành động 85 2.6.3.5 Thực kế hoạch 86 2.6.3.6 Các biện pháp xử lý nợ có vấn đề xử lý rủi ro tín dụng 88 2.7 Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Vũng Tàu 91 2.7.1 Áp dụng quy tắc 6C 91 2.7.2 Quy trình tín dụng 93 2.7.2.1 Quy trình chung 94 2.7.2.2 Đối tƣợng vay vốn 95 2.7.2.3 Tài sản đảm bảo .95 2.7.3 Bộ máy tổ chức cấp tín dụng 96 2.7.4 Chấm điểm, xếp loại khách hàng vay vốn 97 2.7.5 Trích lập dự phịng xử lý rủi ro 99 2.8 Đánh giá chung công tác hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi viii nhánh Vũng Tàu 100 2.8.1 Những kết đạt đƣợc hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 100 2.8.1.1 Nợ xấu đƣợc kiểm soát theo kế hoạch định hƣớng 100 2.8.1.2 Năng lực khả tài đƣợc ổn định 100 2.8.1.3 Trình độ cán đƣợc nâng cao 101 2.8.1.4 Một số kết khác đạt đƣợc 101 2.8.2 Những hạn chế, nguyên nhân cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 102 2.8.2.1 Kỹ thẩm định CBTD hạn chế 102 2.8.2.2 Thông tin thị trƣờng, khách hàng thiếu 103 2.8.2.3 Đánh giá tài sản bảo đảm chƣa xác 103 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH VŨNG TÀU 105 3.1 Phƣơng hƣớng kế hoạch Agribank Chi nhánh Vũng Tàu đến năm 2025 104 3.1.1 Phƣơng hƣớng tổng thể 105 3.1.2 Xác định mục tiêu cụ thể đến năm 2025 106 3.1.3 Định hƣớng kế hoạch hành động dịch vụ trọng tâm 106 3.2 Các giải pháp hoàn thiện hoạt động Quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Vũng Tàu 107 3.2.1 Nhóm giải pháp hồn thiện quy trình cho vay 107 3.2.1.1 Thẩm định tìm hiểu thơng tin khách hàng 107 3.2.1.2 Phƣơng án, dự án khách hàng đƣợc thẩm định tuân thủ 108 3.2.1.3 Kiểm tra mục đích sử dụng vốn, giám sát khoản vay có hiệu quả.109 3.2.2 Nhóm giải pháp hoàn thiện quản trị điều hành 110 3.2.2.1 Vai trị kiểm tra, kiểm sốt nội đƣợc nâng cao 110 3.2.2.2 Công cụ tài để tài trợ rủi ro đƣợc sử dụng 111 3.2.2.3 Nâng cao hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng tín dụng nội 112 113 để Chi nhánh đƣa định cấp tín dụng Đặc biệt khơng nên trọng vào chứng chỉ, cấp đánh giá lực quản trị, điều hành khách hàng mà phải vào lịch sử kinh doanh khách hàng hay ngƣời điều hành dự án Bên cạnh đó, Chi nhánh cần quan tâm đến thơng tin khác, khai thác từ báo cáo tài khách hàng, sổ theo dõi tình hình cơng nợ, nghĩa vụ nộp thuế Phân công chéo khách quan cán chấm đểm xếp hạng khách hàng ngƣời trực tiếp cho vay để tránh tình trạng cán nâng điểm phần thơng tin phi tài để khách hàng có điểm cao hơn, thực tế nhằm tránh cho vay cao so với khả khách hàng Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo chuẩn mực, thông lệ quốc tế xếp hạng tín nhiệm khách hàng, nhƣng phù hợp với tảng, tiềm năng, lợi phát triển kinh tế Vùng miền Việt Nam khả cạnh tranh Ngân hàng; hoàn thiện phƣơng pháp, quy trình, cách kiểm sốt, thu thập liệu hệ thống công nghệ thông tin để hỗ trợ việc đánh giá rủi ro tín dụng, phân bổ tài sản chịu rủi ro để xếp hạng, lƣợng hóa định tính ƣớc tính khả vỡ nợ tổn thất cho loại tài sản chịu rủi ro 3.2.3 Các giải pháp hỗ trợ hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng 3.2.3.1 Giải pháp hồn thiện nâng cao nguồn nhân lực Phần lớn rủi ro tín dụng mang tính chất phức tạp chủ yếu lực trình độ với đạo đức ngƣời yếu kém, việc xếp, phân cơng nhiệm vụ, đào tạo đào tạo lại nhƣ nâng cao nhận thức cho cán thẩm định, CBTD việc làm trọng yếu quản trị rủ ro tín dụng Làm đƣợc việc giảm thiểu rủi ro tƣơng lai Agribank Chi nhánh Vũng Tàu cần phải tập trung công việc nhƣ: - Chọn lọc cán có đạo đức, có trình độ chun mơn, có tƣ hiểu biết xã hội nhƣ ngành nghề khác, am hiểu biết phân tích đánh giá để làm CBTD, tín dụng mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng Việt Nam 114 nói chung Agribank Chi nhánh Vũng Tàu nói riêng ngƣợc lại việc lựa chọn CBTD không phù hợp yêu tạo nên rủi ro tƣơng lai, ảnh hƣởng uy tín có khả làm giảm lợi nhuận - Phân công địa bàn quản lý nhƣ phụ trách cho CBTD phải hợp lý tránh trƣờng hợp ngƣời làm khơng hết việc q tải ngƣời khơng có việc làm Việc phân cơng xếp CBTD phụ trách phải vào số lƣợng khách hàng dƣ nợ nhƣ khoa học trách áp lực cho CBTD - Cần luân chuyển địa bàn phụ trách CBTD theo thời gian công tác, tránh trƣờng hợp CBTD phụ trách địa bàn lâu, làm phát sinh rủi ro ý muốn mang tính chất chủ quan - Xây dựng chế độ đãi ngộ phù hợp với thời kỳ tình hình thực tế, chi nhánh nên xây dựng hệ số lƣơng kinh doanh mức độ hoàn thành kế hoạch phận làm cơng tác tín dụng phải cao so với phận khác, công việc liên quan đến tín dụng có mức độ rủi ro nghề nghiệp cao khác ngân hàng - Giao tiêu kế hoạch gắn với trách nhiệm CBTD, xây dựng sách khen thƣởng kỷ luật rõ ràng dựa chất lƣợng tín dụng hiệu cơng việc nhƣ mức độ hồn thành kế hoạch - Cần phân cơng cán lâu năm, có kinh nghiệm hƣớng dẫn, hỗ trợ cán làm công tác tín dụng Hàng năm, Chi nhánh cần rà sốt lại trình độ cán làm nghiệp vụ thi nghiệp vụ chuyên môn, động viên cán tự nghiên cứu, đào tạo nhằm nâng cao chất lƣợng công tác chuyên môn - Tăng cƣờng công tác đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng, định kỳ cử CBTD học hỏi tập huấn chuyên đề liên quan đến cơng tác tín dụng, hàng tháng, hàng q Chi nhánh phải tổ chức hội thảo cập nhật phổ biến quy trình nghiệp vụ, quy định ngành đến tồn thể cán làm cơng tác tín dụng 3.2.3.2 Tăng cƣờng cho vay có bảo đảm tài sản, phân tán rủi ro 115 Theo định số 35/QĐ-HĐTV-HSX Agribank việc Về ban hành Quy định giao dịch bảo đảm cấp tín dụng hệ thống Agribank Mục đích đảm bảo tiền vay nâng cao trách nhiệm thực cam kết ngƣời vay, phòng ngừa rủi ro phƣơng án trả nợ dự kiến ngƣời vay không thực đƣợc xảy rủi ro không lƣờng trƣớc, nhƣng C h i n h n h không nên q u lạm dụng hình thức để ràng buộc ngƣời vay Chi nhánh nên quan tâm trƣờng hợp khách hàng có đủ điều kiện đƣợc vay khơng có bảo đảm tài sản trƣờng hợp dự án đƣợc thẩm định có hiệu cao, có nguồn thu chắn, ổn định, khách hàng có uy tín, khách hàng có tiềm lực tài tƣơng lai để trả nợ Biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng tốt phân tán rủi ro cách mua bảo hiểm tiền vay, Agribank có công ty Công ty Cổ phẩn Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp (ABIC), ABIC ký hợp đồng đại lý với tất Chi nhánh Agribank Sản phẩm đặc trƣng phổ biến quan trọng sản phẩm Bảo an tín dụng Vì nhằm phân tán rủi ro tƣơng lai Chi nhánh cần nỗ lực thực bán chéo sản phẩm tƣ vấn khách hàng mua bảo hiểm cho khoản vay vốn 3.2.3.3 Giải pháp đa dạng hóa khách hàng phƣơng thức cho vay Agribank Chi nhánh Vũng Tàu cần đa dạng hóa khách hàng vay, khơng nên tập trung vào nhóm khách hàng đó, khơng tập trung vào khách hàng lớn, thực tế cho thấy rủi ro xảy đối khách hàng lớn hậu thật nặng nề Agribank Chi nhánh Vũng Tàu cần tập trung vào tất khách hàng từ cà nhân, hộ gia đình, hộ kinh doanh doanh nghiệp, tập trung đầu tƣ đa dạng phân tán tất loại hình khách hàng để giảm thiểu rủi ro Cần da dạng hóa ngành nghề mục đích sử dụng vốn khách hàng Trong thời gian qua việc đa dạng hóa ngành nghề để đầu tƣ Chi nhánh hạn chế Agribank Chi nhánh Vũng Tàu tập trung vào lĩnh vực cho vay cá nhân Hộ gia đình mà chƣa quan tâm nhiều đến Doanh nghiệp Ngành 116 nghề khác địa bàn Các Doanh nghiệp thƣờng thực vay vốn bảo lãnh hình thức khơng chấp chấp nguồn thu/hợp đồng dự án Chi nhánh cần xây dựng tiêu chí phù hợp thẩm định khách hàng nhằm mục đích gia tăng thị phần khách hàng, tăng uy tín thƣơng hiệu, tăng lợi nhuận hạn chế đƣợc rủi ro hoạt động kinh doanh tƣơng lai 3.2.3.4 Phối hợp chặt chẽ với quyền địa phƣơng đồn thể Cơng việc phối hợp với quyền địa phƣơng đồn thể đặc biệt quyền phƣờng /xã/ khu phố nhƣ Ban ngành địa phƣơng việc làm cần thiết, muốn nắm bắt đƣợc thơng tin xác xử lý thơng tin phần quan trọng phải phối hợp trao đổi đổi quyền phƣờng xã, tổ chức đồn thể nhƣ hội nơng dân, hội phụ nữ… kênh thông tin tƣơng đối tin cậy CBTD Để công tác phối hợp hiệu Agribank Chi nhánh Vũng Tàu cần có khoản chi phí phối hợp, ngoại giao tỷ lệ hợp lý để mang lại thông tin tốt cho mục đích chi nhánh Một số khách hàng cố tình chây ỳ việc trả nợ, họ cho vốn vay Agribank Chi nhánh Vũng Tàu tiền Nhà nƣớc, dân khó khăn nhà nƣớc Nhà nƣớc phải hỗ trợ khoanh/xóa nợ Có nhiều trƣờng hợp có án, chí chuyển sang Cơ quan Thi hành án nhƣng khách hàng cố tình chây ỳ, việc xử lý tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất ngƣời dân gặp nhiều khó khăn vấn đề nhân sinh quan Vì thế, phối hợp chặt chẽ với quan Ban ngành nhƣ Cơng an, Tịa án, Thi hành án…cũng quan trọng, mục đích để quan hỗ trợ Chi nhánh trình xử lý nợ xấu, nợ tồn đọng khách hàng cố tình chây ỳ việc thực cam kết 3.2.4 Nhóm giải pháp hƣớng tới hiệp ƣớc Basel II công tác quản lý rủ ro tín dụng 3.2.4.1 Quy trình tín dụng lành mạnh 117 Tại Agibank chi nhánh Vũng Tàu cần xem xét nghiên cứu lại quy trình tính dụng tiết giảm thủ tục Hồ sơ vay vốn khoản vay nhỏ lẽ, hồ sơ cầm cố giấy tờ có giá khoản vay đƣợc đánh giá có khả khoản cao đáp ứng tốt yêu cầu Chi nhánh, tránh so sánh cào tín dụng, tránh đƣợc trƣờng hợp áp dụng đồng với tất khách hàng nhƣ Thực nghiêm túc Thông tƣ 41/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 Thống đốc NHNN Việt Nam quy định tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi Trong Thơng tƣ 41 hƣớng Ngân hàng phƣơng pháp tính tốn tài sản có rủi ro rủi ro tín dụng rủi ro hoạt động theo hƣớng dẫn Ủy ban Basel Nhằm an toàn hoạt động, chi nhánh nên hoàn thiện nghiên cứu đến việc thực nghiêm Thông tƣ 13/2018/TT-NHNN ngày 18/5/2018 Thống đốc NHNN Việt Nam quy định hệ thống kiểm soát nội ngân hàng thƣơng mại, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi Thơng tƣ chi nhánh lƣu ý xây dựng cải thiện hoạt động quản lý rủi ro xây dựng vị rủi ro quản trị ngân hàng đại 3.2.4.2 Quản lý rủi ro tín dụng đƣợc kiểm sốt mang tính liên tục Phịng Khách hàng Doanh nghiệp Phòng khách hàng Cá Nhân đánh giá chất lƣợng hiệu cơng tác tín dụng, giải ngân, giám sát khoản vay Nhân viên tín dụng theo định kỳ hàng tuần hàng tháng Kiểm tra rà soát việc cập nhật, thay đổi, đầy đủ xác lƣu trữ liệu vào hệ thống công nghệ thông tin Trƣờng hợp có sai sót, chƣa xác cần phải đƣợc chỉnh sữa, khắc phục kịp thời 3.2.4.3 Tạo lập môi trƣờng quản lý rủi ro phù hợp Nhằm đáp ứng yêu cầu kinh doanh hiệu thị trƣờng ngày phát triển cạnh tranh khốc liệt, chi nhánh cần phải xây dựng nội dung quy trình liên quan đến rủi ro tín dụng kế hoạch chiến lƣợc phát triển cho năm lâu dài Chi nhánh, đồng thời định kỳ hàng quý/năm đánh 118 giá xem xét xây dựng lại sách rủi ro tín dụng cho phù hợp trình kinh doanh 3.2.4.4 Hệ thống theo dõi, đo lƣờng quản lý rủi ro tín dụng Cơng tác Công nghệ thông tin cần hỗ trợ xây dựng thơng tin tín dụng khách hàng theo ngun tắc tập trung, hệ thống có đầy đủ thơng tin tài thơng tin phi tài chính, thơng tin pháp lý khách hàng, nhằm giúp nhân viên nắm bắt kịp thời toàn diện khách hàng để đo lƣờng rủi ro từ ban đầu Muốn làm đƣợc điều Agribank Chi nhánh cần xây dựng hệ thống thông tin báo cáo, chuẩn mực mẫu biểu, thống toàn hệ thống đƣợc thực hệ thống công nghệ thông tin 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với NHNN, phủ Thực chiến lƣợc phát triền nông thôn mới, đặc biệt cơng tác xóa đói giảm nghèo nơng thơn thành thị Đảng phủ năm qua ghi nhận nhiều thành công định, Agribank góp phần khơng nhỏ việc cung ứng vốn tín ting nơng thơn Đáp ứng nhu cầu sinh hoạt sản xuất kinh doanh địa bàn nông thôn nhƣ thành thị khắp nƣớc Vì đề nghị NHNN, Chính phủ có sách ƣu đãi cho Agribank phù hợp với tình hình thực tế, đồng nghĩa nhằm hỗ trợ ngƣời dân nơng thơn sinh hoạt tốn (khơng nên áp dụng cào Agribank giống nhƣ Ngân hàng khác) Ví dụ: việc thành lập chi nhánh, Phòng giao dịch; việc Ngân hàng khác khai thác kết nối liệu toán với Agribank Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia CIC nhiều điều bất cập, cụ thể liệu mà tổ chức tín dụng khai thác trung tâm cịn thiếu thơng tin dẫn đến việc phân loại xếp lại khách hàng chƣa đƣợc khách quan 119 Kiến nghị có sách ƣu đãi phí sử dụng CIC, bối cảnh khách hàng có quan hệ tín dụng với Agribank chi nhánh Vũng Tàu nói riêng hệ thống Agribank nói chung lớn, đặc biệt ngƣời dân nƣớc… việc áp dụng tính phí khai thác thơng tin tín dụng gây nhiều chi phí cho Chi nhánh Kiến nghị NHNN cần có sách phí ƣu đãi hợp lý Agribank, khách hàng Agribank chủ yếu hộ nông dân mà AGRIBANK thực chủ trƣơng sách tam nơng Đảng nhà nƣớc phát triển nông nghiệp nơng thơn Chính phủ, NHNN cần xây dựng ban hành nhiều sách ƣu đãi để phát triển nơng nghiệp nơng thơn, nhƣ sách tín dụng để phát triển Nơng nghiệp nơng thơn, sách chế đảm tiền vay, sách trích lập dự phịng để xử lý rủi ro, sách phân loại nợ đối tƣợng Nông nghiệp nông thôn 3.3.2 Kiến nghị với Sở Ban ngành Cần tạo khung hành lang pháp lý đồng việc nâng cao lực, phối hợp quan tƣ pháp nhƣ Cơng an, Viện kiểm sát, Tồ án Nhiều nơi cịn tình trạng hình hóa quan hệ kinh tế, ngƣợc lại có trƣờng hợp khách hàng cố ý lừa đảo để chiếm đoạt vốn Ngân hàng nhƣng không đƣợc xử lý thỏa đáng theo luật định Nhiều vụ án kinh tế, án dân bị xét xử nhiều lần, qua nhiều cấp nên nhiều thời gian tốn chi phí Nhiều vụ án xét xử xong nhƣng không thi hành án đƣợc chồng chéo quan bảo vệ pháp luật Kiến nghị có quy định, quy trình mang tính chất pháp lý để xử lý tài sản bảo đảm thu hồi nợ xấu, để bảo tồn nguốn vốn cho Ngân hàng Thƣơng mại Vì cơng việc liên quan đến việc thu hồi xử lý tài sản đảm bảo tiền vay nhiều hạn chế 120 Đề nghị quan ban ngành cần xây dựng sách hợp lý xử lý tài sản bảo đảm đất nơng nghiệp để tháo gỡ khó khăn cho Ngân hàng khách hàng thuộc đối tƣợng Nơng nghiệp nơng thơn Các sách ƣu đãi chƣa tƣơng xứng với kinh tế phụ thuộc nhiều vào nông nghiệp nông thôn nông dân 3.3.3 Kiến nghị với Agribank Việt Nam Hệ thống phần mềm IPCAS tải, chi nhánh khó khăn việc lấy số liệu để thực báo cáo Đề nghị nâng cấp hệ thống công nghệ thơng tin phục vụ cơng tác thơng tin tín dụng, nhƣ giao dịch khác, quản lý khoản cho vay, quản lý rủi ro tín dụng yêu cầu cần thiết Các Chi nhánh, cán viên chức cập nhật thông tin, văn luật liên quan phục vụ công tác, đề nghị xây dựng hệ thống mạng nội bộ, nâng cao chất lƣợng trang tin điện tử để phục vụ cơng việc Trong thực tế có doanh nghiệp có nguồn vốn kinh doanh hàng trăm tỷ đồng, sử dụng hàng ngàn lao động (nói chung Doanh nghiệp lớn) đồng thời kinh tế tồn doanh nghiệp nhỏ, cửa hàng, hộ kinh doanh gia đình, nhiên quy trình cho vay loại hình doanh nghiệp áp dụng tổng thể chung có số điều chƣa phù hợp với (ví dụ cửa hàng, doanh nghiệp nhỏ, hộ kinh doanh gia đình: ơng chủ khơng th kế tốn để thực hiện) Xây dựng lại hệ thông xếp hạng tín dụng nội khách hàng, hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội chƣa hợp lý Chẳng hạn nhƣ doanh nghiệp bắt phải nhập báo cáo tài thực chất doanh nghiệp nhỏ nộp thuế khốn khơng mở sổ sách Thƣờng xun tổ chức tập huấn, phối hợp với trƣờng đại học, trung tâm lĩnh vực chuyên ngành để đào tào đào tạo lại cán nghiệp vụ chun mơn để nâng cao lực, trình độ phận tín dụng 121 Nên có hƣớng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục mẫu biểu miễn, giảm lãi, phí phù hợp trƣờng hợp đặc thù nêu dự thảo Quy chế/Quy định để thuận tiện cho chi nhánh công tác xử lý nợ, làm cân đối Thực tế tồn trƣờng hợp đặc thù thu hết nợ gốc nhƣ: Cá nhân chết, tích, tù…không thể làm thủ tục xin miễn giảm; Pháp nhân giải thể, phá sản, khơng cịn hoạt động, khơng cịn dấu khơng thể liên hệ đƣợc với ngƣời có thẩm quyền pháp nhân; trƣờng hợp khách hàng có án, quan thi hành án bán hết tài sản để thu hết nợ gốc phần nợ lãi…nay khách hàng (và ngƣời có liên quan) khơng cịn lợi ích gì, không hợp tác với ngân hàng để làm thủ tục miễn giảm lãi, phí Kiến nghị quy định cụ thể nội dung mƣợn Tài sản chấp, cho phép chi nhánh đƣợc trực tiếp cử cán mang giấy tờ TSTC đến giao dịch, giao nhận trực tiếp với quan có thẩm quyền (tuyệt đối khơng giao cho khách hàng) Ngồi kiến nghị nêu cịn nhiều kiến nghị khác q trình cấp tín dụng thực nghiệp vụ tín dụng cho khách hàng Chi nhánh Kết luận chƣơng Trong chƣơng thể tranh sở lý luận, lý thuyết hoạt động quản trị rủi ro Ở chƣơng áp dụng hoạt động tín dụng, phƣơng pháp, dấu hiệu nhận biết khoản cấp tín dụng xảy rủi ro, thực trạng QTRR tín dụng, phịng ngừa xử lý, mơ hình QTRR tín dụng mà chi nhánh áp dụng, ƣu điểm, hạn chế cần đƣợc khắc phục nêu chƣơng Các giải pháp nhằm khắc phục hạn chế thể chƣơng Tại chi nhánh quan tâm giải pháp để bổ sung vào quy trình quản trị rủi ro tín dụng cách phù hợp nhằm ngăn chặn rủi ro tổn thất tài tƣơng lai xảy khoản cấp tín dụng 122 Nhằm phát huy hiệu giải pháp, Học viên đề xuất số kiến nghị kiến nghị với phủ, NHNN, quan ban ngành Agribank, nhằm góp ý cho hoạt động kinh doanh hiệu Agribank nói chung nhƣ Agribank chi nhánh Vũng Tàu nói riêng, tạo đƣợc hồn thiện hoạt động QTRR tín dụng mang lại phát triển bền vững 123 KẾT LUẬN Kinh tế đất nƣớc phát triển theo định hƣớng kinh tế thị trƣờng, hoạt động sản xuất kinh doanh tất tổ chức, cá nhân ngƣời, ngành nghề có khả xảy rủi ro, nhƣng khả chấp nhận rủi ro mức độ cho phép phù hợp với lĩnh vực ngành nghề cụ thể Hoạt động cấp tín dụng NHTM hoạt động trọng yếu mang lại lợi nhuận chủ lực kinh doanh, nên đƣợc quan tâm hàng đầu Đi kèm với việc mang lại lợi nhuận hiệu cao hoạt động cấp tín dụng tiềm tàng rủi ro Vì thế, việc quản trị QRTD có ý nghĩa định đến kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Ở nƣớc ta nay, nguồn vốn tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại nguồn vốn quan trọng, đóng vai trị cung ứn g chủ lực cho cá nhân, hộ kinh doanh gia đình, doanh nghiệp toàn kinh tế Trong hệ thống NHTM rủi ro tín dụng loại rủi ro trọng yếu thời điểm Rủi ro tín dụng tồn ý muốn khách hàng Ngân hàng, thƣờng gây hậu tổn thất tài Ngân hàng kinh tế Trong môi trƣờng kinh doanh thực tế, loại trừ đƣợc rủi ro mà phân tích, dự đốn, đo lƣờng tìm ngun nhân, giải pháp phòng ngừa, xử lý, khắc phục, nhằm hạn chế rủi ro gây tổn thất nghiêm trọng Agribank Chi nhánh Vũng Tàu thực tế quản trị tốt rủi ro tín dụng giai đoạn 2015-2019, khơng trở nên chủ quan xem nhẹ mà nên tiếp tục trì thực tốt giai đoan Từ sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, luận văn học viên nghiên cứu thực trạng hoạt động Agribank chi nhánh Vũng Tàu giai đoạn 2015 – 202019, nghiên cứu thực tiển hoạt động cấp tín dụng, ngun nhân rủi ro tín dụng nhƣ cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Luận văn nêu lên ƣu điểm đạt đƣợc Chi nhánh thời gian qua dấu 124 hiệu, cách thức xử lý dấu hiệu rủi ro đó, đồng thời nêu hạn chế cần khắc phục Từ đó, đƣa giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh phù hợp với tình hình thực tế địa phƣơng, đồng thời xác định phƣơng hƣớng mục tiêu phát triển tƣơng lai TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng việt [1] Quốc Hội Nƣớc Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam (2010), “Luật Tổ chức Tín dụng”, NXB Pháp lý, Hà Nội; [2] Nguyễn Tuấn Anh (2012), “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam”, Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội; [3] Nguyễn Quang Hiện (2016), “Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội”, Học viện Tài chính, Hà Nội; [4] Nguyễn Thắng Lợi (2014), “Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Đầu tư phát triển Quảng Ninh”, Đại học Bách khoa Hà Nội, Hà Nội; [5] Lê Hải Yến (2013), “Nâng cao Hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội”, Đại học Bách khoa Hà Nội, Hà Nội; [6] Kỷ yếu Hội thảo khoa học (2017), “Áp dụng Basel II quản trị rủi ro NHTM Việt Nam hội, thách thức lộ trình thực hiện”, Nhà xuất Đại học kinh tế Quốc dân, Hà Nội [7] Ngân hàng Nhà nƣớc (2013), “Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi”, Hà Nội; [8] Ngân hàng Nhà nƣớc (2014), “Thông tư số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi”, Hà Nội; [9] Ngân hàng Nhà nƣớc (2014), “Thơng tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 Quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi”, Hà Nội; [10] Ngân hàng Nhà nƣớc (2016),“Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 Quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng”, Hà Nội; [11] Ngân hàng Nhà nƣớc (2016),“Thông tư số 41/2016/TT-NHNN ngày 31/12/2016 Quy định tỷ lệ an toàn vốnđối với ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi”, Hà Nội; [12] Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (2011), “Quyết định số 1197/QĐ-NHNo-XLRR ngày 18/10/2011 việc ban hành hướng dẫn sử dụng, vận hàng chấm điểm xếp hạng khách hàng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, ngày 18/10/2011”, Hà Nội; [13] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (2014), “Quyết định số 33/QĐ-HĐTV-KHDN ngày 15/01/2014 việc ban hành Quy định tạm thời xử lý rủi ro, tổn thất nghiệp vụ thẻ từ quỹ dự phịng tài Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam”, Hà Nội; [14] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (2018), “Nghị số 01/NQ-HĐTV ngày 15/01/2018 triển khai Phương án tái cấu Agribank giai đoạn 2016-2020”, Hà Nội; [15] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (2019),“Quyết định số 225/QĐ-HĐTV-TD ngày 09/04/2019 quy chế cho vay khách hàng hệ thống Ngân hàng Nông ngiệp Phát triển nông thôn Việt Nam”, Hà Nội; [16] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (2019),“Quyết định số 1225/QĐ-NHNo-TD ngày 18/06/2019 quy định, quy trình cho vay khách hàng hệ thống Ngân hàng Nông ngiệp Phát triển nông thôn Việt Nam”, Hà Nội; [17] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (2020), “Quyết định số 204/QĐ-HĐTV-TD ngày 24/04/2020 Quy định thẩm quyền cấp tín dụng hệ thống Agribank”, Hà Nội; Các website [18] www.agribank.com.vn [19] www.sbv.gov.vn [20] www.cicb.vn ... tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Vũng Tàu ngày hiệu Từ khóa : tín dụng, rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng, Ngân hàng Nông nghiệp. .. hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Vũng Tàu; - Đề xuất số giải pháp hồn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh. .. rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Vũng Tàu nhƣ đƣa giải pháp để hồn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Vì vậy, đề tài “Hồn thiện hoạt động quản trị rủi