Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng tmcp công thương việt nam chi nhánh thái nguyên

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - - NGUYỄN TIẾN LÂM GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG HÀ NỘI, NĂM 2014 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ    NGUYỄN TIẾN LÂM GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số : 60 34 20 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢờI HƢớNG DẫN KHOA HọC: TS NGUYễN HữU THủY HÀ NỘI, NĂM 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình khoa học với đề tài “Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- Chi nhánh Thái Nguyên” tôi, xuất phát nhu cầu thực tế phát sinh cơng việc để hình thành định hướng nghiên cứu Các số liệu, kết trình bày luận văn trung thực chưa công bố cơng trình nghiên cứu trước Hà Nội - Năm 2014 Người cam đoan Nguyễn Tiến Lâm MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG ii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ iii DANH MỤC SƠ ĐỒ iii LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái quát doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.2 Hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại 1.2.Rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng .9 1.2.3 Hậu rủi ro tín dụng 12 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thƣơng mại 15 1.3.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 15 1.3.2 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 15 1.3.3 Chỉ tiêu đánh giá quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại 26 1.3.4 Kinh nghiệm quốc tế đánh giá hiệu quản lý rủi ro tín dụng 28 KẾT LUẬN CHƢƠNG 30 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN 31 2.1 Giới thiệu ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thái Nguyên 31 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển .31 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Nguyên 31 2.1.3 Một số kết đạt Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Nguyên 34 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thái Nguyên 44 2.2.1 Thực trạng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 44 2.2.2 Thực trạng hoạt rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Công thương Thái Nguyên 49 2.2.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Công thương Thái Nguyên .54 2.3 Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân Hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thái Nguyên 64 2.3.1 Những kết đạt .64 2.3.2 Một số hạn chế .66 KẾT LUẬN CHƢƠNG 70 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN 71 3.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân Hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thái Nguyên 71 3.1.1 Định hướng phát triển chung Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Nguyên 71 3.1.2 Định hướng mở rộng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Vietinbank Thái Nguyên 72 3.2 Giải pháp tăng cƣờng quản lí rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân Hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thái Nguyên 72 3.2.1 Xây dựng mơ hình quản lý tín dụng .72 3.2.2 Hoàn thiện quy trình cho vay, nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng .74 3.2.3 Củng cố hoàn thiện hệ thống thơng tin quản lý rủi ro tín dụng 75 3.2.4 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra kiểm toán nội .76 3.2.5 Quản lý, giám sát chặt chẽ trình trước sau giải ngân 77 3.2.6 Tăng cường quản lý tài sản đảm bảo 79 3.2.7 Xây dựng đội ngũ cán tín dụng hiệu quả, chuyên nghiệp doanh nghiệp vừa nhỏ .80 3.2.8 Giải pháp xử lý tín dụng .81 3.3.Kiến nghị 82 3.3.1.Kiến nghị Nhà nước 82 3.3.2.Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước .83 3.3.3.Kiến nghị với ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam .84 3.3.4.Kiến nghị với quan quản lý nhà nước khác có liên quan 84 KẾT LUẬN 86 TÀI LIỆU THAM KHẢO 87 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt Nguyên nghĩa ATM Máy rút tiền tự động CTCP Công ty cổ phần DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ HĐQT Hội đồng quản trị KCN Khu công nghiệp KH Khách hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước NHCT Ngân hàng Cơng thương 10 PGD Phịng giao dịch 11 POS Điểm giao dịch, điểm toán 12 RRTD Rủi ro tín dụng 13 TTTM Tài trợ thương mại 14 TCTD Tổ chức tín dụng 15 TDQT Tín dụng quốc tế 16 TDN Tổng dư nợ 17 TSBĐ Tài sản bảo đảm 18 TNHH Trách nhiệm hữu hạn 19 TMCP Thương mại cổ phần 20 Vietinbank Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 21 XNK Xuất nhập 22 WTO Tổ chức Thương mại Thế giới i DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 Bảng phân chia quy mô doanh nghiệp Bảng 2.2- Tình hình huy động vốn Vietinbank Thái Nguyên 35 Bảng 2.3- Kết thu phí dịch vụ Vietinbank Thái Nguyên giai đoạn 2011 - 2013 38 Bảng 2.4- Tình hình dư nợ cho vay Vietinbank Thái Nguyên 40 Bảng 2.5 Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank Thái Nguyên giai đoạn 2011-2013 43 Bảng 2.6 Tỷ trọng dư nợ cho vay DNVVN Vietinbank Thái Nguyên 45 Bảng 2.7 Cơ cấu tín dụng DNVVN Vietinbank Thái Nguyên theo loại hình doanh nghiệp .46 Bảng 2.8 Cơ cấu tín dụng DNVVN Vietinbank Thái Nguyên theo ngành kinh tế 47 Bảng 2.9 Cơ cấu dư nợ cho vay DNVVN Vietinbank Thái Nguyên theo tài sản bảo đảm .48 Bảng 2.10 Tình hình nợ hạn nợ xấu Vietinbank Thái Nguyên giai đoạn 2011-2013 49 Bảng 2.11 Tình hình trích lập dự phòng Vietinbank Thái Nguyên 52 Bảng 2.12: Thang xếp hạng khách hàng doang nghiệp Vietinbank Thái Nguyên 56 Bảng 2.13 Bảng mức cấp tín dụng tối đa với tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất 61 ii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Huy động vốn theo kỳ hạn Vietinbank Thái Nguyên giai đoạn 2012- 2013 36 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu dư nợ Vietinbank theo thời gian cho vay 41 Biểu 2.3: Dư nợ tín dụng Vietinbank Thái Nguyên theo loại khách hàng 46 Biểu 2.4 Tỷ trọng cho vay DNVVN Vietinbank Thái Nguyên theo ngành kinh kế năm 2013 48 Biểu đồ 2.5 So sánh tỷ lệ nợ xấu Vietinbank Thái Nguyên với hệ thống NHCT năm 2013 50 Biểu đồ 2.6 So sánh tỷ lệ nợ xấu Vietinbank Thái Nguyên số chi nhánh Ngân hàng địa bàn tỉnh Thái Nguyên năm 2013 .51 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1- Mơ hình tổ chức Vietinbank Thái Ngun .33 iii LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh đem lại nguồn thu chủ yếu cho Ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Nguyên nói riêng Cùng với việc đem lại thu nhập đáng kể cho ngân hàng lĩnh vực tín dụng lĩnh vực có rủi ro lớn Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng thường lớn: làm tăng chi phí ngân hàng, thu nhập lãi bị chậm với thất thoát vốn vay, làm xấu tình hình tài cuối làm tổn hại đến uy tín vị ngân hàng Rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm thiệt hại tối đa rủi ro xảy Từ năm 2006, Việt Nam bắt đầu gia nhập WTO kinh tế phát triển nhanh, doanh nghiệp vừa nhỏ với động đóng góp lớn cho phát triển kinh tế Bởi vậy, Chính phủ ban ngành dành nhiều ưu đãi cho doanh nghiệp thuộc diện này, đặc biệt nguồn vốn vay tư từ ngân hàng Tuy nhiên, doanh nghiệp vừa nhỏ thành lập quy mơ cịn nhỏ, dễ chịu ảnh hưởng biến động kinh tế Việt Nam giới Đặc biệt, từ năm 2008, khủng hoảng tài chinh tồn cầu gây vơ vàn khó khăn cho doanh nghiệp vừa nhỏ tồn giới nói chung Việt Nam nói riêng Nhận thức rủi ro tín dụng vấn đề quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng, q trình làm việc Phịng Quản lý rủi ro tín dụng Đầu tư Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Nguyên, chọn chuyên đề :"GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN" nhằm mục đích phân tích, đánh giá thực trạng đồng thời đề xuất giải pháp tăng cường quản lý rủi ro doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh ... Quản lý rủi ro tín dụng Đầu tư Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Nguyên, chọn chuyên đề :"GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN... quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 15 1.3.2 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 15 1.3.3 Chỉ tiêu đánh giá quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương. .. 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN 71 3.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng doanh nghiệp