(Luận văn thạc sĩ) giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đầu tư phát triển của nhà nước thông qua chi nhánh ngân hàng phát triển vĩnh long

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM VÕ THANH PHONG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN CỦA NHÀ NƯỚC THÔNG QUA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VĨNH LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NM 2007 Mục lục Trang Mở Đầu 1 TÝnh cÊp thiÕt cđa ®Ị tμi……………………………………………… 2 Mơc ®Ých nghiªn cøu cđa ®Ị tμi Đối tợng v phạm vi nghiên cứu đề ti C¬ së lý luËn vμ ph−¬ng pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn Chơng Lý luận tín dơng §TPT cđa Nhμ n−íc vμ Rđi ro tÝn dơng ĐTPT nh nớc 1.1 Khái niệm v chÊt tÝn dơng §TPT cđa Nhμ n−íc…………… 1.1.1 Khái niệm tín dụng ĐTPT Nh nớc 1.1.2 Bản chất tín dụng ĐTPT Nh nớc 1.2 Sự cần thiết khách quan tín dụng ĐTPT Nh nớc v điểm khác biệt tín dụng ĐTPT Nh nớc với hình thức tín dơng kh¸c 1.2.1 Sự cần thiết khách quan tín dụng ĐTPT Nh nớc 1.2.2 Những điểm khác biệt tín dụng ĐTPT Nh nớc với hình thức tín dụng khác 1.3 Vai trß cđa tín dụng ĐTPT Nh nớc việc thúc đẩy ph¸t triĨn kinh tÕ 1.3.1 Lμ mét công cụ quan trọng việc lnh mạnh hoá tμi chÝnh - tiỊn tƯ qc gia………………………………………… 1.3.2 §iỊu chỉnh cấu kinh tế 10 1.3.3 Nâng cao hiệu đầu t, xoá bỏ bao cấp đầu t 10 1.3.4 Góp phần thúc đẩy doanh nghiệp mở rộng đầu t v phát triển sản xuất kinh doanh 11 1.4 Hình thức hoạt động tín dụng §TPT cđa Nhμ n−íc 11 1.4.1 Các hình thức tạo nguồn vốn 11 1.4.1.1 Huy động vốn dới hình thức phát hnh trái phiếu cđa ChÝnh phđ………………………………………………… 11 1.4.1.2 Ngn vèn vay nỵ, viƯn trợ nớc ngoi 12 1.4.1.3 Nguồn vốn ngân sách Nhμ n−íc………………………… 13 1.4.1.4 Ngn vèn thu håi nỵ hμng năm 13 1.4.1.5 Vốn tự huy động thị trờng 13 1.4.1.6 Ngn vèn nhËn đy th¸c cđa c¸c tỉ chức, cá nhân v ngoi nớc 14 1.4.2 Các hình thức sử dụng nguồn vốn 14 1.4.2.1 Cho vay đầu t phát triển 14 1.4.2.2 Bảo lÃnh tín dụng đầu t phát triển 14 1.4.2.3 Hỗ trợ sau đầu t 15 1.5 Chính sách tín dụng ĐTPT Nhμ n−íc tr−íc vμ sau gia nhËp WTO……………………………………………………………… 16 1.5.1 TÝn dơng §TPT cđa Nhμ n−íc tr−íc gia nhËp WTO…… 16 1.5.2 TÝn dơng §TPT cđa Nhμ n−íc sau gia nhËp WTO……… 18 1.6 Rđi ro tÝn dơng vμ xư lý rđi ro tÝn dơng §TPT cđa Nhμ n−íc… 19 1.6.1 Kh¸i niƯm rđi ro tín dụng 19 1.6.2 Điểm khác biệt rđi ro tÝn dơng §TPT cđa Nhμ n−íc víi rđi ro tín dụng NHTM 20 1.6.3 Nguyên tắc xử lý rđi ro……………………………………… 21 1.6.4 BiƯn ph¸p xư lý………………………………………………… 22 1.6.4.1 Gia hạn nợ 22 1.6.4.2 Khoanh nợ 22 1.6.4.3 Miễn, giảm lÃi tiền vay 23 1.6.4.4 Xóa nợ 24 Chơng 2.Thực trạng rủi ro v xử lý rủi ro tín dụng đTPT nh nớc thông qua chi nh¸nh nhpt 26 vÜnh long 2.1 Tæng quan sách tín dụng ĐTPT Nh nớc 26 2.1.1 Một số nét đầu mối thực sách tín dụng ĐTPTcủa Nh nớc 26 2.1.1.1 Đầu mối thực sách tín dụng ĐTPT Nh nớc 26 2.1.1.2 Đặc điểm Ngân hng phát triển Việt Nam 27 2.1.2 Cơ chế cho vay tín dụng ĐTPT Nh nớc v khác tín dụng ĐTPT Nh nớc với tín dụng NHTM 29 2.1.2.1 Cơ chế cho vay tín dụng ĐTPT Nh nớc 29 2.1.2.2 Sự khác tÝn dơng §TPT cđa Nhμ n−íc víi tÝn dơng NHTM…………………………………………… 31 2.1.3 Tình hình thực sách tín dụng ĐTPT thông qua NHPT VN 34 2.1.3.1 Những mặt đà đạt đợc 34 2.1.3.2 Những hạn chế 36 2.2 Tình hình thực sách tín dụng ĐTPT Nh nớc thông qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long 37 2.2.1 Kh¸i qu¸t vỊ kinh tÕ VÜnh Long tõ năm 2002-2006 37 2.2.1.1 Khái quát Vĩnh Long 37 2.2.1.2 Tình hình kinh tế Vĩnh Long từ năm 2002-2006……… 38 2.2.2 T×nh h×nh cho vay vèn tÝn dụng ĐTPT Nh nớc thông qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long từ năm 2002-2006 39 2.2.2.1 Doanh số cho vay từ năm 2002-2006 39 2.2.2.2 Tình hình thu nợ từ năm 2002-2006 42 2.2.2.3 Tình hình d nợ vay từ năm 2002-2006 43 2.3 Thực trạng rủi ro vμ xư lý rđi ro tÝn dơng §TPT cđa Nh nớc thông qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long từ năm 2002-2006 43 2.3.1 Tình hình nợ hạn v nguyên nhân dẫn đến nợ hạn 43 2.3.1.1 Tình hình nợ hạn 43 2.3.1.2 Nguyên nhân dẫn đến nợ hạn 45 2.3.1.2.1 Những nguyên nhân xuất phát từ sách cđa ChÝnh phđ……………………………………………… 45 a TiÕn ®é xư lý rđi ro chem 45 b NHPT VN cha đợc chủ ®éng viƯc xư lý rđi ro 46 c.NHPT VN ch−a cã biƯn ph¸p khun khÝch vμ xư lý c¸c đơn vị vay vốn theo chơng trình Chính phủ trả 46 nợ d Những hạn chế sách cho vay 47 2.3.1.2.2 Những nguyên nhân xuất phát từ NHPT VN vμ Chi nh¸nh NHPT VÜnh Long…………………………… 49 a Sự phức tạp quy chế, quy trình cho vay 49 b Những yếu sách marketing … 49 c Nh÷ng u kÐm viƯc thẩm định dự án 51 d Việc kiểm tra, kiểm soát nội cha chặt chẽ 51 e Tiến độ xử lý nợ hạn chậm 52 2.3.1.2.3 Những vớng mắt việc xư lý tμi s¶n thÕ chÊp 53 a §èi víi ti sản bảo đảm bên mua khả toán để thu hồi nợ 53 b Đối với ti sản l quyền sử dụng đất v ti sản gắn liền với ®Êt 54 2.3.2 Đánh giá tình hình xử lý rủi ro tín dụng ĐTPT Nh nớc thông qua Chi nhánh NHPT VÜnh Long 55 2.3.2.1 Nh÷ng mặt đà đạt đợc 55 2.3.2.2 Những tồn v hạn chế viƯc xư lý rđi ro 57 Ch−¬ng Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ĐTPt Nh nớc thông qua chi nhánh NHPT VÜnh Long 59 3.1 Định hớng phát triển kinh tÕ x· héi cña tØnh VÜnh Long tõ đến năm 2010 59 3.1.1 Mục tiêu chung 59 3.1.2 Các tiêu chủ yếu phải đạt từ đến năm 2010 59 3.1.3 Nhiệm vụ cụ thể v giải pháp chủ yếu lĩnh vực kinh tế 60 3.2 Định hớng v mục tiêu chiến lợc việc thực sách tín dụng ĐTPT Nh nớc thông qua NHPT VN từ đến năm 2010 60 3.2.1 Định hớng 61 3.2.2 Mục tiêu 62 3.3 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ĐTPT địa bn tỉnh Vĩnh Long 62 3.3.1 Những giải pháp liên quan đến Chính phủ việc ban hnh sách tín dụng ĐTPT 62 3.3.1.1 Tăng cờng công tác kiểm tra, giám sát NHPT VN 62 3.3.1.2 Cho phÐp NHPT VN linh ho¹t việc áp dụng hình thức bảo đảm tiền vay 63 3.3.1.3 Đẩy nhanh tiến độ xử lý rủi ro vμ cho phÐp NHPT VN chđ ®éng viƯc xử lý rủi ro 63 3.3.1.3.1 Đẩy nhanh tiến độ xư lý rđi ro………………… 63 3.1.1.3.2 Cho phÐp NHPT VN chđ ®éng viƯc xư lý rđi ro…………………………………………………… 64 3.3.1.4 §iỊu chØnh chÝnh s¸ch tÝn dơng §TPT cđa Nhμ n−íc phù hợp với yêu cầu trình hội nhập 65 3.3.1.5 Đơn giản hoá số thủ tục viƯc vay vèn……… 65 3.3.1.6 §iỊu chØnh l·i st cho vay vμ xem xÐt cho vay vèn l−u ®éng…………………………………………………… 66 3.3.1.6.1 §iỊu chØnh l·i st cho vay…………………… 66 3.3.1.6.2 Xem xét cho vay vốn lu động 66 3.3.2 Những giải pháp liên quan đến NHPT Việt Nam 3.3.2.1 Sớm ban hnh quy trình phòng ngừa v xử lý rủi ro 67 67 3.2.2.2 Cần phát huy hiệu trung tâm phòng ngừa v xử lý 67 rủi ro 3.3.2.3 NHPT VN cần tạo tính chủ động cho Chi nhánh 69 3.3.3 Những giải pháp liên quan ®Õn NHPT VN vμ Chi nh¸nh NHPT VÜnh Long……………………………………………………… 69 3.3.3.1 Đơn giản v công khai quy trình cho vay cho vay 69 3.3.3.2 Đẩy mạnh công tác marketing NHPT để thu hút khách hng 71 3.3.3.3 Hon thiện công tác kiểm tra, giám sát nội 72 3.3.3.4 Nâng cao chất lợng nguồn nhân lực hệ thống NHPT VN 73 3.3.3.4.1 Nâng cao chất lợng công tác tuyển dụng nhân 74 3.3.3.4.2 Tạo điều kiện thuận lợi cho cán nâng cao trình độ 75 3.3.3.4.3 Có chế độ đÃi ngộ hợp lý 76 3.3.4.5 Nâng cao chất lợng thẩm định dự án 76 3.3.4 Những giải pháp liên quan đến Chi nhánh NHPT Vĩnh Long 77 3.3.4.1 Tăng cờng công tác giám sát tín dụng 77 3.3.4.2 Đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ hạn 78 3.3.4.3 Tăng cờng mối quan hệ với quan có thẩm quyền địa phơng 80 3.3.5 Những giải pháp liên quan đến Bộ, Ngnh có liên quan 80 3.3.5.1 Cần tạo tín chủ động cho tổ chức tín dụng, NHPT VN việc xử lý ti sản đảm bảo tiền vay 81 3.3.5.2 Cần có biện pháp khuyến khích dự án ngân sách địa phơng vay sớm trả nợ theo HĐTD 81 3.3.5.3 Sớm ban hnh quy định bắt buộc báo cáo ti doanh nghiệp phải đợc kiểm toán 82 Kết luận 83 Ti liệu tham khảo 85 Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt TT Ký hiệu, chữ viết tắt Diễn giải DNNN Doanh nghiệp nh nớc ĐTPT Đầu t phát triển NHPT Ngân hng phát triển NHPT VN Ngân hng phát triển Việt Nam NHTM Ngân hng thơng mại NSNN Ngân sách nh nớc Quỹ HTPT Quỹ hỗ trợ phát triển TCTD Tổ chøc tÝn dơng WTO World Trade Organization- Tỉ chøc thơng mại giới Danh mục biểu đồ - Biểu đồ 1: Tình hình tăng trởng GDP Vĩnh Long v nớc từ năm 2002-2006 - Biểu ®å 2: C¬ cÊu kinh tÕ cđa tØnh VÜnh Long từ năm 2002-2006 - Biểu đồ 3: Doanh số cho vay từ năm 2002-2006 - Biểu đồ 4: Tình hình thu nợ từ năm 2002-2006 - Biểu đồ 5: D nợ vốn tín dụng ĐTPT Nh nớc thông qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long v d nợ tín dụng địa bn tỉnh Vĩnh Long - Biểu đồ 6: Tình hình nợ hạn từ năm 2002-2006 - Biểu đồ 7: Tỷ lệ nợ hạn từ năm 2002-2006 Mở Đầu Tính cấp thiết đề ti Trớc đây, Nh nớc cấp vốn cố định để đầu t, cấp vốn lu động để doanh nghiệp hoạt ®éng nh−ng nỊn kinh tÕ chun ®ỉi tõ nỊn kinh tế kế hoạch sang kinh tế thị trờng, doanh nghiệp phải tự vay, tự trả v tự chịu trách nhiệm kết hoạt động Trong trình chuyển đổi đó, Ngân hng phát triển Việt Nam (trớc l Quỹ hỗ trợ phát triển - Quỹ HTPT) lμ mét c«ng tμi chÝnh trung gian thùc sách tín dụng đầu t phát triển (ĐTPT) cđa Nhμ n−íc lμm cho viƯc chun ®ỉi cđa nỊn kinh tế không bị hụt hẫng Đây l chủ trơng đắn phù hợp với trình chuyển đổi m phù hợp với xu hớng chung trình hội nhập kinh tế quốc tế Trong năm qua, sách tín dụng ĐTPT Nh nớc Ngân hng phát triển Việt Nam (NHPT VN) thực hiện, đà góp phần thu hút thêm nhiều nguồn vốn cho đầu t, tạo thêm động lực phát triển cho mét sè ngμnh, lÜnh vùc, s¶n phÈm quan träng thúc đẩy tăng trởng kinh tế, chuyển dịch nhanh cấu kinh tế nớc v địa phơng Cïng víi c¸c ngn vèn kh¸c cđa x· héi, ngn vốn tín dụng ĐTPT Nh nớc đà góp phần thực mục tiêu xóa đói, giảm nghèo thông qua đầu t xây dựng công trình thủy lợi, giao thông nông thôn, trọng đến việc đầu t phát triển khu vực miền núi, Tây nguyên v vùng sâu, vùng xa Bên cạnh kết đà đạt đợc, vấn đề lm đau đầu nh quản lý việc thực thi sách tín dơng §TPT cđa Nhμ n−íc thêi gian qua cịng nh l tỷ lệ nợ hạn ngy cμng cao, nguy c¬ tỉn thÊt ngn vèn ngμy cμng gia tăng Hoạt động NHPT VN không mục tiêu lợi nhuận nhng dựa nguyên tắc đảm bảo hon vốn v bù đắp chi phí Do đó, việc tìm giải pháp để hạn chế phần no rủi ro NHPT VN nên thnh lËp bé phËn kiĨm tra gi¸m s¸t khu vùc Bé phận ny trách nhiệm kiểm tra giám sát hoạt động tín dụng m kiểm tra giám sát hoạt động khác Chi nhánh khu vùc - HiƯn nay, t¹i Héi së chÝnh ®· cã Ban kiĨm tra gi¸m s¸t néi bé nh−ng nhân có hạn v có cách biệt vị trí địa lý nên việc kiểm tra giám sát nội không đợc thờng xuyên, kiểm tra hết tất Chi nhánh, phát v giải hết kịp thời sai sót xảy Vì việc thnh lập phận kiểm tra giám sát khu vực khắc phục đợc tình trạng - Thông qua việc kiểm tra phận kiểm tra khu vực, năm, NHPT VN cần thống kê v tổng kết lỗi m Chi nhánh hay gặp phải v từ rút bμi häc kinh nghiÖm chung cho toμn hÖ thèng Nhờ đó, m hiệu công tác cho vay ngy cng đợc hon thiện - Để việc kiểm tra kiểm soát mang lại tính hiệu cao, NHPT VN cần sớm xây dựng quy trình kiểm tra kiểm soát néi bé thèng nhÊt chung cho toμn hÖ thèng * Đối với Chi nhánh NHPT Vĩnh Long: - Cần chủ động công tác tự kiểm tra, giám sát - Thực việc kiểm tra chéo cán tín dụng - Cần thay đổi cách thức kiểm tra cách kiểm tra hồ sơ trớc giải ngân thay kiểm tra hồ sơ sau hon thnh việc giải ngân - Cần quy định rõ trách nhiệm ®èi víi c¸n bé kiĨm tra gi¸m s¸t, cã chÕ độ khuyến khích thởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm tra giám sát 3.3.3.4 Nâng cao chất lợng nguồn nhân lực hệ thống NHPT VN §èi víi bÊt kú tỉ chøc tÝn dơng no vấn đề nhân lực l vấn đề quan trọng hng đầu v định đến kết hoạt động tổ chức tín dụng Tuy nhiên, điều ny không đồng nghĩa với việc có nhiều nhân lực kết cao m thùc tÕ cho thÊy nhiỊu tỉ chøc tÝn dơng cã số lợng 77 nhân lực nhng có hiệu cao Do đó, vấn đề quan trọng đặt l cần phải trọng chất lợng l số lợng Đối với hoạt động cho vay tín dụng ĐTPT Nh nớc vậy, để góp phần hạn chế rủi ro với mức thấp nhất, đòi hỏi phải nâng cao chất lợng nguồn nhân lực, cần trọng đến chất lợng cán tín dụng Cán tín dụng cần phải có kiến thức sâu, rộng vấn đề sau: - Quy chế, quy trình cho vay từ khâu tiếp nhận hồ sơ, thẩm định, giải ngân v giám sát tín dụng sau đà hon thnh việc giải ngân - Kỹ thuật thẩm định dự án đầu t, đánh giá khách hng - Khả phân tích nguyên nhân dẫn đến rủi ro v biện pháp xử lý - KiÕn thøc vỊ kinh tÕ, lt ph¸p vμ c¸c chÝnh sách liên quan đến quan đến quyền sở hữu ti sản, đăng ký giao dịch đảm bảo, phát mại ti sản - Trình độ ngoại ngữ v tin học Ngoi ra, cán phải có đạo đức việc thực nhiệm vụ chuyên môn đợc giao Việc cán không đáp ứng tốt yêu cầu dẫn đến sai lầm cấp khoản tín dụng, nh sai sót quản lý, giám sát rủi ro tín dụng, dẫn đến chất lợng tín dụng thấp, khả thu hồi vốn thấp, gây thất thoát nguồn vốn Nh nớc Để nâng cao chất lợng cán tín dụng nh− chÊt l−ỵng tÝn dơng hƯ thèng NHPT VN, cần phải trọng đến vần đề sau: 3.3.3.4.1 Nâng cao chất lợng công tác tuyển dụng nhân Để lựa chọn đợc ngời thực phù hợp với công việc đợc giao đòi hỏi công tác tuyển dụng phải đảm bảo mang tính khách quan: + Trớc hết thông tin tuyển dụng phải công bố rộng rÃi phơng tiện thông tin đại chúng nh TV, báo khoảng thời gian hợp lý để thu hút nhiều ngời đến dự thi Qua lựa chọn ngời có lực v trình độ chuyên môn phù hợp với trí tun dơng 78 + Chó träng tun dơng nh÷ng øng viên học đại học quy v ngnh học phải phù hợp với vị trí tuyển dụng, tránh tình trạng tuyển dụng vo sau đo tạo lại cho phù hợp với vị trí tuyển dụng + Việc tổ chức thi v xét tuyển phải đảm bảo công khai v công 3.3.3.4.2 Tạo điều kiện thuận lợi cho cán nâng cao trình độ Ngy nay, tất lĩnh vực thay đổi nhanh chóng nên kiến thức đà học sách vỡ, nh trờng nhanh chóng trở nên lạc hậu Do đó, để thực tốt nhiệm vụ đợc giao đòi hỏi cán tín dụng nói riêng v tất cán nói chung phải thờng xuyên cập nhật kiến thức, học tập nâng cao trình độ chuyên môn Để đáp ứng yêu cầu nμy, Chi nh¸nh NHPT VÜnh Long cịng nh− NHPT VN tạo điều kiện thuận lợi cho cán cập nhật kiến thức, học tập nâng cao trình độ chuyên môn thông qua hình thức sau: + Có chế độ khuyến khích, động viên tự thân học tập cán bộ, tạo điều kiện thuận lợi cho cán tham gia khóa đo tạo ngắn v di hạn bên ngoi nh học ngoại ngữ, văn 2, cao học + Trong hệ thống cần phải thừơng xuyên mở lớp bồi dỡng, đo tạo nâng cao trình ®é cho c¸c c¸n bé toμn hƯ thèng 3.3.3.4.3 Có chế độ đÃi ngộ hợp lý Để thu hút đợc cán giỏi có trình độ cao lm việc lâu di cần phải giải hi hòa mối quan hệ hiệu công việc v lợi ích cán Những lợi ích ny bao gồm lợi ích kinh tế v phi kinh tế (phát triển cá nhân, điều kiện lm việc ) thông qua sách tiền lơng v thởng, bố trí v sử dụng hợp lý cán sở lực v nhu cầu sử dụng lao động đảm bảo ngời ®óng viƯc ®Ĩ ph¸t huy tèi ®a së tr−êng cđa cán bộ, tạo dựng môi trờng lm việc bình đẳng, tạo đợc phối hợp tích cực chuyên viên, chuyên viên với cán lÃnh đạo 3.3.4.5 Nâng cao chất lợng thẩm định dự án Xu h−íng hiƯn nay, c¸c dù ¸n vay vèn tÝn dụng ĐTPT l dự án phức tạp, l dự án thuộc ngnh nghề mới, nghề 79 đỏi hỏi công nghệ v kỹ thuật cao Mặt khác, thị trờng diễn biến thất thờng, giá hng hóa đầu phơ thc vμo u tè n−íc mμ cßn phơ thuộc vo yếu tố nớc ngoi Do đó, công tác thẩm định trớc cho vay có vai trò quan trọng, không ảnh hởng đến khả bảo ton nguồn vốn cho vay m ảnh hởng ®Õn lỵi Ých kinh tÕ x· héi vμ uy tÝn đơn vị quản lý Để nâng cao chất lợng thẩm định dự án cần phải thực biện pháp sau: + Bố trí cán có trình ®é, kinh nghiƯm vμ cã ®¹o ®øc viƯc thÈm định dự án + áp dụng công nghệ phần mềm thẩm định dự án, sở đa kết xác v nhanh chóng + Thẩm định dự án có nhiều lĩnh vực khác nhau, cán thẩm định cần tham khảo v tìm hiểu thông tin dự án có lĩnh vực đầu t để đa nhận định xác + Cần thu thập thêm thông tin khách hng v thị trờng Những thông tin đầy đủ, xác khách hng có vai trò quan trọng việc đảm bảo chất lợng cho vay, hạn chế rủi ro Do đó, ngoi thông tin khách hng cung cấp, cán thẩm định cần thu thập thêm thông tin khách hng từ đối tác khách hng, từ ngân hng m khách hng có quan hệ, từ trung tâm phßng ngõa rđi ro cđa NHNN (CIC) vμ thu thËp thêm thông tin thị trờng sản phẩm m khách hng kinh doanh Trên sở thông tin đà thu thập cán thẩm định phải sn lọc nguồn thông tin đà thu thập để phân tích, đánh giá hiệu dự án cách tối u + Để đánh giá hiệu dự án, trình thẩm định cần đánh giá phơng án động, tình xảy ra, sở so sánh v đánh giá độ nhạy dự án để xem xét định cho vay 80 + Thẩm định dự án không thẩm định cho vay m cần tái thẩm định sau cho vay để đánh giá hiệu dự án đầu t, tõ ®ã rót kinh nghiƯm cho viƯc thùc hiƯn dự án sau đợc tốt + Phải tuân thủ chặt chẽ quy trình thẩm định đà ban hnh + Đo to, đo tạo lại cán thẩm định chuyên môn nghiệp vụ 3.3.3 Những giải pháp liên quan đến Chi nhánh NHPT Vĩnh Long 3.3.4.1 Tăng cờng công tác giám sát tín dụng Giám sát tín dụng l trình kiểm tra, theo dõi, phân tích thông tin có liên quan đến tình hình sử dụng tiền vay, tiến độ thực kế hoạch kinh doanh, khả trả nợ v mức trả nợ khách hng, tăng cờng công tác giám sát nhằm sớm phát rủi ro, phân tích nguyên nhân v có biện pháp hữu hiệu để xử lý kịp thời từ giảm thấp khoản nợ tồn động, bảo đảm an ton nguồn vốn cho vay Trong công tác giám sát tín dụng cần ý đến vấn đề sau: + Phân tích tình hình ti chính: Hng năm, cán tín dụng phải yêu cầu chủ đầu t gởi báo cáo tình hình ti đà qua kiểm toán (nếu có) v báo cáo toán thuế để lm đánh giá hoạt động khách hng vay vốn + Phải xuống địa bn hoạt động khách hng: Việc phân tích thông tin ti đa đánh giá sơ tình hình ti khách hng Hơn nữa, thân bảng cân đối kế toán v báo cáo kết hoạt ®éng kinh doanh chØ cho biÕt rÊt Ýt vÒ kÕ hoạch kinh doanh khách hng Do đó, để có tranh rõ rng tình hình hoạt động khách hng, cán tín dụng phải thờng xuyên xuống địa bn hoạt động khách hng Mặt khác, việc xuống địa bn l sở để xác định tồn v tình trạng thực tế nh xởng, máy móc thiết bị nh ti sản đảm bảo khác Hơn nữa, thông tin thu thập đợc từ thực tế l sở để kiểm chứng lại chất lợng, tính xác phân tích ti 81 + Trong trình giám sát, chủ đầu t gặp khó khăn việc trả nợ, thân cán tín dụng cần phải phân tích rõ nguyên nhân cụ thể v đề xuất biện pháp xử lý Mặt khác, cán tín dụng phải thờng xuyên bám sát địa bn hoạt động chủ đầu t để có hớng xử lý cho phù hợp Ngoi ra, để tăng cờng giám sát Chi nhánh đồng thời tránh đợc phiền h đơn vị vay vốn, Chi nhánh thay đổi cách phân kỳ trả nợ gốc cách đề nghị khách hng trả nợ gốc tháng thay trả nợ tháng /lần (áp dụng dự án mới) 3.3.4.2 Đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ hạn - Theo định kỳ (hng tháng quý), Chi nhánh cần tổ chức đánh giá lại ti sản đảm bảo tiền vay, phân tích tình hình nợ hạn để nắm bắt đợc thực trạng nợ hạn chung ton Chi nhánh v thực trạng dự án, nhóm khách hng cụ thể Trên sở phân tích đó, Chi nhánh cần tổng hợp ý kiến đóng góp cán Chi nhánh v đề biện pháp xử lý phù hợp với tõng nhãm kh¸ch hμng thĨ - Song song víi việc thnh lập tổ thu hồi nợ, định kỳ (tháng quý), Chi nhánh cần tiến hnh phân loại d nợ, lập hồ sơ xử lý bảo đảm đầy đủ, xác, hợp pháp, hợp lệ đối tợng, thời gian v trình tự quy định hnh th«ng t− sè 89/2004/TT-BTC ngμy 03/09/2004 cđa Bé tμi chÝnh vỊ h−íng dÉn xư lý rđi ro vèn tÝn dơng ĐTPT Nh nớc v khẩn trơng báo cáo Hội së chÝnh xem xÐt, tr×nh Bé tμi chÝnh tr×nh ChÝnh phđ xem xÐt vμ ¸p dơng c¸c biƯn ph¸p nh− gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, khoanh nợ, miễn giảm lÃi vay, xóa nợ (gốc v lÃi) để góp phần lm giảm nợ hạn, bớc lm lnh mạnh hóa tình hình ti Chi nhánh nh NHPT VN - Đối với chủ đầu t cố tình chây lỳ việc trả nợ, Chi nhánh cần kiên áp dụng biện l xử lý ti sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ kịp thời nhằm hạn chế tổn thất cã thĨ x¶y ViƯc xư lý tμi s¶n b¶o đảm tiền vay cần phải có biện pháp cụ thể nh− : 82 + Tháa thn vμ phèi hỵp víi chủ đầu t tìm khách hng có khả ti nhận lại nợ khách hng để tiếp tục khai thác có hiệu ti sản đảm bảo khả trả nợ bán ti sản đảm bảo để khấu trừ nợ Để việc thỏa thuận bán ti sản đảm bảo đợc nhanh chóng, Chi nhánh NHPT cần phối hợp với Chi nhánh ton hệ thống để hỗ trợ cho chủ đầu t việc tìm khách hng bán ti sản đảm bảo + Kiểm tra, đánh giá lại tình hình ti sản đảm bảo, hồ sơ pháp lý để phối hợp với ban ngnh có liên quan tiến hnh phát mại ti sản thu hồi vốn + Nếu chủ đầu t thiện chí việc thực nghĩa vụ trả nợ sau đà áp dụng biện pháp cần thiết cần đa vụ việc tòa án để giải HiƯn nay, quan hƯ tÝn dơng, viƯc khëi kiƯn tòa NHPT Vĩnh Long mẽ nhng không m chậm trễ trì hoÃn việc khởi kiện chủ đầu t tòa Chi nhánh cần khẩn trơng hon thiện hồ sơ để khởi kiện chủ đầu t vi phạm hợp đồng v thông qua tích lũy dần kinh nghiệm, tạo thói quen giải vụ việc qua tòa án Mặt khác, việc khởi kiện chủ đầu t tòa có tác dụng răn đe chủ đầu t khác việc thực nghĩa vụ trả nợ Chi nhánh 3.3.4.3 Tăng cờng mối quan hệ với quan có thẩm quyền địa phơng Chi nhánh NHPT Vĩnh Long cần tăng cờng mối quan hệ với quan có thẩm quyền địa phơng l biện pháp để góp phần hạn chế nợ hạn vốn tín dụng ĐTPT Nh nớc lý sau: Thø nhÊt, thđ tơc vay vèn tÝn dơng §TPT cđa Nh nớc NHPT VN đảm nhiệm phức tạp phải thông qua nhiều quan ban ngnh có liên quan Do đó, để sách tín dụng ĐTPT Nh nớc có sức hấp dẫn nh đầu t Chi nhánh NHPT Vĩnh Long cần phải tăng cờng 83 mối quan hệ với quan có thẩm quyền địa phơng để hỗ trợ nh đầu t sớm hon thiện hồ sơ vay vốn theo quy định Thứ hai, quan có thẩm quyền địa phơng nh Sở ti nguyên, UBND xÃ, Cục thuế l nơi cung cấp thông tin hữu ích cho Chi nhánh tình hình hoạt động chủ đầu t nh tình hình ti sản đảm bảo chủ đầu t Thứ ba, d nợ vốn tín dụng ĐTPT Nh nớc thông qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long, tỷ lệ nợ ngân sách địa phơng chiếm khoảng 30% Đối với dự án ny, việc trả nợ l phụ thuộc chủ yếu vo việc cân đối thu chi ngân ngân sách hng năm địa phơng Do đó, cần phải tranh thủ hỗ trợ quan có thẩm quyền địa phơng việc bố trí kế hoạch v thực việc trả nợ cho Chi nhánh 3.3.5 Những giải pháp liên quan đến Bộ, Ngnh có liên quan 3.3.3.1 Cần tạo tính chủ động cho tổ chức tín dụng việc xử lý ti sản đảm bảo tiền vay Để tạo điều kiện cho tổ chức tín dụng xử lý ti sản đảm bảo tiền vay đợc thuận lợi, đề nghị Bộ, ngnh liên quan nghiên cứu sửa đổi, bổ sung ti sản Thông t liên tịch số 03/2001/TTLT/NHNN-BTP-BCA-BTC-TCĐC phần xử lý ti sản ®¶m b¶o tiỊn vay lμ qun sư dơng ®Êt vμ ti sản gắn liền với đất nh sau: - Đề nghị Chính phủ đạo cho quan thẩm quyền tỉnh, khẩn trơng thnh lập Trung tâm bán đấu giá mang tính chất chuyên nghiệp, kể cấp huyện (nếu đủ điều kiện theo quy định), giảm bớt số thủ tục không cần thiết để thuận lợi TCTD việc xử lý ti sản ®¶m b¶o ®Ĩ thu håi tμi s¶n, tiỊn vèn cho Nh nớc - Đề nghị Bộ, ngnh có liên quan nghiên cứu nên bỏ thủ tục xin phép quan cã thÈm qun tr−íc đy qun cho trung tâm bán đấu giá bán ti sản nhằm rút ngắn thời gian xử lý ti sản đảm bảo (giảm khoảng 15 ngy) tạo điều kiện thuận lợi cho TCTD, NHPT VN sớm thu hồi nợ 84 3.3.4.2 Cần có biện pháp khuyến khích dự án ngân sách địa phơng vay sớm trả nợ theo HĐTD Nguồn vốn tÝn dơng §TPT lμ ngn vèn cđa nhμ n−íc dμnh cho đầu t phát triển dự án trọng điểm, vùng miền khó khăn nhng việc cho vay phải dựa nguyên tắc l thu hồi nợ kịp thời, bảo đảm nguồn vốn cho vay Tuy nhiên, dự án ngân sách địa phơng vay, Chi nhánh khó thu hồi nợ kịp thời, theo hợp đồng tín dụng áp dụng c¸c biƯn ph¸p chÕ tμi nh− c¸c doanh nghiƯp Do ®ã, ®Ĩ thu håi ngn vèn tÝn dơng §TPT cđa Nh nớc theo HĐTD đà ký, đề nghị Chính phủ nh Bộ, ban ngnh có liên quan xem xét v có biện pháp để khuyến khích ban ngnh địa phơng sớm bố trí ngân sách trả nợ vốn cho NHPT nh có biện pháp xử lý ban ngnh địa phơng chậm trể trả nợ vốn tín dụng ĐTPT Nh nớc 3.3.4.3 Sớm ban hnh quy định bắt buộc báo cáo ti doanh nghiệp phải đợc kiểm toán Để góp phần hạn chế rủi ro cho TCTD nh NHPT VN việc thẩm định dự án cịng nh− dƠ dμng theo dâi t×nh h×nh tμi chÝnh doanh nghiệp, tránh tình trạng doanh nghiệp đến báo cáo ti chính, Nh nớc cần sớm ban hnh quy định bắt buộc báo cáo ti doanh nghiệp năm phải đợc quan kiểm toán độc lập kiểm tra Quy định bắt buộc ny không đem lại lợi ích cho TCTD m góp phần lm tăng nguồn thu cho NSNN, góp phần thúc đẩy tăng trởng kinh tế Kết luận chơng 3: Tác giả nêu định hớng phát triển kinh tế Vĩnh Long v định hớng, mục tiêu chiến lợc phát triển thực sách tín dụng ĐTPT Nh nớc thông qua NHPT VN đến năm 2010 Dựa thực trạng rủi ro v xử lý rủi ro đề nhóm giải để góp phần hạn chế rủi ro tín dụng ĐTPT Nh nớc Chi nhánh NHPT Vĩnh Long đảm nhiệm 85 Kết luận Chính sách tín dụng ĐTPT Nhμ n−íc thêi gian qua thùc sù lμ c«ng cụ quan trọng Chính phủ việc đạo, ®iỊu hμnh vμ triĨn khai c¸c dù ¸n lín, c¸c chơng trình trọng điểm góp phần chuyển dịch cấu kinh tế nhằm thực mục tiêu công nghiệp hóa, đại hóa đất nớc Để tiếp tục phát huy thnh tựu đà đạt thời gian qua v hớng tới phơng châm an ton hiệu - hội nhập quốc tế - phát triển bền vững sách cho vay tín dụng ĐTPT Nh nớc vấn đề quan trọng cần giải l tối thiểu hãa rđi ro tÝn dơng Trong nỊn kinh tÕ thÞ tr−êng ph¸t triĨn nh− hiƯn nay, rđi ro cho vay vốn l điều khó tránh khỏi Có nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro nhng vấn đề quan trọng l cần phải xác định đợc nguồn gốc dẫn ®Õn rđi ro vμ tõ ®ã cã thĨ ®−a biện pháp nhằm hạn chế rủi ro đến mức thấp Đối với sách tín dụng ĐTPT Nh nớc NHPT VN đảm nhiệm, khả xảy rủi ro cao Do đó, để hạn chế rủi ro trình thực thi sách tín dụng ĐTPT Nh nớc đòi hỏi phải thực nhiều giải pháp khác v cần thực cách đồng bộ, cần trọng đến nhóm giải pháp nh sau: - Nhóm giải pháp liên quan đến Chính phủ việc ban hnh sách tín dụng ĐTPT Nh nớc - Nhóm giải pháp liên quan đến NHPT VN - Nhóm giải pháp liên quan đến NHPT VN v Chi nhánh NHPT Vĩnh Long - Nhóm giải pháp liên quan đến Chi nhánh NHPT Vĩnh Long - Nhóm giải pháp liên quan đến Bộ, ngnh có liên quan Với nhóm giải pháp đà trình by luận văn tác giả hy vọng l sở để Chi nhánh NHPT Vĩnh Long, Chi nh¸nh NHPT kh¸c vμ NHPT VN vËn dơng vo thực tiễn để góp phần hạn chế rủi ro, bảo đảm an ton đợc 86 nguồn vốn cho vay, thúc đẩy hệ thống NHPT VN phát triển ngy cng bền vững Để hon thnh đợc luận văn ny, tác giả xin chân thnh cám ơn giảng dạy Quý thầy cô trờng Đại học kinh tế TP.HCM, sù h−íng dÉn nhiƯt t×nh cđa PGS.TS Hå DiƯu cïng với ủng hộ, động viên gia đình, bạn bè v quan Mặc dù có nhiều cố gắng để hon thnh luận văn ny nhng tránh khỏi thiếu sót Tác giả kính mong nh khoa học quý thầy cô, bạn đọc đóng góp để đề ti đợc hon thiện - 87 Danh mơc c¸c ký hiệu, chữ viết tắt TT Ký hiệu, chữ viết tắt Diễn giải DNNN Doanh nghiệp nh nớc ĐTPT Đầu t phát triển NHPT Ngân hng phát triển NHPT VN Ngân hng phát triển Việt Nam NHTM Ngân hng thơng mại NSNN Ngân sách nh nớc Quỹ HTPT Quỹ hỗ trợ phát triển TCTD Tỉ chøc tÝn dơng WTO World Trade Organization- Tổ chức thơng mại giới 88 Danh mục biểu đồ - Biểu đồ 1: Tình hình tăng trởng GDP Vĩnh Long v nớc từ năm 2002-2006 - Biểu đồ 2: Cơ cấu kinh tế tỉnh Vĩnh Long từ năm 2002-2006 - Biểu đồ 3: Doanh số cho vay từ năm 2002-2006 - Biểu đồ 4: Tình hình thu nợ từ năm 2002-2006 - Biểu đồ 5: D nợ vốn tín dụng ĐTPT Nh nớc thông qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long v d nợ tín dụng địa bn tỉnh Vĩnh Long - Biểu đồ 6: Tình hình nợ hạn từ năm 2002-2006 - Biểu đồ 7: Tỷ lệ nợ hạn từ năm 2002-2006 89 Ti liệu tham khảo Nguyễn Kim Anh, Đặng Thu Hằng (2006), Ti liệu học tập Quản trị ngân hng v Quản trị rủi ro tín dụng đầu t phát triển Nguyễn Khắc Bình (2006), Xử lý ti sản đảm bảo tiền vay vớng mắc v kiến nghị- Tạp chí Hỗ trợ phát triển số 3, trang 45-46 Th¸i B¸ CÈn (2002), Khai th¸c nguån vốn tín dụng nh nớc u đÃi cho đầu t ph¸t triĨn, Nxb Tμi ChÝnh Chi nh¸nh NHPT VÜnh Long (2006), Báo cáo tổng kết tình hình hoạt động năm 2006 Chi nhánh Quỹ HTPT Vĩnh Long (2006), Báo cáo tổng kết tình hình hoạt động từ năm 2000-2006 Cục Thống kê Vĩnh Long, Niên giám thống kê 2005 Nguyễn Đăng Dờn (2002), Tín dụng ngân hng , Nxb Thống kê Trần Đình Định (chủ biên), Định Văn Thanh, Nguyễn Văn Dũng (2006), Những quy định pháp luật hoạt động tín dụng, Nxb Văn hóa Thông tin Trần Huy Hong (2003), Quản trị Ngân hng thơng mại, Nxb Thống kê 10 Ngân hμng nhμ n−íc ViƯt Nam (2005), Tμi liƯu héi th¶o nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hng thơng mại Việt Nam 11 Nguyễn Thái H, Bïi H÷u Toμn (2006), Tμi liƯu häc tËp kiÕn thøc pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng đầu t phát triển 12 Nguyễn Văn Quang (2006), Kinh nghiệm quốc tế tín dụng đầu t phát triển Nh nớc v bi học Việt Nam, Tạp chí hỗ trợ phát triển số 19, trang 6-9 90 13 Ngun Gia thÕ (2006), “Bμn vỊ hoμn thiƯn bé máy lm công tác kiểm tra giám sát chi nhánh , Tạp chí hỗ trợ phát triển số 24, trang 25-26 14 Quỹ Hỗ trợ phát triển (2004), Chế độ quản lý vốn tín dụng đầu t phát triĨn cđa Nhμ n−íc tËp I, Nxb tμi chÝnh 15 Quỹ hỗ trợ phát triển (2005), Chế độ quản lý vốn tín dụng đầu t phát triển Nh nớc tËp II, NXB lao ®éng - x· héi 16 Quyết định 108/2006/QĐ-TTg ngy 19/05/2006 Thủ tớng Chính phủ việc thnh lập Ngân hng phát triển Việt Nam 17 Quyết định 110/2006/2006/QĐ-TTg ngy 19/05/2006 Thủ tớng Chính phủ việc phê duyệt Điều lệ tổ chức v hoạt động Ngân hng phát triển Việt Nam 18 Th«ng tÊn x· ViƯt Nam (2005), WTO - Tỉ chøc thơng mại giới v doanh nghiệp Việt Nam, Nxb Th«ng TÊn 91 ... ĐTPT Nh nớc thông qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long - Chơng 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ĐTPT Nh nớc thông qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long 11 Chơng Lý luận tín dụng ĐTPT Nhμ n−íc vμ Rđi ro tÝn dơng... Vĩnh Long - Dựa thực trạng rủi ro v xử lý rủi ro đề giải pháp góp phần hạn chế rủi ro tín dụng ĐTPT Nh nớc thông qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long * Phạm vi nghiên cứu: Đề ti nghiên cứu rủi ro v xử... góp thêm lời giải vấn đề cấp thiết ny, tác giả đà tâm huyết lựa chọn đề ti Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đầu t phát triển Nh nớc thông qua Chi nhánh Ngân hng phát triển Vĩnh Long Mục đích