Nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam (tt)

i I - NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG: - Khái niệm, đặc điểm tín dụng ngân hàng: – Khái niệm tín dụng: Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) bên cho vay (ngân hàng định chế tài khác) bên vay Trong bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán - Đặc điểm tín dụng ngân hàng: Có đặc điểm quan trọng đặc trưng Formatted: Font: (Default) Times New Roman, 13 pt, Bold, Font color: Black là: Formatted: Font: (Default) Times New Roman, 13 pt, Bold, Font color: Black - Tín dụng quan hệ thiết lập sở tin cậy uy tín: - Tín dụng hoạt động mang tính rủi ro đa chiều - Chất lượng tín dụng: Chất lượng tín dụng đáp ứng nhu cầu khách hàng phù hợp với phát triển kinh tế xã hội, đồng thời đảm bảo tồn tại, phát triển ngân hàng Chất lượng tín dụng hình thành bảo đảm từ hai phía Ngân hàng Khách hàng Bởi vậy, chất lượng hoạt động ngân hàng phụ thuộc vào thân ngân hàng mà phụ thuộc vào chất lượng hoạt động doanh nghiệp  Các tiêu phản ánh chất lượng tín dụng: + Tỷ trọng dư nợ tín dụng theo cấu ngành nghề + Tốc độ tăng trưởng tín dụng + Tỷ lệ nợ hạn + Tỷ lệ nợ xấu + Dư nợ có tài sản đảm bảo ii + Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng  Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng: - Nhân tố khách quan: ) Nhân tố kinh tế: ) Nhân tố xã hội: ) Nhân tố pháp lý .) Nhân tố môi trường tự nhiên - Nhân tố chủ quan thuộc NHTM ) Chính sách tín dụng ) Qui trình tín dụng ) Ngồi chất lượng tín dụng cịn chịu ảnh hưởng yếu tố như: Cơng tác tổ chức ngân hàng, trình độ nghiệp vụ nhân viên ngân hàng, công tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ, trình độ cơng nghệ thơng tin hoạt động tín dụng  Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng: - Nhằm cung cấp sản phẩm tín dụng tốt cho khách hàng: Đối với khách hàng, sản phẩm tín dụng tốt khoản tín dụng thoả mãn kịp thời, lúc nhu cầu vốn khách hàng qui mô (đủ để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh, nhu cầu tiêu dùng), kỳ hạn (phải phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng, phải bảo đảm khoảng thời gian hợp lý để khách hàng trả nợ, ), lãi suất, Ngồi sản phẩm tín dụng tốt cịn thể chế, sách hỗ trợ khách hàng ngân hàng kèm theo khoản tín dụng dịch vụ tốn, tư vấn tài chính, hỗ trợ quản lý, Trên thực tế, khách hàng sẵn sàng chấp nhận khoản tín dụng với lãi suất cao có dịch vụ hỗ trợ tốt Formatted: Font: (Default) Times New Roman, 13 pt, Bold, Italic iii - Giảm thiểu rủi ro tín dụng dựa sở xác định kiểm soát rủi ro: Rủi ro kinh doanh ngân hàng tập trung chủ yếu vào danh mục tín dụng Khi ngân hàng rơi vào trạng thái tài khó khăn nghiêm trọng, ngun nhân thường phát sinh từ hoạt động tín dụng ngân hàng Vì vậy, giảm thiểu rủi ro tín dụng dựa sở xác định kiểm soát rủi ro cung cấp tín dụng hiển nhiên trở thành mục tiêu khơng thể thiếu quản trị lý chất lượng tín dụng II - THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VÀ CƠNG TÁC QUẢN LÝ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI BIDV – Tổng quan hoạt động tín dụng BIDV: Ngân hàng ĐT&PT Việt nam (BIDV) tiền thân Ngân hàng kiến thiết Việt nam, thành lập năm 1957 để thực nhận vốn từ NHNN cho vay dự án đầu tư xây dựng bán BIDV bốn NHTM nhà nước lớn Việt Nam hình thành sớm lâu đời nhất, doanh nghiệp nhà nước hạng đặc biệt, tổ chức hoạt động theo mơ hình Tổng cơng ty nhà nước Hiện nay, BIDV thực cung cấp hiều dịch vụ cho vay, nhận tiền gửi dịch vụ ngân hàng khác thành phần kinh tế Việt nam Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt Hiện BIDV hoạt động theo mơ tập đồn tài với phạm vi Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt hoạt động rộng khắp, hợp tác đa phương, kinh doanh đa dạng, đa lĩnh vực ngân hàng Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt thương mại, chứng khốn, đầu tư tài chính, bảo hiểm, cho thuê tài chính, quản lý quỹ với mạng lưới phân phối bao quát toàn quốc Hoạt động tín dụng hoạt động chiếm tỷ trọng lớn khoản mục tài sản Ngân hàng Trên sở chủ động nguồn vốn, BIDV đa dạng hố hình thức cho vay theo nguyên tắc đa dạng để phân tán rủi ro, tích cực chuyển đổi cấu tín dụng, tập trung xây dựng, phát triển tảng khách hàng bền vững Bên cạnh BIDV tăng cường kiểm sốt tốc độ tăng trưởng tín dụng nhằm đảm bảo tối ưu Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt, Vietnamese Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt, Vietnamese Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt, Vietnamese iv hiệu sử dụng vốn, trì tỷ trọng qui mơ tổng tài sản có rủi ro tổng tài sản, thực tốt trách nhiệm nghĩa vụ đạo điều hành phủ, NHNN; Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt, Vietnamese Bảng 2.1 : Tình hình dư nợ tín dụng qua năm BIDV STT Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 I Tổng tài sản 121.359 161.214 204.000 II Tổng dư nợ 79.339 90.581 119.559 III Tỷ lệ tăng trưởng tín dụng 20,91% 14,2% 32% VI Cơ cấu tín dụng Theo loại tiền tệ 74,3% 76,40% 75,63% 25,70% 23,60% 23,67% - Dư nợ ngắn hạn 53% 56.5% 60,2% - Dư nợ trung dài hạn 47% 43,5% 39,8% 52,0% 43,2% 25,96% 45,0% 53,3% 71,8% 3,0% 3,5% 2,3% - Dư nợ VND - Dư nợ ngoại tệ Theo kỳ hạn Theo thành phần kinh tế - DN Quốc doanh - DN Cổ phần tư nhân khác - DN nước ngồi V Dư nợ có TSĐB 65,2% 70,0% 73,0% VI Tỷ lệ nợ xấu 33,7% 9,59% 3,98% VII Tỷ lệ nợ hạn 3,34% 1,3% 0,82% (Nguồn: Báo cáo 2005, 2006 2007 BIDV) Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt, English (U.S.) Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt, English (U.S.) - Thực trạng chất lượng tín dụng:  Tình hình nợ xấu, nợ hạn BIDV: Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt, English (U.S.) v Bảng 2.2 - Nợ hạn, nợ xấu BIDV 2005 -2007 Đơn vị: tỷ đồng Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Chỉ tiêu Số dư Tỷ lệ Số dư Tỷ lệ Tỷ lệ Tổng dư nợ 79.339 Nợ hạn 2.654 3,34% 1.176 1,3% 978 0,82% 11.790 14,86% 8.688 9,59% 4.757 3,98% Nợ xấu 90.581 Số dư 119.559 [Nguồn: Báo cáo kiểm toán năm 2005 2006 báo cáo tài 2007]) Từ năm 2005 hoạt động tín dụng BIDV có chuyển biến lớn: Tỷ lệ cao 3,34% vào năm 2005 giảm xuống 0,82% năm 2007 Rút kinh nghiệm từ học tiềm ẩn rủi ro tín dụng giai đoạn trước có nguyên nhân quan trọng tăng trưởng nóng, tăng trưởng khơng phù hợp với khả kiểm soát điều kiện thị trường cho phép Quan điểm hạn chế tăng trưởng để kiểm sốt an tồn tín dụng đặt lên hàng đầu, thực triệt để công tác phân loại nợ phản ánh chất lượng tín dụng góp phần lành mạnh hố tài Do chất lượng tín dụng minh bạch cải thiện tạo tiền đề tiến tới mục tiêu chuyển đổi mơ hình hoạt động cổ phần hoá BIDV Từ năm 2006, sau NHNN chấp thuận phân loại nợ theo điều định 493/2005/QĐ-NHNN BIDV kịp thời ban hành sách phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Hệ thống xếp hạng trợ giúp cho BIDV việc phát nợ xấu phát sinh đến khách hàng, xác định rõ nguyên nhân phát sinh để đưa biện pháp xử lý phù hợp, nâng cao chất lượng tín dụng Với kết xử lý nợ áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng cho hầu hết tất khách hàng vi có dư nợ ngân hàng tỷ đồng phản ánh xác thực chất nợ xấu BIDV tỷ lệ nợ xấu giảm xuống 3,98% tỷ lệ so với số 14,86% năm 2005 thực số ấn tượng  So sánh chất lượng tín dụng BIDV với NHTM nhà nước khác chuẩn mực quốc tế: Việc thực qui định phân loại nợ theo QĐ493/QĐ-NHNN Ngân hàng, tổ chức tín dụng khác khác tuỳ thuộc vào nhận thức, ý thức phương pháp thực ngân hàng Theo số liệu báo cáo thường niên NHNN kết công bố sau phân loại nợ theo QĐ 493/QĐNHNN đến 31/12/2005 tỷ lệ nợ xấu NHTM cổ phần chủ yếu ≤ 2%; NHTM quốc doanh ≤ 5,4%; BIDV l 14,86% Sở dĩ có khác biệt hầu hết ngân hàng phân loại nợ theo điều - Quyết định 493 (Phân loại nợ chủ yếu dựa vào thời hạn, thiếu hẳn đánh giá kết hợp yếu tố khác tình hình tài chính, kết sản xuất kinh doanh doanh nghiệp) Điều dẫn đến việc phân loại nợ (vào nhóm - Tốt, - Xấu, - Trung bình, - Yếu, - Kém) không phản ánh thực chất khoản nợ Kết phân loại nợ BIDV theo điều - định 493 BIDV (không phân loại theo thời gian hạn khoản nợ mà thực phân loại sở chủ động đánh giá trạng tài khách hàng) phản ánh thực trạng chất lượng tín dụng Kết không Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại nước ghi nhận mà tổ chức định hạng quốc tế , kiểm toán quốc tế đánh giá cao – Cơng tác quản lý chất lượng tín dụng BIDV: 3.1 Hệ thống tiêu đánh giá chất lượng tín dụng BIDV áp dụng: Để thực mục tiêu trên, BIDV tuân thủ nghiêm ngặt việc đánh giá chất lượng tín dụng theo qui định NHNN 3.2 Thực trạng việc sử dụng công cụ quản lý chất lượng tín dụng:  Qui trình cho vay BIDV: vii BIDV quy định thống trình tự bước cần thực trình xét duyệt cho vay Tuy nhiên, qui trình cho vay BIDV có nhiều điểm hạn chế chưa phù hợp với thơng lệ quốc tế: - Qui trình tín dụng chưa tách bạch khâu: Khởi tạo, phê duyệt, tác nghiệp nên dễ gây rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng - Quản lý rủi ro phân tán nhiều phận, đứng ngồi qui trình - Trong quy trình tín dụng khơng đề cập đến việc thu thập thông tin khoản vay sau lý Hợp đồng tín dụng để tổng hợp phân tích để làm thơng tin tham khảo cho việc xét duyệt cho vay sau  Hệ thống xếp hạng tín dụng BIDV Hệ thống xếp hạng tín dụng BIDV đạt yêu cầu mang tính nguyên tắc hệ thống xếp hạng tín dụng theo thơng lệ quốc tế như: Tuân thủ hoàn toàn nguyên tắc chấm điểm theo thông lệ quốc tế thông qua hệ thống tiêu tài chính, phi tài có tính đến điều kiện môi trường pháp lý Việt nam đặc điểm hoạt động loại hình kinh doanh, ngành nghề kinh doanh Đồng thời qui định rõ trách nhiệm thành viên tham gia đánh giá; qui trình, cách thức, tần xuất thực hiện; qui định tài liệu, số liệu làm sở cho việc đánh giá  Phân loại nợ: Việc phân loại nợ BIDV tuân thủ theo qui định NHNN thể cụ thể sau: - Giai đoạn từ 1999-2005 (thực theo định sô 48/1999/QĐ-NHNN 488/2000/QĐ-NHNN) : Trong giai đoạn tỷ lệ nợ hạn BIDV dao động từ 1% - 2% (Riêng năm 2005 14,86%): Trong tỷ lệ nợ xấu NHTM cổ phần chủ yếu ≤ 2%; NHTM quốc doanh ≤ 5,4%; Tuy nhiên kết khảo sát nợ xấu theo định 46/NHNN cho thấy hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại giai đoạn cịn tiềm ẩn nhiều rủi ro tình hình chất lượng tài sản có ngân hàng xấu số báo cáo ngân hàng Việt Nam viii phân loại nợ chủ yếu dựa vào thời hạn, thiếu hẳn đánh giá kết hợp yếu tố khác tình hình tài chính, kết sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Điều dẫn đến việc phân loại nợ không phản ánh thực chất khoản nợ - Giai đoạn 2005 đến nay: + Việc áp dụng phân loại nợ theo định 493/2005/QĐ-NHNN, BIDV thực giải pháp công nghệ liệu tập trung với kiên việc đánh giá chất lượng tín dụng, đồng thời bố trí máy chuyên trách giám sát thực việc phân loại nợ Hội sở chính, chất lượng tín dụng tính minh bạch nâng lên bước - Một số tồn tại, hạn chế cơng tác phân loại nợ trích DPRR: Việc phân loại nợ chịu ảnh hưởng trước hết hạn chế xếp hạng tín dụng như: ) Có thể phát sinh sai sót việc nhập thủ cơng CBTD .) Hội sở BIDV có chế kiểm tra đánh giá lại tính xác liệu song chưa có phần mềm hỗ trợ nên hạn chế phát  Xử lý nợ xấu: Trên thực tế BIDV áp dụng biện pháp xử lý nợ xấu mà ngân hàng thương mại đại sử dụng nhằm xử lý nợ xấu như: Tận thu nợ; Phát mại tài sản; Chuyển sang công ty mua bán nợ; Cơ cấu lại nợ; Sắp xếp lại doanh nghiệp yêu cầu doanh nghiệp phá sản Giai đoạn 2005 – 2007, BIDV nỗ lực công tác tận thu xử lý nợ xấu thể việc tỷ lệ nợ xử lý quĩ dự phòng giảm dần từ 48% năm 2005 xuống 41% năm 2007, tổng nợ tận thu nợ tăng từ 39% năm 2005 lên 43% năm 2007 tổng số nợ xử lý Riêng năm 2007 đánh giá năm đột phá công tác xử lý nợ xấu nhanh chóng, mạnh mẽ , triệt để đẩy lùi ix nợ xấu, đạt tiêu chuẩn quốc tế Tỷ lệ nợ xấu giảm từ 9,1% (thời điểm 31/12/2006) xuống 3,96% (Thời điểm 31/12/2007) Kết xử lý nợ xấu năm qua thể bảng số liệu sau: Bảng 2.3: Tình hình xử lý nợ 2005-2007 Đơn vị: Tỷ đ Chỉ tiêu Năm 2005 So KH Số TĐ (%) 6.152 Tổng số Trong - Xử lý quỹ DPRR - Tận thu nợ - Phát mại tài sản - Chuyển sang công ty mua bán nợ - Cơ cấu lại nợ - Sắp xếp lại DN yêu cầu phá sản 2.935 88,54% 2.379 92,25% 21 17,95% Năm 2006 So KH Số TĐ (%) 6.307 Năm 2007 So KH Số TĐ (%) 4.327 2.299 1.492 350 92% 110% 35% 1.793 1.870 120 90% 180% 15% 14 803 0,5% 28,7% 67 2.099 1% 85% 111 433 3% 35% 0% 0% 0% (Nguồn: Báo cáo 2005, 2006 2007 BIDV) Với biện pháp xử lý nợ loại trừ khoản nợ xấu khỏi dư nợ cho vay bảng cân đối kế tốn BIDV, theo chất lượng tín dụng BIDV nâng cao - Những tồn công tác xử lý nợ, nguyên nhân: + Một số biện pháp xử lý nợ chưa đạt kết kế hoạch đề như: Phát mại tài sản, bán nợ, cấu lại nợ ngun nhân sau: + Do trình độ, số lượng cán bố trí cơng tác thu hồi nợ xấu hạn chế + Bản thân nhiều khách hàng chây ì, thiếu thiện chí việc hợp tác với Ngân hàng việc trả nợ Chính sách pháp luật chưa cứng rắn Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt, English (U.S.) Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt, English (U.S.) Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt, English (U.S.) x trường hợp chây ì khơng thực nghĩa vụ dân (kể định thi hành án) + Do thực tế văn hướng dẫn Nhà nước, Bộ ngành liên quan vấn đề xử lý nợ chưa sát với thực tế nên ngân hàng gặp khó khăn q trình thực Cơ chế hoạt động công ty quản lý nợ khai thác tài sản bị bó hẹp + Ngồi cịn vướng mắc liên quan đến việc xử lý tài sản đảm bảo, chưa giải vấn đề người chịu trách nhiệm việc trả khoản nợ xấu DNNN  Bộ máy giám sát chất lượng tín dụng BIDV so với mơ hình giám sát chất lượng tín dụng theo thơng lệ quốc tế: Xem xét máy giám sát chất lượng tín dụng BIDV số điểm chưa phù hợp như: Chưa tách bạch chức khởi tạo tín dụng, QLRR tác nghiệp mơ hình tốt Chưa rõ ràng chức quản lý giám sát chất lượng tín dụng Cơ cấu tổ chức phận tín dụng cấp chi nhánh khơng chuẩn hố quy định thức văn dẫn đến rủi ro ảnh hưởng đến lợi ích ngân hàng c - Đánh giá công tác quản lý chất lượng Ngân hàng ĐT&PT Việt nam:  Những kết đạt được: - BIDV bốn ngân hàng thương mại lớn, có thị phần tín dụng lớn ổn định - BIDV trọng nắm bắt thực trạng chất lượng tín dụng, chủ động đầu việc áp dụng Hệ thống định hạng tín dụng theo thơng lệ quốc tế Đây cơng cụ có hiệu cao quản trị chất lượng tín dụng - Mạng lưới phân phối rộng điểm mạnh BIDV việc cung cấp phân phối sản phẩm tín dụng xi - Có đội ngũ cán nhân viên ngày trẻ hố, động có kiến thức để tiếp cận với công nghệ đại quản lý, giám sát chất lượng tín dụng - Được Ngân hàng Nhà nước, WB ngân hàng nước ngồi đánh giá cao thực cơng khai, minh bạch kết phân loại nợ - Là ngân hàng mạnh mặt cơng nghệ có khả việc tiếp nhận, ứng dụng cơng nghệ quản trị chất lượng tín dụng tiên tiến  Những hạn chế nguyên nhân: - Hạn chế: - Do hoạt động tín dụng BIDV trước tập trung chủ yếu vào cho vay trung dài hạn ngành xây lắp, công nghiệp khai thác, nên có rủi ro lớn; Việc thiết lập cung cấp sản phẩm tín dụng BIDV cịn phân tán chi nhánh chưa chuẩn hố gây khó khăn việc kiểm soát rủi ro danh mục sản phẩm tín dụng - Tiềm ẩn rủi ro tín dụng cịn biểu phức tạp chưa có hệ thống cơng cụ đánh giá kiểm sốt rủi ro đủ mạnh để đảm bảo nâng cao chất lượng bền vững Hoạt động tín dụng cịn ảnh hưởng theo định hướng Chính phủ - Các sách tín dụng cịn hạn chế mặt chất lượng, danh mục tín dụng chưa đầy đủ, chưa ổn định đảm bảo định hướng lâu dài - Hạn chế đầu tư khu vực DNNN, đầu tư dự án lớn, đầu tư tập trung vào DN chậm cải thiện; chủ trương mở rộng hệ thống khách hàng DN vừa nhỏ, khách hàng lẻ khách hàng hộ tư nhân cá thể, kết đạt thấp - Hệ thống văn chế độ, kiểm sốt tín dụng cịn có số nội dung chồng chéo chưa thực phù hợp với điều kiện thực tế - Mô hình tổ chức hoạt động tín dụng bộc lộ khiếm khuyết - BIDV chưa xây dựng hoàn thiện qui trình chuẩn theo thơng lệ quốc tế quản trị chất lượng tín dụng quản lý rủi ro tín dụng xii - Cơ chế phân cấp uỷ quyền phán tín dụng máy giám sát chất lượng tín dụng cịn nhiều bất cập, chưa có qui định trách nhiệm, quyền hạn chức tách bạch phận - Mặc dù ngân hàng đầu việc xây dựng Hệ thống xếp hạng tín dụng theo thơng lệ quốc tế Hệ thống xếp hạng tín dụng BIDV nhiều hạn chế - BIDV chưa phát huy tính tích cực giải pháp xử lý nợ xấu - Chưa thiết kế hệ thống thông tin để kiểm sốt danh mục tín dụng khách hàng - Nguyên nhân: - Do phải triển khai hoạt động tổ chức hoạt động tín dụng điều kiện mơi trường kinh tế đất nước chuyển dịch nhanh, đối tượng hoạt động tín dụng DN, khách hàng, hệ thống hành lang pháp lý, sách kinh tế vĩ mơ… có nhiều biến động mạnh - Sự bộc lộ khó khăn sau giai đoạn dài hoạt động chế bao cấp, đặc điểm tính chất ngân hàng thương mại nhà nước thiên đầu tư phát triển làm cho nhận thức hoạt động ngân hàng, cho vay dự án, cho vay DNNN ăn sâu vào ý thức tổ chức hoạt động triển khai hoạt động tín dụng - Cơ chế sách cơng tác đạo điều hành bộc lộ lúng túng gây vướng mắc không phù hợp, mâu thuẫn nguyên tắc với tổ chức triển khai, chủ trương sách với tác nghiệp thực tế - Nguồn lực cán tín dụng bất cập so với yêu cầu - Chất lượng giải kiểm sốt hoạt động tín dụng bị hạn chế, nhiều nội dung quan trọng chưa thực thiết kế hệ thống thông tin quản lý, ban hành danh mục sản phẩm tín dụng, tổ chức phân cấp uỷ quyền… Qua phân tích nói BIDV có nhiều điểm mạnh hội để phát triển, hồn thiện, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng quản trị chất lượng tín dụng theo thơng lệ quốc tế Nhưng thách thức điểm yếu kể xiii gây khó khăn khơng nhỏ, chí dẫn đến thất bại Ngân hàng quản trị chất lượng tín dụng khơng có giải pháp, biện pháp khắc phục III - ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG ĐT&PT VN - Mục tiêu hoạt động tín dụng BIDV thời gian tới: - Tiếp tục chủ động kiểm soát tăng trưởng kết hợp với liệt cấu tín dụng nguyên tắc kiên trì thực chiến lược, nâng cao chất lượng tài sản Đạt mục tiêu cấu tín dụng chuẩn mực theo thơng lệ; nhằm đảm bảo an tồn, nâng cao hiệu kinh doanh góp phần tăng trưởng kinh tế đất nước; Tập trung nâng cao lực tài chính, xử lý nợ xấu ngoại bảng nhiệm vụ trọng tâm hoạt động tín dụng, kiên đạo xử lý triệt để chặt chẽ nợ xấu phát sinh phạm vi kiểm sốt Vận hành mơ hình hệ thống quản lý rủi ro đặc biệt quản lý rủi ro tín dụng theo chuẩn mực tốt - Mức tăng trưởng tín dụng bình qn giới hạn < 30% - Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu: Đảm bảo tỷ lệ nợ xấu phạm vi cho phép Ngân hàng thương mại theo thông lệ < 5% – Các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng BIDV: – Phát triển, chuẩn hố đồng thời triển khai cung cấp quản lý sản phẩm tín dụng: - Cải tiến qui trình cho vay đồng với việc cải tiến máy giám sát tín dụng theo hướng ngân hàng đại: - Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng đạt thơng lệ quốc tế - Tăng lực tài chính, áp dụng phương pháp chiết khấu dịng tiền trích lập DPRR để đạt chuẩn mực quốc tế: - Hoàn thiện chế đảm bảo tiền vay xiv - Áp dụng phương pháp quản lý thu nhập – chi phí theo sản phẩm, khách hàng cán nhân viên - Phát huy hiệu công cụ xử lý nợ xấu quản trị chất lượng tín dụng Ngoài để nâng cao hiệu chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng BIDV cần thực đồng giải pháp xây dựng văn hóa tín dụng lành mạnh, ứng dụng cơng nghệ thơng tin giám sát chất lượng tín dụng Một số kiến nghị: a - Kiến nghị với Chính phủ: - Đẩy mạnh việc cải cách DNNN, đặc biệt q trình cổ phần hóa - Tăng quyền cho tổ chức mua bán nợ - Tháo gỡ vướng mắc quy định pháp lý mua bán nợ: b - Kiến nghị với Bộ tài chính: - Hồn thiện hệ thống kế toán theo chuẩn mức quốc tế - Nâng cao yêu cầu kỹ thuật việc trích lập dự phịng rủi ro phù hợp với thơng lệ Quốc tế c - Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước: - Có sửa đổi quy định xử lý TSĐB, trích lập dự phịng xử lý rủi ro cho phù hợp với tình hình thực tế: - Quản lý cạnh tranh ngành ngân hàng - Thực áp dụng triển khai đồng sách trích lập dự phòng rủi ro sở phân loại nợ theo điều 7- định 493 xv xvi TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiền tệ ngân hàng thị trường tài ( Frederic S Miskin ) Ngân hàng thương mại ( Edward W Reed Edward K Gill ) Luật TCTD Quản trị Ngân hàng thương mại (Peter S.Rose) Sổ tay tín dụng BIDV Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng (NXB Thống Kê) Quản trị rủi ro ngân hàng (NXB Thống Kê) Nghiệp vụ Ngân hàng đại ( David Cox - Nhà xuất trị quốc gia ) Marketting ngân hàng ( Nhà xuất thống kê ) 10 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2004, 200, 2006, 2007 BIDV 11 Báo cáo phân tích tài theo kết kiểm tốn theo VAS IAS năm 2003, 2004, 2005, 2006, 2007 12 Quyết định số 488/2000/QĐ-NHNN5, ngày 27/11/2000, Thống đốc NHNN Việt Nam việc “phân loại loại tài sản Có, trích lập DPRR xử lý nợ xấu” xvii 13 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, ngày 22/4/2005 việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD 14 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN, ngày 25/4/2007 việc sửa đổi bổ sung định 493/2005/QĐ-NHNN 15 Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN, ngày 31/12/2001 QĐ 127/QĐ – NHNN hướng dẫn, bổ sung sửa đổi quy chế cho vay TCTD 16 Tài liệu Hỗ trợ kỹ thuật dự án TA1, TA2 BIDV 17 Báo cáo kết kiểm tra NHTM NHNN năm 2004, 2005 xviii ... thất bại Ngân hàng quản trị chất lượng tín dụng khơng có giải pháp, biện pháp khắc phục III - ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG ĐT&PT VN - Mục tiêu hoạt động tín dụng BIDV... tin hoạt động tín dụng  Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng: - Nhằm cung cấp sản phẩm tín dụng tốt cho khách hàng: Đối với khách hàng, sản phẩm tín dụng tốt khoản tín dụng thoả mãn... TÍN DỤNG VÀ CƠNG TÁC QUẢN LÝ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI BIDV – Tổng quan hoạt động tín dụng BIDV: Ngân hàng ĐT&PT Việt nam (BIDV) tiền thân Ngân hàng kiến thiết Việt nam, thành lập năm 1957 để thực