(Luận văn thạc sĩ) quyền và nghĩa vụ của ngân hàng thương mại trong trường hợp phát hành thư tín dụng theo pháp luật việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT PHẠM THỊ THÙY LINH QUYỀN VÀ NGHĨA VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG TRƯỜNG HỢP PHÁT HÀNH THƯ TÍN DỤNG THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC HÀ NỘI - 2013 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT PHẠM THỊ THÙY LINH QUYỀN VÀ NGHĨA VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG TRƯỜNG HỢP PHÁT HÀNH THƯ TÍN DỤNG THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM Chuyên ngành : Luật kinh tế Mã số : 60 38 50 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Người hướng dẫn khoa học: TS Phan Thị Thanh Thủy HÀ NỘI - 2013 Lời cam đoan Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu khoa học riêng Các số liệu, ví dụ trích dẫn luận văn đảm bảo độ tin cậy, xác trung thực Những kết luận khoa học luận văn chưa công bố công trình khác Tác giả luận văn Phạm Thị Thùy Linh MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục MỞ ĐẦU Chương 1: KHÁI QUÁT VỀ THƯ TÍN DỤNG VÀ NHỮNG VẤN ĐỀ PHÁP LÝ LIÊN QUAN 1.1 Khái quát vấn đề thư tín dụng 1.1.1 Lịch sử đời thư tín dụng 1.1.2 Khái niệm, vai trị đặc điểm pháp lý thư tín dụng 1.1.3 Nội dung tính chất thư tín dụng 11 1.2 15 Phân loại thư tín dụng 1.2.1 Theo tính chất hủy ngang 15 1.2.2 Theo cách thức thực toán 16 1.2.3 Theo thời hạn tốn thư tín dụng 22 1.3 Quyền, nghĩa vụ ngân hàng thương mại quan hệ pháp luật liên quan đến phát hành thư tín dụng 27 1.3.1 Ngân hàng thương mại chủ thể khác tham gia quy trình tốn thư tín dụng 27 1.3.2 Quyền, nghĩa vụ ngân hàng thương mại trường hợp phát hành thư tín dụng 29 1.4 30 Khuôn khổ pháp lý liên quan đến Thư tín dụng 1.4.1 Tập quán quốc tế 30 1.4.2 Pháp luật quốc gia 35 1.4.3 Mối quan hệ tập quán quốc tế pháp luật quốc gia Chương 2: PHÁP LUẬT VỀ QUYỀN VÀ NGHĨA VỤ CỦA NGÂN 37 40 HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG VIỆC PHÁT HÀNH THƯ TÍN DỤNG VÀ THỰC TRẠNG PHÁT HÀNH THƯ TÍN DỤNG THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM 2.1 Pháp luật quyền nghĩa vụ ngân hàng thương mại việc phát hành thư tín dụng theo pháp luật Việt Nam 40 2.1.1 Quyền nghĩa vụ ngân hàng phục vụ bên trả tiền trường hợp phát hành thư tín dụng 40 2.1.2 Quyền nghĩa vụ ngân hàng phục vụ bên thụ hưởng trường hợp phát hành thư tín dụng 58 2.2 62 Thực trạng phát hành thư tín dụng theo pháp luật Việt Nam 2.2.1 Hạn chế ngân hàng thương mại Việt Nam nghiệp vụ toán quốc tế 62 2.2.2 Rủi ro mà ngân hàng thương mại gặp phải trình phát hành thư tín dụng 66 2.2.3 Tranh chấp mà ngân hàng thương mại gặp phải trình phát hành thư tín dụng 74 Chương 3: PHƯƠNG HƯỚNG VÀ CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN 84 PHÁP LUẬT VỀ PHÁT HÀNH THƯ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 3.1 Phương hướng hoàn thiện pháp luật phát hành thư tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 84 3.1.1 Khắc phục hạn chế quy định pháp luật phát hành thư tín dụng 84 3.1.2 Chú trọng vấn đề phòng ngừa rủi ro hạn chế tranh chấp 87 3.2 92 Các giải pháp cụ thể hoàn thiện pháp luật phát hành thư tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam nâng cao hiệu việc thực thi pháp luật 3.2.1 Các giải pháp hoàn thiện pháp luật phát hành thư tín dụng 92 3.2.2 Giải pháp phòng ngừa rủi ro 97 3.2.3 Giải pháp hạn chế tranh chấp 99 3.2.4 Các giải pháp hỗ trợ khác để nâng cao hiệu thực thi pháp luật 100 KẾT LUẬN 119 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 120 PHỤ LỤC 124 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết việc nghiên cứu đề tài Ngân hàng, với chức nhiệm vụ đóng vai trị quan trọng thiếu phát triển kinh tế đất nước Các ngân hàng, ngân hàng thương mại nước ta trình thực chiến lược nâng cao khả cạnh tranh trước yêu cầu mở cửa thị trường dịch vụ tài chính, hội nhập quốc tế, thực cam kết khuôn khổ Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) Trọng tâm chiến lược đại hóa cơng nghệ, phát triển dịch vụ, nâng cao trình độ quan hệ điều hành theo chuẩn mực quốc tế Bởi vậy, phát triển đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng trở thành vấn đề tất yếu khách quan, vấn đề cấp bách tất ngân hàng thương mại nước Các dịch vụ mà ngân hàng cung cấp phần đáp ứng nhu cầu xã hội ngân hàng Phát hành thư tín dụng dịch vụ mà ngân hàng thương mại hướng tới, dạng dịch vụ ngân hàng đại Dạng dịch vụ xuất bên tham gia thương mại, đặc biệt ngân hàng phát triển kĩ thuật nghiệp vụ phương pháp sử dụng thư tín dụng tài chính, thương mại quốc tế Phòng Thương mại Quốc tế (ICC) tiêu chuẩn hóa thơng qua việc xuất "Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ" (UCP) 1933 cập nhật qua năm Đến với khả ứng dụng rộng rãi loại giao dịch (tài lẫn phi tài chính, thương mại lẫn phi thương mại), vị trí thư tín dụng ngày củng cố cách chắn Phát hành thư tín dụng khơng đem lại nguồn thu ngày lớn cho tổ chức tín dụng mà hoạt động đem lại tin tưởng cho chủ thể tham gia giao kết hợp đồng, chất xúc tác thúc đẩy hoạt động thương mại, dân nước quốc tế ngày phát triển Tuy nhiên, nhà cung cấp dịch vụ phát hành thư tín dụng, ngân hàng thương mại phải đối mặt với nhiều rủi ro tranh chấp thực quyền nghĩa vụ Nghiệp vụ phát hành thư tín dụng ngân hàng thương mại cịn yếu kém, thiếu cán ngân hàng có chun mơn để tham gia vào giao dịch nói trên, đặc biệt quan hệ toán quốc tế Hệ thống pháp luật có quy định quy định bản, cịn thiếu tính đồng chi tiết Đề tài "Quyền nghĩa vụ ngân hàng thương mại trường hợp phát hành thư tín dụng theo pháp luật Việt Nam" cần thiết để có cách hiểu rõ nét (cả lý luận thực tiễn) dịch vụ phát hành thư tín dụng - nghiệp vụ mẻ đầy tiềm năng, từ đó, hồn thiện quy định pháp luật lĩnh vực này, phát triển dịch vụ tăng cường thu hút đầu tư Hơn chủ thể tham gia vào quan hệ pháp luật định có quyền nghĩa vụ định Quyền hưởng nghĩa vụ phải thực Quyền tách dời nghĩa vụ Ngân hàng thương mại cung cấp dịch vụ phát hành thư tín dụng hưởng quyền phải thực số nghĩa vụ định Vì vậy, nghiên cứu quyền nghĩa vụ ngân hàng thương mại trường hợp phát hành thư tín dụng để có nhìn đầy đủ việc mà ngân hàng thương mại hưởng phải thực tham gia vào quan hệ pháp luật phát hành thư tín dụng thấy rủi ro, tranh chấp mà ngân hàng phải đối mặt trình hưởng quyền thực nghĩa vụ mình, từ có giải pháp để ngân hàng thương mại phát huy tối đa lực việc thực quyền, nghĩa vụ, hạn chế rủi ro, tranh chấp phát triển dịch vụ phát hành thư tín dụng cho hồn thiện nhằm phục vụ khơng nhu cầu khách hàng nước mà đáp ứng đòi hỏi thị trường quốc tế, tăng uy tín ngân hàng thương mại nước nói riêng, phát triển kinh tế nói chung Tình hình nghiên cứu đề tài Ở Việt Nam, nay, tốn thư tín dụng đề tài thu hút quan tâm nghiên cứu nhiều tác giả, kể đến số cơng trình nghiên cứu sau: - "Vận dụng UCP 500 để giải tranh chấp toán xuất nhập phương thức tín dụng chứng từ", Nguyễn Xuân Thu, Luận văn thạc sĩ Kinh tế, Trường Đại học Ngoại thương, 1998 Với đề tài này, tác giả sâu vào phân tích tranh chấp có hoạt động tốn quốc tế tín dụng chứng từ theo UCP vận dụng quy định UCP để giải tranh chấp - "Pháp luật tốn thư tín dụng Việt Nam thực tiễn áp dụng", Đỗ Văn Sử, Luận văn thạc sĩ Luật học, Khoa Luật - Đại học Quốc gia Hà Nội, 2004 Trong đề tài này, tác giả tìm hiểu quy định hành tốn thư tín dụng, so sánh, đối chiếu với thơng lệ quốc tế tìm kiếm giải pháp cho việc hoàn thiện pháp luật Việt Nam tốn tín dụng chứng từ - "Pháp luật tốn thư tín dụng Việt Nam điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế", Cao Xuân Quảng, Luận văn thạc sĩ Luật học, Khoa Luật - Đại học Quốc gia Hà Nội, 2008 Tác giả nghiên cứu chất thư tín dụng, thực tiễn tranh chấp phát sinh phổ biến, từ đề phương hướng việc xây dựng văn có tính pháp lý cao điều chỉnh hoạt động tốn tín dụng chứng từ Các đề tài đóng góp kết luận khoa học có giá trị q trình tìm hiểu phương thức tốn thư tín dụng, nhiên, chưa sâu nghiên cứu cụ thể quyền nghĩa vụ ngân hàng thương mại trường hợp phát hành thư tín dụng Vì vậy, đề tài "Quyền nghĩa 10 Phụ lục GIẤY ĐỀ NGHỊ PHÁT HÀNH TÍN DỤNG THƯ DOCUMENTARY CREDIT APPLICATION L/C Reference No Kính gửi: NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU To: ASIA COMMERCIAL BANK (ACB) Chúng đề nghị ACB phát hành tín dụng thư khơng hủy ngang gồm nội dung sau: We request ACB to issue an irrevocable letter of credit as follows: Type of credit: Transferable Standby Confirmed Issued: by (air) mail with brief advice by teletransmission by teletransmission Advising Bank (name and address) Expiry date: … …in…………………………… Applicant (name, address and account number) Beneficiary (name and address) Amount (in figures): Credit available with: (in words): by sight payment by acceptance ………………………………………………………… by negotiation by deffered payment Draft(s) at sight / ……days from/after …………………………………………………………………… …… for………….% of invoice value Partial shipment: allowed not allowed Transhipment: allowed not allowed Shipment from: …… To:………………………………………… ……………………………………………………… Goods (brief description) Latest shipment date: …………………… Shipment Period:……………… FOB CIF CFR DDU Other Term Packing: Marking: Documents required: Signed Commercial Invoice(s) in ………original (s)./ ……… copy (ies) Tran sport documents Marine/Ocean Bill of Lading covering port to port shipment, made out to order of Asia Commercial Bank,………… branch/ to order, blank endorsed, marked "Freight Prepaid / Collect, notify Applicant, showing name, address, telephone of agent of Carrier One original Air Way bill, consigned to Asia Commercial Bank,………… branch/ to Applicant marked "Freight Prepaid / Collect, and notify Applicant Multimodal transport document made out to order of Asia Commercial Bank,………… branch/ to order, blank 132 endorsed, marked "Freight Prepaid / Collect, notify Applicant, showing name, address, telephone of agent of Carrier in VietNam Other transport documents ……………………………………………………………………………………………………………………… Insurance Policy/Certificate in full set, for 110% invoice value, blank endorsed, showing claim payable at destination and covering risks under the following Institute Cargo Clauses 1/1/82: Institute Cargo Clauses (A)/ Institute Cargo Clauses (Air) Clause B Clause C War risk Extention and/or other clauses:……………………… ……………………………………………………… Signed detailed Packing List(s) in ………original(s)./ ……….copy (ies) issued by Certificate of Origin in ………original(s)/ ……… copy (ies) issued by Certificate of Analysis in ………original(s)/ ……… copy(ies) issued by Certificate of Quality in ………original(s)/ ……… copy (ies) issued by Ben's Certificate in one original, certifying that 1/3 original Bill of Lading and one set of non-negotiable documents sent directly to the Applicant within …… working days after shipment date by courier service Original courier receipt must be attached Copy of fax advising applicant of particulars of shipment: description of goods shipped, L/C No., Invoice value,, ETA, applicant's name and  For shipment by sea: Vessel name and voyage no., B/L no and date, port of loading, port of discharge  For shipment by air: Flight no., Air Waybill no and date, airport of departure, airport of destination within days after shipment date Other documents: …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Other conditions: All documents must indicate L/C no TTR (Telegraphic Transfer Reimbursement) allowed …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Attached sheets (if any) which make reference to this Aplication, properly signed and stamped, are also integral part(s) of this application All charges outside Vietnam are for account of: Beneficiary Applicant Confirming charges are for account of (for confirmed L/C) Beneficiary Applicant Handling fee is for account of Beneficiary Applicant Documents to be presented within days after the date of the transport document(s) but within the validity of the credit CAM KẾT CỦA ĐƠN VỊ YÊU CẦU PHÁT HÀNH L/C: Có khả tài đảm bảo toán L/C chịu trách nhiệm chuyển tiền cho ACB để thực việc toán phù hợp với thời gian nghĩa vụ toán ACB cho người thụ hưởng Đối với L/C trả chậm, chúng tơi chuyển tiền tốn chậm 03 (ba) ngày làm việc trước ngày đến hạn toán Nộp đủ tiền ký quỹ toán tất chi phí phát sinh liên quan đến q trình phát hành, toán, tu chỉnh, hủy L/C trường hợp chi phí quy định L/C người thụ hưởng chịu người thụ hưởng từ chối toán Khi ACB nhận điện địi tiền (nếu L/C có điều khoản địi tiền điện phép-TTR allowed- yêu cầu ACB phát hành L/C xác nhận cho phép ngân hàng xác nhận đòi tiền điện) chứng từ phù hợp xuất trình cho ngân hàng định, chúng tơi cam kết tốn/chấp nhận tốn vơ điều kiện trị giá L/C tất chi phí phát sinh trường hợp hàng hóa bị tổn thất phần hay tồn bộ, hàng hóa khơng đến khơng phép nhập vào Việt Nam lý Vì vậy, ACB quyền tự động trích tiền từ tài khoản chúng tơi để tốn chấp nhận hối phiếu/chấp nhận toán cho vay bắt buộc để toán cho người thụ hưởng mà không thiết phải thông báo hay chờ đợi tốn/chấp nhận tốn chúng tơi Chênh lệch số tiền ký quỹ trị giá L/C xem số tiền mà ACB bảo lãnh cho chúng tơi Do vậy, chúng tơi chưa hồn tất việc tốn cho ACB ACB quyền giữ chứng từ hàng hóa gởi theo 133 L/C tài sản khác mà cầm cố, chấp cho ACB để đảm bảo cho khoản tiền mà ACB toán thay cho chúng tơi bán phần hay tồn lô hàng tài sản khác mà cầm cố, chấp để thu nợ mà không cần thông báo cho Trường hợp số tiền thu bán tài sản không đủ để tốn nợ, chúng tơi chịu trách nhiệm tốn hết phần cịn thiếu Hàng hố nhập phù hợp với quy định hành pháp luật chúng tơi có đầy đủ giấy tờ hợp pháp để nhận hàng Trong trường hợp không xuất trình cho ACB Giấy phép/Hạn ngạch, chúng tơi xác nhận hàng hố nhập khơng thuộc Danh mục hàng hố cần phải có giấy phép nhập khẩu/Hạn ngạch Bởi việc mua bán thỏa thuận trực tiếp người bán, cam kết không quy trách nhiệm cho ACB về: - Những thay đổi số lượng, chất lượng hàng hóa, trị giá, điều kiện giao nhận hàng - Tính xác, chân thực, giả mạo hiệu lực pháp lý chứng từ người thụ hưởng xuất trình - Các thị ACB gửi khơng thực - Những hậu phát sinh hoạt động kinh doanh ACB bị gián đoạn nguyên nhân bất khả kháng Khi: - Giá mua khơng bao gồm phí bảo hiểm - Lơ hàng nhập phải mua bảo hiểm theo quy định ACB Chúng nộp hợp đồng bảo hiểm/chứng nhận bảo hiểm cho ACB trước phát hành L/C, Đề nghị ngân hàng mua bảo hiểm thay cho phép ghi nợ tài khoản để tốn phí bảo biểm Xuất trình Tờ khai Hải quan gốc có đóng dấu y cơng ty sau ngày làm việc kể từ ngày hoàn tất thủ tục hải quan Chúng đồng ý mua ngoại tệ ACB theo giá giao (spot) kỳ hạn (forward) tùy theo thời điểm để ký quỹ L/C, toán L/C cam kết sử dụng ngoại tệ mục đích 10 Chịu trách nhiệm thị Giấy đề nghị phát hành tín dụng thư chi phí, thiệt hại, tranh chấp, rủi ro cho ACB phát sinh từ việc ACB phát hành L/C theo thị 11 Biện pháp bảo đảm cho việc ACB bảo lãnh phát hành L/C: ‫ ־‬Ký quỹ % trị giá L/C số tiền chênh lệch trị giá L/C số tiền ký quỹ nộp vào tài khoản nhận thông báo ACB ‫ ־‬Ký quỹ % trị giá L/C số tiền chênh lệch trị giá L/C số tiền ký quỹ trừ vào hạn mức tín dụng ACB cấp cho ‫ ־‬Khác: Tín dụng thư áp dụng Các Quy tắc Thực hành Thống Tín dụng chứng từ ấn số 600 (The Uniform Customs and Practice for Documentary Credits, ICC publication number 600) Phòng Thương Mại Quốc Tế ban hành quy định pháp luật Việt Nam có liên quan Ngày ……….tháng………năm 20 KẾ TOÁN TRƯỞNG GIÁM ĐỐC 134 Phụ lục GIẤY ĐỀ NGHỊ MỞ TÍN DỤNG THƯ (L/C TRẢ CHẬM) ĐỀ NGHỊ EXIMBANK MỞ CHO CHÚNG TƠI L/C CĨ NỘI DUNG NHƯ SAU: TO: FM: VN EXIMBANK HOCHIMINH CITY (ATTN: L/C ADVISING DEPT) We open irrevocable/ transferable/ confirmed credit number: * Applicant: * In favour: * Amount:………………… CIF/ CFR/ FOB Hochiminh City port/ Tan Son Nhat airport, Hochiminh City * Expiry date and place:……………………….in Vietnam (issuing bank) Available by the issuing bank’s acceptance of beneficiary’s time draft(s) drawn on issuing bank payable at……days from bill of lading date for 100% of invoice value accompanied by the following documents in triplicate in English (Unless otherwise stated): Signed commercial invoice in quadruplicate Full set (3/3)/ 2/3 originals and 01 photocopy of signed clean shipped on board ocean bill of lading made out to order blank endorsed/ to order of Vietnam EXIMBANK marked freight prepaid/ to collect and notify the applicant (Credit number must be indicated) Airway bill in duplicate marked freight prepaid/ to collect consigned to applicant/ Vietnam EXIMBANK and notify the same/ applicant (Credit number must be indicated) Quality/ Quantity/ Weight certificate issued by……………………… (Full name of goods stated) Certificate of origin issued by Chamber of Commerce Detailed packing list Copy of fax/ telex advising applicant and Vietnam EXIMBANK (8488296063) of particulars of shipment: B/L/ AWB nbr, shipment date, ETA, vessel number/ flight nbr, quantity of goods, name of commodities, invoice value and credit numbet within………… days after shipment Insurance covered by seller Full set originals of insurance policy/ certificate covering……………for 110% of invoice value bank endorsed indicating claim payable by a settlement agent (with name and full address stated) in Hochiminh City, Vietnam and number of original folds to be issued) 1/3 original B/L and one set of non-negotiable above documents to be sent directly to applicant/……… by DHL/……… within/………days/ after shipment (Ben’s certificate plus DHL/…….receipt presented) 9………………………………………… (other documents) Evidencing shipment of (details of goods, quantity, unit price, quality, packing, marking… ): - Place of taking in charge/ Dispatch from/ Place of receipt……………… - Port of loading/ Airport of departure…………… 135 - Port of discharge/ Airport of destination………………… - Place of final destination/ For transportation to/ Place of delivery…………… - Shipment must be effected not later than……………… - Patial shipment allowed/ not allowed - Transhipment allowed/ not allowed - Special conditions:………… - Special instructions: • All banking charges outside Hochiminh City including advising, reimbursing, negotiating, discounting commission, confirmation fee and amendment charges at Beneficiary’s account Advising/ Amendent charges must be collected before release of L/C/ amendent • Presentation of documents must be made within……days after shipment date • USD 60 - should be deducted from the proceeds for each set of documents bearing discrepacy(ies) presented under this L/C • USD 10 - an extra fee for the supplementary presentation of documents will be charged to the proceeds upon payment • On receipt of documents including time draft(s) in compliance with L/C terms and conditions please forward all to Vietnam EXIMBANK, No Le Thi Hong Gam St., Dist 1, Hochiminh City in lots (one lot by DHL and another by registered airmail) On draft(s) maturity we shall remit cover as required - This L/C is subject to UCPDC 2007 revision publication No 600 - Operative instrument please notify CAM KẾT CỦA NGƯỜI ĐỀ NGHỊ MỞ L/C: Chúng hoàn toàn chịu trách nhiệm nội dung hạn ngạch giấy phép nhập tín dụng thư nói trách nhiệm pháp lý hợp đồng ngoại liên quan Nhận chứng từ (hoặc điện xin thương lượng chứng từ): - Nếu hợp lệ, đồng ý xin toán vào ngày đáo hạn trước ngày đáo hạn 15 ngày, EXIMBANK phép giữ tiền tài khoản số……….tại EXIMBANK để tốn tiền hàng chi phí EXIMBANK liên quan đến L/C Nếu tài khoản không đủ tiền để tốn, chúng tơi xin nhận nợ vay theo hợp đồng tín dụng EXIMBANK Trường hợp khơng có hợp đồng vay tín dụng, chúng tơi nhận nợ vay bắt buộc theo mức lãi phạt - Nếu có điểm bất hợp lệ, đề nghị Quý ngân hàng thông báo cho Nếu thời hạn 04 ngày, kể từ ngày EXIMBANK thơng báo mà chưa có ý kiến chúng tôi, quý ngân hàng phép thơng báo từ chối tốn hồn lại chứng từ cho Ngân hàng nước ngồi Chúng tơi chịu chi phí liên hệ Trong trường hợp L/C hết hiệu lực khơng sử dụng, phát sinh phí (kể phí Ngân hàng nước ngồi địi), chúng tơi chịu trách nhiệm tốn Trong trường hợp xin mở L/C yêu cầu 1/3 original B/L gửi trực tiếp đến chúng tơi người mua, có phát sinh chứng từ không phù hợp chưa chấp nhận tốn mà Ngân hàng nước ngồi u cầu hồn lại chứng từ, chúng tơi bảo đảm hoàn trả lại đầy đủ chứng từ để EXIMBANK hoàn trả cho Ngân hàng nước Ngày… tháng… năm GIÁM ĐỐC CÔNG TY 136 Phụ lục GIẤY ĐỀ NGHỊ MỞ TÍN DỤNG THƯ (L/C TRẢ NGAY) ĐỀ NGHỊ EXIMBANK MỞ CHO CHÚNG TƠI L/C CĨ NỘI DUNG NHƯ SAU: TO: FM: VN EXIMBANK HOCHIMINH CITY (ATTN: L/C ADVISING DEPT) We open irrevocable/ transferable/ confirmed credit number: * In favour: * Applicant: * Amount: CIF/ CFR/ FOB Hochiminh City port/ Tan Son Nhat air port, Hochiminh City * Expiry date and place: at negotiating bank Available with any bank/ Advising bank by negotiation of Beneficiary’s draft(s) at sight drawn on us for 100% of invoice value against presentation of the following documents in triplicate in English (Unless otherwise stated): Signed commercial invoice in quadruplicate Full set (3/3)/ 2/3 originals and 01 photocopy of signed clean shipped on board ocean bill of lading made out to order blank endorsed/ to order of VN EXIMBANK marked freight prepaid/ to collect and notify the applicant (Credit number must be indicated) - Airway bill in duplicate marked freight prepaid/ to collect consigned to applicant/ Vietnam EXIMBANK and notify the same/ applicant (Credit number must be indicated) Quality/ Quantity/ Weight certificate issued by (Full name of goods stated) Certificate of origin issued by chamber of commerce Detailed packing list Copy of fax advising applicant and Vietnam EXIMBANK (84.8.8296063) of particulars of shipment: B/L/ AWB nbr, shipment date, ETA, vessel name/ flight nbr, quantity of goods, name of commodities, invoice value and credit number within days/ after shipment Insurance covered by seller Full set of originals of insurance policy/ certificate covering for 110% of invoice value blank endorsed indicating claim payable by a settlement agent (with name and full address stated) in Hochiminh City, Vietnam and number of original folds to be issued 1/3 original B/L and one set of non-negotiable above documents to be sent directly to applicant/ by DHL/ .within days/ after shipment (Ben’s certificate plus DHL/ .receipt presented) (other documents) 137 Evidencing shipment of: (Details of goods, quality, packing, marking ) - Place of taking in charge/ Dispatch from/ Place of receipt ………… - Port of loading/ Airport of departure …………… - Port of discharge Airport of destination………………………… … - Place of final destination/ For transportation to/ Place of delivery………….… - Shipment must be effected not later than - Partial shipment allowed/ not allowed - Transhipment allowed/ not allowed - Special conditions:…………… - All banking charges outside HoChiMinh City including advising, negotiating, reimbursing commission, confirmation fee and amendment charges at Beneficiary’s account Advising/ Amendment charges must be collected before release of L/C/ amendment - Instructions to negotiating bank: • Presentation of documents must be made within days after shipment date • USD60 - discrepancy fee should be deducted from the proceeds for each set of documents presented under this L/C • USD10 - extra fee for the supplementary presentation of documents will be charged on the proceeds upon payment • Please send documents in compliance with L/C terms and conditions in two lots (The first lot by DHL and the second one by registered airmail) to Vietnam EXIMBANK, No Le Thi Hong Gam St., Dist.1, HoChiMinh City • Within (X days) banking days after our receipt of documents strictly complied with L/C terms and conditions or Within (X days) banking days after our receipt of your authenticated telex/ swift advice of negotiation certifying to us that all terms and conditions of the credit have been complied with we shall reimburse you according to your instructions in the currency of the credit - This L/C is subject to UCPDC … revision ICC publication No … - Operative instrument please notify CAM KẾT CỦA NGƯỜI ĐỀ NGHỊ MỞ L/C Chúng tơi hồn tồn chịu trách nhiệm nội dung hạn ngạch giấy phép nhập tín dụng thư nói trách nhiệm pháp lý hợp đồng ngoại liên quan Nhận chứng từ (hoặc điện xin thương lượng chứng từ): - Nếu hợp lệ, đồng ý xin tốn - Nếu có điểm bất hợp lệ, đề nghị Quý ngân hàng thông báo cho Nếu thời hạn 04 ngày, kể từ ngày EXIMBANK thông báo mà chưa có ý kiến chúng tơi, Q ngân hàng phép thơng báo từ chối tốn hoàn lại chứng từ cho Ngân hàng nước Chúng tơi chịu chi phí liên hệ Khi ngân hàng nước ngồi địi tiền, để tốn tiền hàng chi phí EXIMBANK liên quan đến L/C này, ngân hàng phép trích tài khoản 138 số…….tại EXIMBANK Nếu tài khoản không đủ tiền để tốn, chúng tơi xin nhận lãi vay theo hợp đồng tín dụng EXIMBANK Trường hợp khơng có hợp đồng tín dụng, chúng tơi nhận lãi vay bắt buộc theo mức lãi phạt Trong trường hợp L/C hết hiệu lực không sử dụng, phát sinh phí (kể phí Ngân hàng nước ngồi địi), chúng tơi chịu trách nhiệm tốn Trong trường hợp xin mở L/C yêu cầu 1/3 original B/L gửi trực tiếp đến người mua, có phát sinh chứng từ khơng phù hợp chúng tơi chưa chấp nhận tốn mà Ngân hàng nước ngồi u cầu hồn lại chứng từ, chúng tơi bảo đảm hoàn trả lại đầy đủ chứng từ để EXIMBANK hồn trả cho Ngân hàng nước ngồi Cơng ty đề nghị ký quỹ….% Ngày… tháng… năm GIÁM ĐỐC CƠNG TY 139 Phụ lục BIỂU PHÍ DỊCH VỤ THƯ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG AN BÌNH STT I Giao dịch Mức phí 12USD Thơng báo thư tín dụng ngân hàng nước chuyển đến Thông báo tu chỉnh thư tín dụng Tối đa THƯ TÍN DỤNG XUẤT KHẨU Thơng báo thư tín dụng Tối thiểu 5USD 10USD Thơng báo tu chỉnh thư tín dụng ngân hàng nước chuyển đến 5USD Chuyển tiếp thư tín dụng đến Ngân hàng khác 20USD Chuyển tiếp tu chỉnh thư tín dụng đến Ngân hàng khác 15USD Kiểm tra, xử lý chứng từ 10USD Thay thế/bổ sung chứng từ sau lần gửi 5USD Thanh toán chứng từ 0.15% 20USD 150USD 10 Thanh toán L/C chuyển nhượng 0.10% 20USD 120USD 20USD 150USD 11 Chuyển nhượng thư tín dụng - Không thay chứng từ 30USD - Thay chứng từ 0.10% Tu chỉnh chuyển nhượng 12 Như phát hành L/C - Tăng số tiền tính số tiền - Tu chỉnh khác 30USD 13 Xác nhận thư tín dụng Ngân hàng đại lý phát hành 2%/năm 100USD Lãi suất theo thỏa thuận 14 Chiết khấu chứng từ XK Theo phí thực tế phát sinh 15 Phí gửi chứng từ II THƯ TÍN DỤNG NHẬP KHẨU Phát hành thư tín dụng 1.1 Phần ký quỹ 100% 0.075% 20USD 500USD - Trị giá L/C 1,000,000 USD 0.15% 20USD 500USD - Trị giá L/C từ 1,000,000.00 USD trở lên (L/C tuần hồn thu phí sở tổng trị giá) 0.1% Phần ký quỹ 100% 1.2 4,000USD Phí trả chậm 2.1 Phần ký quỹ 100% 2.2 0.075% 20USD Dưới năm 0.05%/tháng 30USD Trên năm 0.1%/tháng 50USD 1000 USD Phần ký quỹ 100% Miễn ký quỹ (Thời gian trả chậm tính từ ngày chấp nhận tốn đến ngày tốn, tính trịn tháng) 140 Tu chỉnh L/C - Tu chỉnh tăng số tiền Như phát hành - Tu chỉnh khác 5USD 500USD 10USD (Nếu tu chỉnh số tiền điều khoản khác tùy mức độ phức tạp thu hai loại phí) Phát hành L/C sơ (draft) 10USD Ký hậu vận đơn/lập UQNH Lập bảo lãnh nhận hàng 50USD Thanh tốn thư tín dụng 0.20% 5USD 500USD 150USD 10USD + chi phí phát sinh thực tế Hủy thư tín dụng 20USD Phí thu người hưởng - Điện phí 10USD - Phí sửa đổi 30USD - Phí sai biệt 50USD - Phí thiếu chứng từ copy 20USD (Tùy trị giá L/C, chứng từ mà TTQT quy định mức phí cao hơn) III THANH TỐN KHI NHẬN CHỨNG TỪ (CAD) CAD xuất - Nhận chứng từ gửi 5USD - Thanh toán CAD 0.15% 10USD - Phí bảo lãnh theo CAD 0.25%/q 30USD - Thanh tốn CAD 0.15%/quý 10USD CAD nhập 141 150USD Phụ lục BIỂU PHÍ DỊCH VỤ THƯ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN BÌNH ĐỊNH Mã N.Vụ Mã phí TF D0 TF D1 TF D2 TF D3 TF D4 TF D5 TF D6 TF D7 TF D8 TF D9 TF E0 TF E1 Mức phí (Đã bao gồm thuế GTGT) Mức phí Tối thiểu Tối đa Danh mục phí dịch vụ Hàng nhập 1.1 Phát hành thư tín dụng (Tính phí giá trị L/C) L/C Ký quỹ 100%, L/C đối ứng (trong trường hợp L/C quy định phải trả tiền L/C 0.25%/năm 44USD 550USD nhập sau nhận tiền toán L/C xuất khẩu) L/C ký quỹ 100% đảm bảo Không thấp 0.7%/năm 55USD hình thức khác 550USD 1.2 Phát hành thư tín dụng sơ Phí phát hành thư tín dụng sơ 33USD 1.3 Sửa đổi thư tín dụng 1.3.1 Sửa đổi tăng số tiền (Tính phí số tiền tăng thêm kể từ ngày phát hành sửa đổi đến ngày hết hạn) L/C Ký quỹ 100% L/C đối ứng (trong trường hợp L/C quy định phải trả tiền L/C 0.25%/năm 44USD 550USD nhập sau nhận tiền toán L/C xuất khẩu) L/C ký quỹ 100% đảm bảo Không thấp 0.7%/năm 55USD hình thức khác 550USD 1.3.2 Sửa đổi gia hạn ngày hiệu lực (Tính phí giá trị thư tín dụng kể từ ngày hết hạn hiệu lực cũ đến ngày hiệu lực mới) L/C Ký quỹ 100% L/C đối ứng (trong trường hợp L/C quy định phải trả tiền L/C 0.25%/năm 44USD 550USD nhập sau nhận tiền toán L/C xuất khẩu) L/C ký quỹ 100% đảm bảo Khơng thấp 0.7%/năm 55USD hình thức khác 550USD 1.3.3 Sửa đổi khác Sửa đổi khác 11USD/lần 1.4 Hủy thư tín dụng 22USD + phí trả Hủy thư tín dụng theo u cầu NH nước ngồi (nếu có) 1.5 Thanh tốn thư tín dụng Thanh tốn chứng từ (Tính phí theo giá 22USD 550USD 0,2% trị chứng từ toán) 1.6 Chấp nhận toán thư tín dụng trả chậm Bộ chứng từ ký quỹ 100%: thu phí theo dõi 33USD/bộ chứng quản lý chứng từ từ Bộ chứng từ chưa ký quỹ ký quỹ 100% đảm bảo hình thức khác (Thu 1.2%/năm 33USD phí từ ngày NHNo thông báo chứng từ phù hợp cho khách hàng đến ngày đáo hạn) 1.7 Bảo lãnh nhận hàng theo thứ tín dụng 142 TF E2 Phát hành bảo lãnh nhận hàng theo thư tín dụng TF E3 Sửa đổi bảo lãnh nhận hàng 55USD 16.5USD/lần 1.8 Ký hậu vận đơn TF E4 Ký hậu vận đơn theo thư tín dụng TF E5 Ký hậu vận đơn không theo thư tín dụng 5.5USD/vận đơn 16.5USD 1.9 Rút vốn vay nước TF E6 Ngân hàng trực tiếp ký đơn rút vốn 0.2%/số tiền rút TF E7 Ngân hàng đồng ý ký đơn rút vốn 0.2%/số tiền rút 1.10 Dịch vụ khác liên quan TF E8 Phí thực hồn trả theo thư tín dụng TF E9 Phí hoạt động tư vấn (mở thư tín dụng, bảo lãnh, khảo giá hàng hóa nhập khẩu,…) theo u cầu 27.5USD/lần hồn trả Theo thỏa thuận Hàng xuất 2.1 Thông báo, hủy thư tín dụng TF F0 Thơng báo thư tín dụng qua ngân hàng khác TF F1 Thông báo thư tín dụng trực tiếp đến khách hàng TF F2 TF F3 TF F4 22USD/lần 16.5USD/lần 11USD/lần + Phí NH Nơng nghiệp ngân hàng thông báo thứ NH thông báo thứ thu (nếu có) 11USD/lần + Phí Thơng báo sửa đổi NH thơng báo thứ thu(nếu có) Hủy thư tín dụng theo yêu cầu khách hàng 22USD/lần 2.2 Bộ chứng từ TF F5 Phí kiểm tra chứng từ xuất trình NHNo TF F6 Phí kiểm tra chứng từ xuất trình ngân hàng khác TF F7 Thay thế/Bổ sung chứng từ sau lần gửi TF F8 Phí tốn chứng từ TF F9 Sửa đổi/Điều chỉnh thư đòi tiền theo u cầu Khơng thu phí 22 - 44USD 11USD/lần + Phí bưu điện 0.15%/giá trị chứng từ gửi 11USD 220USD 11USD/lần TF Lập hộ chứng từ theo thư tín dụng cho khách FA Theo thỏa thuận hàng theo yêu cầu FB Chiết khấu chứng từ Thỏa thuận sở khung lãi vay ngoại tệ 2.3 Chuyển nhượng thư tín dụng 0.1% giá trị L/C G0 Chuyển nhượng thư tín dụng xuất 33USD 550USD chuyển nhượng Sửa đổi tăng số tiền (Tính phí số tiền tăng G1 22USD 0,1% thêm giá trị thư tín dụng chuyển nhượng) G2 Sửa đổi khác 15USD/lần TF G3 Hủy thư tín dụng chuyển nhượng TF TF TF TF 22USD/lần 2.4 Xác nhận thư tín dụng TF G4 Xác nhận thư tín dụng ngân hàng đại lý phát hành 143 Theo thỏa thuận Phụ lục BIỂU PHÍ DỊCH VỤ THƯ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG PHƯƠNG ĐƠNG I - Thư tín dụng xuất Thơng báo thư tín dụng OCB NH thơng báo trực tiếp (trường hợp OCB nhận LC từ a NHNNg thông báo trực tiếp cho KH) OCB NH thông báo thứ (trường hợp OCB nhận LC từ NHNNg b thị thông báo cho NH khác nước) OCB NH thông báo thứ (trường hợp OCB nhận LC từ NH c khác nước chuyển đến) Thơng báo tu chỉnh thư tín dụng a OCB NH thông báo trực tiếp b OCB NH thông báo thứ c OCB NH thơng báo thứ hai Chuyển tiếp thư tín dụng qua NH khác Chuyển tiếp tu chỉnh thư tín dụng qua NH khác Thanh tốn thư tín dụng + Tối thiểu + Tối đa Chuyển nhượng thư tín dụng xuất - Trong nước - Ngồi nước Xác nhận thư tín dụng - Thời gian tính kể từ ngày xác nhận đến ngày hết hạn hiệu lực Thư tín dụng + Tối thiểu - Thu bổ sung phí xác nhận trường hợp chứng từ trả chậm đòi tiền theo L/C OCB xác nhận có ngày đáo hạn sau ngày hết hạn hiệu lực L/C (thời gian tính phí kể từ ngày hết hạn hiệu lực L/C đến ngày đáo hạn chứng từ đòi tiền) + Tối thiểu Ứng trước chứng từ hàng xuất 10 Hủy thư tín dụng theo yêu cầu Phí kiểm tra chứng từ - Bộ chứng từ xuất trình OCB - Bộ chứng từ OCB thực kiểm tra xong KH lại xuất trình NH khác II - Thư tín dụng nhập Phát hành thư tín dụng a Ký quỹ 100% + Tối thiểu b Ký quỹ 100% - Số tiền ký quỹ - Số tiền chưa ký quỹ (Thời gian tính phí kể từ ngày phát hành đến ngày hết hạn hiệu lực LC) + Tối thiểu 144 15USD 20USD 15USD + Phí NH thơng báo thứ 10USD 15USD 10USD 15USD 15USD 0.15% 20USD 150USD 20USD/giao dịch 30USD/giao dịch 0.3%/quý 0.15%/tháng giá trị Thư tín dụng 50USD 0.15%/tháng giá trị chứng từ 50USD Theo lãi suất cho vay ngoại tệ 20USD Miễn phí 20USD - 50USD 0.05% - 5% 50USD 0.05% - 5% số tiền ký quỹ 0.05% - 5%/tháng số tiền chưa ký quỹ 50USD c a b Miễn ký quỹ (Thời gian tính phí kể từ ngày phát hành đến ngày hết hạn hiệu lực LC) + Tối thiểu Phí phát hành Thư tín dụng sơ Tu chỉnh thư tín dung Tu chỉnh tăng trị giá và/hoặc gia hạn thời hạn hiệu lực Thư tín dụng ký quỹ 100% Tu chỉnh gia hạn thời hạn hiệu lực Thư tín dụng ký quỹ 100% Tu chỉnh tăng trị giá và/hoặc gia hạn thời hạn hiệu lực Thư tín dụng miễn ký quỹ, ký quỹ < 100%: Tùy trường hợp cụ thể thực thu phí trị giá tăng thêm kể từ ngày yêu cầu điều chỉnh đến ngày hết hạn hiệu lực (hoặc ngày đến hạn hiệu lực mới, có) Thư tín dụng, và/hoặc số dư Thư tín dụng (trừ phần ký quỹ, có) kể từ ngày hết hiệu lực cũ đến ngày hết hạn hiệu lực - Các tu chỉnh khác + Khách hàng nước chịu phí + Khách hàng nước ngồi chịu phí Ký hậu vận đơn Ký hậu vận đơn trước OCB nhận chứng từ từ NH xuất trình Ký hậu vận đơn chứng từ NH xuất trình Chấp nhận hối phiếu / chấp nhận tốn thư tín dụng trả chậm (phí tính trọn quý) Ký quỹ 100% + Tối thiểu Miễn ký quỹ ký quỹ 100% - Phần trị giá chứng từ có ký quỹ OCB + Tối thiểu - Phần trị giá chứng từ chưa ký quỹ (thời gian tính phí kể từ ngày OCB thơng báo chứng từ phù hợp cho KH ngày đáo hạn) + Tối thiểu Phí cầm giữ hồ sơ Thanh tốn thư tín dụng c a b a b + Tối thiểu Hủy thư tín dụng 10 Hồn trả chứng từ theo thư tín dụng Bảo lãnh nhận hàng - Phát hành thư bảo lãnh nhận hàng - Phí trì bảo lãnh nhận hàng theo Thư tín dụng * Hồn trả bảo lãnh thời gian 60 ngày kể từ ngày phát hành bảo lãnh * Hoàn trả bảo lãnh 60 ngày kể từ phát hành bảo lãnh + Tối thiểu 11 Sửa đổi bảo lãnh nhận hàng 12 Phí bất hợp lệ chứng từ nhập (Thu phía nước ngồi) III - Thư tín dụng dự phịng Phát hành thư tín dụng dự phịng 145 0.05% - 5%/tháng số tiền miễn ký quỹ 50USD 50USD Thu phí giá trị tăng thêm mức phí phát hành Thư tín dụng mục 1.a 20USD Như mức phí phát hành Thư tín dụng 20USD 30USD 2USD 10USD 5USD 0.15%/q 30USD 0.15%/q 30USD 0.12%/tháng 30USD 15USD/1 bộ/q (tính trịn quý) 0.2% - 5% trị giá chứng từ tốn 20USD 20USD + Phí trả NH nước ngồi có Theo thực tế chi 50USD/bảo lãnh Miễn phí Thu thêm 0.15%/tháng giá trị bảo lãnh 50USD 20USD 50USD a b Ký quỹ 100% + Tối thiểu Ký quỹ 100% miễn ký quỹ - Phần trị giá Thư tín dụng dự phịng có ký quỹ OCB + Tối thiểu - Phần trị giá Thư tín dụng dự phịng chưa ký quỹ (Thời gian tính phí từ ngày phát hành đến ngày hết hiệu lực) + Tối thiểu Tu chỉnh a Tăng tiền b Tu chỉnh khác + Khách hàng nước chịu phí + Khách hàng nước ngồi chịu phí Hủy thư tín dụng dự phịng 0.15% - 5%/q 50USD 0.15% - 5%/quý 50USD 0.15% - 5%/tháng 50USD Như phát hành 20USD 30USD 10USD Chú ý: Biểu phí khơng bao gồm thuế VAT Phí dịch vụ bao gồm phí gửi chứng từ theo hình thức thơng thường.Nếu khách hàng u cầu chuyển qua hãng chuyển phát nhanh thu phí quy định theo tổ chức Các chi phí thực tế khác thuế, chi phí phải trả cho ngân hàng nước tham gia vào dịch vụ, có thu theo thực chi Khơng hồn lại phí dịch vụ chi phí khác thu theo biểu phí trường hợp khách hàng giao dịch (kể ngân hàng nước ngoài) yêu cầu hủy bỏ lệnh Trường hợp thư tín dụng lệnh chi ngân hàng nước quy định phát sinh người hưởng chịu thu người hưởng theo biểu phí Phí dịch vụ thu ngoại tệ nghiệp vụ phát sinh, khách hàng nộp đồng Việt Nam theo tỷ giá bán ngoại tệ Ngân hàng Phương Đông công bố.Mức thu tối thiểu, tối đa nêu cần quy USD VND/ ngoại tệ tự chuyển đổi khácthì áp dụng tỷ giá bán USD VND/ ngoại tệ khác OCB công bố Các giao dịch chuyển tiền có số tiền chuyển 500 triệu, khách hàng đem đến Ngân hàng sau 14h30 mà có nhu cầu chuyển Ngân hàng thu phí theo mức phí chuyển tiền lớn 500 triệu Phí áp dụng nơi phát sinh dịch vụ 146 ... THƯ TÍN DỤNG THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM 2.1 PHÁP LUẬT VỀ QUYỀN VÀ NGHĨA VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG VIỆC PHÁT HÀNH THƯ TÍN DỤNG THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM Quyền nghĩa vụ pháp lý ngân hàng thư? ?ng. .. TRẠNG PHÁT HÀNH THƯ TÍN DỤNG THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM 2.1 Pháp luật quyền nghĩa vụ ngân hàng thư? ?ng mại việc phát hành thư tín dụng theo pháp luật Việt Nam 40 2.1.1 Quyền nghĩa vụ ngân hàng phục vụ. .. tốn thư tín dụng, nhiên, chưa sâu nghiên cứu cụ thể quyền nghĩa vụ ngân hàng thư? ?ng mại trường hợp phát hành thư tín dụng Vì vậy, đề tài "Quyền nghĩa 10 vụ ngân hàng thư? ?ng mại trường hợp phát hành