luận văn thạc sĩ quản trị nợ xấu tại ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế việt nam chi nhánh cầu giấy, hà nội

i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu, kết nghiên cứu luận văn trung thực, chưa sử dụng để bảo vệ học vị Tôi xin cam đoan rằng, giúp đỡ cho việc hoàn thành luận văn cảm ơn, thông tin luận văn rõ nguồn gốc Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thùy Liên ii LỜI CẢM ƠN Trong suốt trình học tập, nghiên cứu hồn thành luận văn này, nhận quan tâm giúp đỡ tập thể cá nhân Tôi xin trân trọng bày tỏ lòng biết ơn tới thầy giáo, cô giáo trường Đại học Thương Mại, Khoa Sau đại học giúp đỡ tơi q trình học tập nghiên cứu Tơi xin tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới cô giáo TS Nguyễn Thu Thủy, người tận tâm hướng dẫn giúp đỡ suốt q trình nghiên cứu đề tài Tơi xin trân trọng cảm ơn Giám đốc, cán phòng Khách hàng cá nhân chi nhánh Cầu Giấy quan tâm giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi cho trình thực đề tài Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thùy Liên iii MỤC LỤC Tính cấp thiết đề tài Tổng quan cơng trình nghiên cứu liên quan đến đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Kết cấu luận văn iv DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ BẢNG Bảng 2.1 : Tỷ trọng vốn huy động theo đối tượng giai đoạn 2013-2016 Error: Reference source not found Bảng 2.2 : Tỷ trọng huy động vốn theo kì hạn giai đoạn 2013-2016 Error: Reference source not found Bảng 2.3 : tiêu tài chi nhánh 2013 – 2016Error: Reference source not found Bảng 2.4 : Tổng dư nợ phân loại nợ vib cầu giấyError: Reference source not found Bảng 2.5 : Tỷ trọng nợ hạn theo kì hạn so với dư nợ theo kì hạn Error: Reference source not found Bảng 2.6: Phân loại nợ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Error: Reference source not found Bảng 2.7: Nợ xấu dư nợ tín dụng VIB chi nhánh Cầu Giấy giai đoạn từ 2013 – 2016Error: Reference source not found Bảng 2.8: Nợ xấu quỹ dự phòng rủi ro VIB Cầu Giấy giai đoạn từ 2013 – 2016 Error: Reference source not found Bảng 2.9: Nợ xấu tổng tài sản của VIB Cầu Giấy giai đoạn từ 2013 – 2016 Error: Reference source not found BIỂU ĐỒ Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức chi nhánh VIB Cầu Giấy Đơn vị : tỷ đồng Biểu đồ 2.1: Tăng trưởng tổng tài sản Biểu đồ 2.2 : Tăng trưởng vốn huy động Biểu đồ 2.3: Tăng huy động vốn từ dân cư tổ chức kinh tế Bảng 2.1 : Tỷ trọng vốn huy động theo đối tượng giai đoạn 2013-2016 Bảng 2.2 : Tỷ trọng huy động vốn theo kì hạn giai đoạn 2013-2016 v Biểu đồ 2.4 : Tăng trưởng tổng dư nợ Bảng 2.3 : tiêu tài chi nhánh 2013 – 2016 Biểu đồ 2.5 : Tăng trưởng thu nhập Bảng 2.4 : Tổng dư nợ phân loại nợ vib cầu giấy (THEO THÔNG TƯ 02/2013/TT-NHNN) Bảng 2.5 : Tỷ trọng nợ hạn theo kì hạn so với dư nợ theo kì hạn Bảng2.6: Phân loại nợ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Sơ đồ : Quy trình cấp tín dụng quản lý tín dụng VIB Bảng 2.7: Nợ xấu dư nợ tín dụng VIB chi nhánh Cầu Giấy giai đoạn từ 2013 – 2016 Bảng 2.8: Nợ xấu quỹ dự phòng rủi ro VIB Cầu Giấy giai đoạn từ 2013 – 2016 Bảng 2.9: Nợ xấu tổng tài sản của VIB Cầu Giấy giai đoạn từ 2013 – 2016 vi DANH SÁCH CHỮ VIẾT TẮT Ngân hàng thương mại NHTM Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMCP Ngân hàng Nhà Nhà nước NHNN Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam VIB Hiệp Hội Ngân hàng HHNH Tổ chức tín dụng TCTD Tổ chức kinh tế TCKT Doanh nghiệp Nhà nước DNNN Hội sở HSC Dự phòng rủi ro DPRR PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Thời gian qua, hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại phải đối mặt với nhiều khó khăn thách thức Vấn đề trọng tâm xử lý nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại, làm tắc nghẽn dòng tín dụng kinh tế Việt Nam Do vậy, xử lý nợ xấu bước quan trọng trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Dù nợ xấu mức tại, ảnh hưởng khơng nhỏ đến điều hành sách tiền tệ Ngân hàng Nhà nước, đến lưu thơng dòng vốn vào kinh tế, tính an tồn, hiệu kinh doanh ngân hàng Đồng thời giải nợ xấu nội dung Thơng tư 02/2013/TT-NHNN Ngân hàng nhà nước ban hành ngày 21/01/2013 đề cập đến việc phân loại nợ xấu trích lập dự phòng rủi ro tổ chức tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy, Hà Nội coi quản trị nợ xấu việc cần giải hàng đầu nhằm nghiêm túc đưa giải pháp quản trị nợ xấu, góp phần tăng cường cách tồn diện hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng, giúp tạo điểm tựa vững trình thực đổi mới, đại hóa Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy, Hà Nội Xuất phát từ thực tiễn nêu nên em chọn vấn đề: “Quản trị nợ xấu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy, Hà Nội ” để làm đề tài nghiên cứu Tổng quan cơng trình nghiên cứu liên quan đến đề tài Cho đến nay, có nhiều nghiên cứu quản trị nợ xấu NHTM Việt Nam nhiều góc độ tiếp cận khác nhau, tóm lược số nghiên cứu tiêu biểu sau: - Nghiên cứu Vương Vũ Hoàng Tuấn năm 2013, với đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Chi nhánh ngân hàng Nông Nghiệp phát triển nơng thơn Ơng Ích Khiêm” Đề tài trình bày sở lý thuyết rủi ro tín dụng nói chung cho vay doanh nghiệp nói riêng giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho vay NHTM Đề xuất đề tài không phù hợp với tồn chi nhánh ngân hàng đánh giá cao - Nguyễn Thị Huệ (2014), Phân tích nhân tố tác động đến nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Trong đề tài, tác giả xác định nhân tố tác động đến nợ xấu ngân hàng thương mại cổ phần (TMCP) Việt Nam mức độ tác động nhân tố Từ đó, tác giả Đề xuất số giải pháp cho công tác quản lý nợ xấu ngân hàng - Phan Thị Lý (2015), Quản trị nợ xấu hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Đà Nẵng Trong đề tài, tác giả nghiên cứu tình hình nợ xấu VPBank Đà Nẵng, giải pháp phòng ngừa xử lý nợ xấu mà ngân hàng áp dụng cơng tác quản trị nợ xấu Từ đó, tác giả đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị nợ xấu hoạt động tín dụng VPBank Đà Nẵng Nhìn chung, thời gian qua có nhiều nghiên cứu lĩnh vực nợ xấu NHTM Tuy nhiên vào thời kỳ, công tác quản trị nợ xấu lại cần ngân hàng nhìn nhận lại đưa sách, giải pháp phù hợp với tình hình Vì vậy, vào thời kỳ, lại cần có nghiên cứu để phù hợp với tình hình thị trường, giúp Ngân hàng có giải pháp hữu hiệu tình hình Tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy, Hà Nội, có số đề tài thạc sĩ nghiên cứu quản trị nợ xấu Tuy nhiên, hoạt động quản trị nợ xấu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy, Hà Nội có bước phát triển mới, có nhiều thay so với năm trước, tác giả muốn nghiên cứu quản trị nợ xấu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy, Hà Nội giai đoạn 2013 – 2016 Do vậy, hồn tồn khẳng định đề tài “Quản trị nợ xấu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy, Hà Nội” học viên không trùng lặp nội dung với cơng trình nghiên cứu có 3 Mục đích nghiên cứu Mục đích nghiên cứu: Đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị nợ xấu Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy, Hà Nội Nhiệm vụ nghiên cứu: - Hệ thống hoá làm rõ lý luận vấn đề quản trị nợ xấu hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại; - Phân tích thực trạng cơng tác quản trị xử lý nợ xấu Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy, Hà Nội; - Đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị nợ xấu Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận văn là: Lý luận thực tiễn quản trị nợ xấu hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy, Hà Nội Phạm vi nghiên cứu luận văn: Hoạt động quản trị nợ xấu Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy, Hà Nội vòng năm từ năm 2013 đến năm 2016 Các phương pháp nghiên cứu 5.1 Phương pháp luận Sử dụng phương pháp: sử dụng phương pháp thống kê như: tổng hợp, phân tích (sử dụng tiêu, số, phân tích xu hướng,…), phương pháp mơ tả, phương pháp logic, tổng hợp, phương pháp so sánh kết hợp với bảng biểu đồ thị để phân tích, đánh giá 5.2 Phương pháp cụ thể  Phương pháp thu thập thông tin liệu Nhằm giải vấn đề nghiên cứu cách toàn diện, học viên tiến hành thu thập sử dụng thông tin như: báo cáo tài chính, bảng cân đối tài sản, bảng tổng kết kết kinh doanh, lưu chuyển tiền tệ, báo cáo tổng dư nợ chi nhánh, báo cáo tình hình nợ xấu phân loại nợ chi tiết…được thu thập Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy, Hà Nội từ năm 2013 đến năm 2016 để đánh giá tình hình quản trị nợ xấu kết đạt chi nhánh ngân hàng  Phương pháp tổng hợp xử lý thông tin, liệu Phương pháp xử lý thông tin Đối với thông tin thu thập được, sử dụng phương pháp thống kê, tổng hợp, so sánh, phân tích; sử dụng bảng phân tích, đồ thị để đánh giá kết đạt tồn công tác quản trị nợ xấu chi nhánh Trong trình nghiên cứu, tác giả sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học: Phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng chủ nghĩa vật lịch sử Phương pháp thống kê, phân tích tổng hợp so sánh Kết cấu luận văn Ngoài phần mở kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, đề tài chia thành chương : Chương 1: Một số lý luận quản trị nợ xấu ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị nợ xấu Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy, Hà Nội Chương 3: Quan điểm số giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị nợ xấu Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy, Hà Nội 61 xuất kinh doanh đặc biệt lĩnh vực sản xuất nông nghiệp Điều kiện tự nhiên yếu tố khó dự đốn, thường xảy bất ngờ với thiệt hại lớn nằm ngồi tầm kiểm sốt người Vi có thiên tai địch họa xảy ra, khách hàng Ngân hàng có nguy tổn thất lớn, phương án kinh doanh bị đổ bể, doanh nghiệp nguồn thu… điều đồng nghĩa với Ngân hàng phải chia sẻ rủi ro với khách hàng - Mơi trường kinh tế xã hội Mơi trường kinh tế xã hội nước biến động chịu ảnh hưởng biến động từ kinh tế giới nguyên nhân làm phát sinh rủi ro hoạt động kinh doanh kinh tế, từ ảnh hưởng tới lĩnh vực kinh tế Ngân hàng ngành chứa đựng nguy rủi ro lớn Sự thay đổi mối quan hệ quốc tế, quan hệ ngoại giao Chính phủ nguyên nhân gây rủi ro lớn cho kinh doanh tín dụng Ngân hàng Bên cạnh hoạt động kinh doanh tín dụng phụ thuộc nhiều vào thói quen, truyền thống, tập quán người dân Những yếu tố nhiều gây khó khăn hạn chế việc mở rộng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Những tác động môi trường bên tới bên vay làm cho họ bị tổn thất tài dẫn đến việc khơng thực đầy đủ hạn cam kết trả nợ gốc lãi Ngân hàng chí khả toán đến phá sản giải thể Nhóm tác động bất khả kháng biến động thị trường, thay đổi lãi suất, tỷ giá, ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế giới khu vực nguyên nhân thay đổi chế sách kinh tế vĩ mơ gây cho khách hàng gánh nặng nợ nần không đáng có 62 CHƯƠNG ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ NỢ XẤU TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦU GIẤY, HÀ NỘI 3.1 Định hướng hoạt động quản lý nợ xấu VIB – Chi nhánh Cầu Giấy 3.1.1 Định hướng chung hoạt động VIB – Chi nhánh Cầu Giấy - Xây dựng, hồn thiện mơ hình tổ chức quản trị, tăng cường lực điều hành cấp tạo tảng vững để phát triển thành tập đoàn tài ngân hàng hàng đầu Việt Nam - Tập trung tái cấu toàn diện mặt hoạt động kinh doanh nhằm nâng cao hiệu chất lượng; chủ động kiểm soát rủi ro tăng cường bền vững - Duy trì phát triển vị thị trường tài thực thi có hiệu sách tiền tệ quốc gia - Nâng cao lực quản trị rủi ro, chủ động áp dụng quản lý theo thông lệ tốt cho phù hợp với thực tiễn kinh doanh Việt Nam - Phát triển hoạt động ngân hàng bán lẻ toàn thị trường dư nợ tín dụng, huy động vốn dịch vụ bán lẻ - Nâng cao lực khai thác ứng dụng công nghệ hoạt động kinh doanh, tạo đột phá để tăng hiệu quả, suất lao động - Phấn đấu trở thành ngân hàng xếp hạng tín nhiệm tốt Việt Nam tổ chức định hạng tín nhiệm quốc tế 3.1.2 Định hướng công tác quản lý nợ xấu VIB – Chi nhánh Cầu Giấy - VIB – Chi nhánh Cầu Giấy Mục đích việc đưa mục tiêu nợ hạn nợ xấu kim nam hàng đầu thị trường tài chính, tiền tệ, tình hình kinh tế giới thời gian tới có nhiều biến động có yếu tố khó lường Do vậy, Ngân hàng VIB đưa sách thận trọng nợ hạn nợ xấu Đồng thời, Ngân hàng đưa 63 sách tăng trưởng hoạt động tín dụng đạt mức 20-25% năm trì tỷ lệ nợ hạn nợ xấu đảm bảo theo sách tín dụng đề Chính sách quản lý rủi ro tín dụng ưu tiên hàng đầu lĩnh vực quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng VIB Trong sách quản lý rủi ro tín dụng, Ngân hàng cần phân định rõ máy tổ chức quản lý rủi ro tín dụng; thẩm quyền ban hành văn quản lý rủi ro tín dụng; sách phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng; thẩm quyền phán quyết; quy định báo cáo kiểm tra giám sát rủi ro Ngân hàng VIB thống quan điểm tổng quát quản trị rủi ro tín dụng: + Khơng tập trung cấp tín dụng cao cho khách hàng, ngành nghề/lĩnh vực, nhóm khách hàng, ngành nghề/lĩnh vực có liên quan với nhau, loại tiền tệ địa bàn + Thực phân tán rủi ro danh mục đầu tư tín dụng theo định hướng lựa chọn ngành nghề, lĩnh vực nhóm khách hàng có khả phát triển đạt hiệu quả, không đầu tư mạnh, đầu tư theo phong trào vào nhóm ngành hàng/khách hàng cho ngành nghê/khách hàng có tăng trưởng phát triển mạnh mẽ có khả bão hòa cung vượt cầu tương lai + Tăng khả phòng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động VIB thông qua nâng cao chất lượng thẩm định tăng cường kiểm sốt, giám sát liên tục, tồn diện kịp thời q trình cấp tín dụng + Xây dựng chế xử lý nợ xấu uyển chuyển, hiệu quả, đảm bảo giữ hợp tác khach hàng trình xử lý nợ xấu, giảm tổn thất rủi ro tín dụng gây + Nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh hướng đến chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro tín dụng + Khi định cấp tín dụng cho dự án lớn phải thực thông qua UBTD thông qua hội đồng quản trị với nhiều thành viên tham gia định cho vay, đảm bảo tính khách quan q trình cho vay 64 + Xây dựng CSTD ngành hàng linh hoạt, phù hợp với diễn biến thị trường + Áp dụng thành công hệ thống XHTD nội hệ thống phân loại, quản lý TSBĐ Đồng thời, ngân hàng đưa quan điểm xử lý nợ nhằm đảm bảo an tồn hoạt động cho VIB: + Phối hợp tích cực Phòng ban nghiệp vụ liên quan kịp thời giải đáp vướng mắc chế liên quan đến nợ xấu Các chi nhánh cần tham khảo phòng, ban nghiệp vụ liên quan trụ sở trước tác nghiệp có văn trình hội sở để có biện pháp hỗ trợ + Tăng cường công tác thu hồi nợ tận thu lãi đọng + Kiểm sốt chặt chẽ nợ nhóm 1, phát sớm khoản vay có rủi ro cao đề xuất biện pháp xử lý kịp thời + Rà sốt tổng thể khách hàng có nợ nhóm đưa giải pháp tối ưu cải thiện tình trạng nợ + Kiểm sốt chặt chẽ lĩnh vực, Ngành hàng có rủi ro cao cơng tác cảnh báo hệ thống Chủ động đề xuất lộ trình, kế hoạch cụ thể cho công tác hạn chế nợ xấu, không để phát sinh lỗi tác nghiệp liên quan đến công tác hạn chế nợ xấu Kế hoạch phải lập thành văn bản, phổ biến đến phòng, ban có liên quan gửi cho phận kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh để giám sát, theo dõi Tận thu xử lý có lộ trình khoản nợ xấu xử lý, đảm bảo thu hồi vốn cho ngân hàng + Hoàn thiện hệ thống cảnh báo hạn mức tín dụng nâng tần suất cảnh báo lên ngày/1 lần + Theo dõi việc nhập đúng, đủ tỷ lệ an tồn hạn mức tín dụng, đặc biệt hạn mức trung dài hạn + Triển khai nghiệp vụ Nợ hạn toàn Hệ thống + Ngân hàng cần đa dạng hóa hình thức tín dụng cho phù hợp với nhu cầu thị hiếu khách hàng sở đảm bảo chất lượng tín dụng, để phục vụ mục tiêu an tồn sinh lời 65 + Chính sách với khoản nợ xấu bao gồm quy định mức rủi ro chịu nhóm khách hàng, ngành vùng chuẩn bị điều kiện chung sống rủi ro, yếu tố cấu thành khoản nợ xấu, trách nhiệm giải quyết, phạm vi lý khai thác Bên cạnh đó, trích lập dự phòng rủi ro cách hợp lý dựa sở phân loại nợ giá trị tài sản đảm bảo khoản vay Lập phận chuyên trách giải khoản nợ xấu 3.2 Các giải pháp hoàn thiện công tác quản trị nợ xấu NHTMCP Quốc Tế - chi nhánh Cầu Giấy, Hà Nội Quản lý rủi ro tín dụng ln nhiệm vụ trọng tâm ngân hàng thương mại xu hướng cạnh tranh hội nhập Với mục tiêu giảm thiểu rủi ro, nâng cao uy tín vị cạnh tranh ngân hàng thị trường ngân hàng khơng ngừng đưa giải pháp phòng ngừa biện pháp kiểm soát khác nhau, điều kiện cụ thể để quản lý rủi ro đảm bảo thực thành công kế hoạch kinh doanh đề ra, tăng trưởng tín dụng đơi với đảm bảo chất lượng tín dụng Đây số biện pháp chi nhánh thực thời gian qua : 3.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng theo hướng vừa tạo điều kiện tốt để tăng trưởng tín dụng kiểm sốt tốt rủi ro Khâu thẩm định khách hàng đóng vai trò định cho khả toán khách hàng sau này, ảnh hưởng trực tiếp đến tình hình số dư nợ xấu ngân hàng Do công tác thẩm định khách hàng, ngân hàng nên ý điểm sau: - Đối với tư cách khách hàng: chuyên viên khách hàng cần ý mục đích vay vốn khách hàng có rõ ràng khơng, phương án trả nợ có phù hợp với tình hình tài thực tế khách hàng, xem tính trung thực khách hàng cung cấp tài liệu, thông tin lien quan đến nguồn trả nợ khách hàng - Đối với khoản vay bên thứ ba bảo lãnh, chuyên viên khách hàng cần xem xét cẩn trọng tính nghiêm túc, rõ ràng kế hoạch trả nợ khách hàng 66 vay, kiểm tra kỹ tính sẵn sàng chịu trách nhiệm khoản vay người bảo lãnh - Mức vốn vay khả trả nợ khách hàng: chuyên viên khách hàng xem xét kỹ mức vay mà khách hàng đề nghị có phù hợp với tỷ trọng vốn vay chi phí, có xem xét tính phù hợp mức vốn vay với nhu cầu phương án SXKD, nguồn thu nhập để trả nợ khách hàng Trong thực tế có nhiều khách hàng thiếu trung thực việc cung cấp thơng tin nguồn thu nhập, chun viên khách hàng cần xác minh rõ tất thông tin liên quan sở quan trọng định có cho vay vốn hay khơng , mức vay, thời hạn kế hoạch trả nợ khách hàng - Phương án SXKD khách hàng: thời gian tới ngân hàng cần cẩn trọng việc thẩm định phương án SXKD- DV Thực tế cho thấy đối tượng cho vay có tỷ trọng nợ xấu gia tăng mạnh Đặc biệt, chuyên viên khách hàng cần quan tâm đến yếu tố trình độ kinh nghiệm khách hàng lĩnh vực SXKD, thị trường “đầu ra”, nguồn nguyên liệu “ đầu vào” sản phẩm - Tình trạng tài sản chấp: chuyên viên khách hàng phải cẩn trọng xem xét thực trạng tài sản tại, giá trị tài sản đảm bảo có đủ đáp ứng khoản vay, tình hình sở hữu, sử dụng thực tế, tính khoản tài sản chấp 3.2.2 Thường xuyên giám sát trình sử dụng vốn, trả nợ khách hàng Đây khâu quan trọng nhằm giảm thiểu số dư nợ xấu cho ngân hàng mà chuyên viên khách hàng VIB chưa có nhiều điều kiện thời gian để thực cách thường xuyên Đối với hợp đồng tín dụng giải ngân, cán phụ trách quản lý khoản vay cần có theo dõi, giám sát thường xuyên nhằm đánh giá kịp thời thực trạng sử dụng vốn vay khách hàng Cần tiến hành kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay khách hàng, tốt từ 5-7 ngày sau giải ngân, rút ngắn thời gian so với mức quy định 45 ngày mà ngân hàng áp dụng lần kiểm tra mục đích sử dụng vốn lần Điều cho phép ngân hàng nắm bắt việc sử dụng vốn khách hàng có 67 mục đích hay khơng mà có hướng thu hồi nợ kịp thời Chuyên viên khách hàng phụ trách nhiều hợp đồng vay vốn nên có xắp xếp thời gian cho cơng việc kiểm tra này, nên tận dụng hội kiểm tra khách hàng vay vốn có nơi SXKD gần địa bàn thẩm định cơng tác thẩm định Ngồi chuyên viên khách hàng cần theo dõi sát tình hình trả nợ khách hàng, đặc biệt khoản vay có bảo lãnh bên thứ Đối với khoản vay lợi ích người vay không gắn liền với quyền lợi người bảo lãnh nên công tác thu hồi nợ chuyên viên khách hàng cần phải lưu ý 3.2.3 Áp dụng chế giao khoán thưởng phạt quản lý điều hành Khi tiến trình cổ phần hóa NHTMCP Quốc Tế - chi nhánh Cầu Giấy, Hà Nội hoàn thiện, theo tiêu hiệu trở thành thước đo chất lượng hoạt động kinh doanh sở phận Muốn vậy, chế giao khốn cơng việc phải bước áp dụng, kèm chế thưởng phạt cán nhằm phát huy tối đa khả cán tạo môi trường kinh doanh cơng bằng, kích thích hoạt động tín dụng phát triển Nâng cao trách nhiệm cán tín dụng lãnh đạo việc cho vay, gắn kết quyền lợi trách nhiệm người liên quan đến cho vay với chất lượng tín dụng Cần phải lượng hóa trách nhiệm cán thẩm định định cho vay quan hệ với chất lượng tín dụng theo nguyên tắc: Giao tiêu nợ xấu cho chi nhánh Đơn vị để nợ xấu vượt quy định phải xem xét đánh giá lại lãnh đạo đơn vị Trong trường hợp cần thiết cần phải thuyên chuyển công tác, hạ cấp, hạ bậc lương, bồi thường thiệt hại… 3.2.4 Tăng cường số lượng chất lượng nhân lực làm công tác tín dụng chi nhánh Chính sách tuyển dụng cán mới: Để đáp ứng nhu cầu thay đổi mơ hình tổ chức khối lượng cơng việc ngày tăng, NHTMCP Quốc Tế - chi nhánh Cầu Giấy, Hà Nội tiếp tục có kế hoạch tuyển dụng thêm cán Bên cạnh nhu cầu tuyển dụng cán chi nhánh, có kết học tập tốt, có khả nắm bắt 68 nhanh cơng việc, NHTMCP Quốc Tế - chi nhánh Cầu Giấy, Hà Nội cần xây dựng có riêng sách tuyển dụng cán có lực quản lý, có kinh nghiệm làm việc tốt từ Ngân hàng quan khác Chính sách giữ chân cán cũ có lực, có kinh nghiệm: Tình trạng thiếu cán quản lý có lực có kinh nghiệm diễn phổ biến hầu hết chi nhánh Trong có số lượng cán công tác lâu năm NHTMCP Quốc Tế - chi nhánh Cầu Giấy, Hà Nội lại chuyển sang làm việc NHTMCP khác Do thời gian đào tạo để có cán tín dụng làm việc tốt thường lâu dài, góc độ tiết kiệm chi phí, NHTMCP Quốc Tế chi nhánh Cầu Giấy, Hà Nội cần có sách thích hợp để giữ chân cán có khả làm việc có kinh nghiệm nghề nghiệp Chú trọng công tác đào tạo đào tạo lại: Nghiệp vụ tín dụng đòi hỏi cán khơng ngừng nâng cao cập nhật kiến thức Vì vậy, cơng tác đào tạo đào tạo lại cần trọng thực hiện, vừa đảm bảo trang bị kiến thức cần thiết cán tín dụng nói chung vừa có chương trình đào tạo chun sâu số cán có khả tiếp thu ứng dụng tốt kiến thức học vào cơng việc Việc đào tạo cần phải có trọng tâm, trọng điểm, đào tạo chuyên ngành, không đào tạo đại trà Quá trình đào tạo cần ý đến trình độ thẩm định cán tín dụng 3.2.5 Tăng cường việc tổ chức phân tích, phân loại nợ xấu theo định kỳ Cán tín dụng phải coi việc phân tích, phân loại nợ xấu công việc trọng yếu Đối với khoản nợ có vấn đề phải phân tích chi tiết thực trạng tình hình tài khách hàng, tìm ngun nhân dẫn đến nợ xấu, khả tài khách hàng thu nợ đến đâu, tìm hiểu rõ đạo đức gia cảnh nợ Từ giúp cán tín dụng nắm ngun nhân phát sinh để có cách giải cho đối tượng cụ thể Việc phân tích, phân loại nợ xấu phải tiến hành thường xuyên, liên tục, định 69 kỳ, phát thay đổi phải báo cáo lên phải báo cáo tình hình xử lý nợ, khó khăn q trình thực lên ban lãnh đạo NHTMCP Quốc Tế NHNN để lấy ý kiến đạo kịp thời 3.2.6 Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng phân tích đánh giá thơng số quản lý rủi ro tín dụng Để thực tốt cơng tác thẩm định cần phải có hệ thống thơng tin đầy đủ, xác, cập nhật, kịp thời Thơng tin đảm bảo yêu cầu giúp việc thẩm định có định phù hợp Vì nâng cao chất lượng thông tin vấn đề mà NHTMCP Quốc Tế - chi nhánh Cầu Giấy, Hà Nội cần quan tâm Nội dung công việc là: - Tiến hành thu thập thông tin khách hàng từ tất kênh: trung tâm thơng tin tín dụng, từ nguồn thông tin nội bộ, từ Internet NHTMCP Quốc Tế - chi nhánh Cầu Giấy, Hà Nội cần nắm xu hướng phát triển lĩnh vực, ngành nghề cho vay Trên sở tập hợp, phân tích đánh giá mức độ rủi ro xảy ra, có sở tính tốn xác định hạn mức rủi ro, quản lý xử lý rủi ro cho phù hợp với thực tiễn hoạt động - Phân tích, đánh giá cấu tài sản nợ: Tiến hành nghiên cứu phân tích tồn diện mơi trường kinh doanh để dự báo xu hướng vận động tiêu kinh tế vĩ mô, lãi suất tỷ giá hối đối từ có kế hoạch phát triển nguồn vốn phù hợp Diễn biến tăng giảm cấu loại vốn tổng nguồn vốn, mối quan hệ vốn sử dụng vốn, sở xây dựng chế sách huy động điều hành vốn có hiệu Xây dựng tiêu an toàn huy động vốn phù hợp với cấu nguồn vốn tối ưu tốc độ tăng trưởng hiệu tài sản có - Phân tích, đánh giá cấu tài sản có: Chủ yếu đánh giá tình hình thu nhập, chi phí, kết kinh doanh Đánh giá khoản thu nhập, chi phí so với mức độ sử dụng vốn so với khối lượng vốn huy động, việc trích lập dự phòng phải thu khó đòi, tỷ lệ nộp thuế ảnh hưởng tới thu nhập Cần thận trọng nghiên cứu, sàng lọc, lựa chọn dự án đầu tư có triển vọng tốt, hiệu cao vay sở thực chun mơn hố việc theo nhóm khách hàng, loại dịch vụ ngành, nghề 70 Phân loại tài sản có theo quy định hạn mức đầu tư phù hợp với mức độ rủi ro nhằm hạn chế nợ xấu Sử dụng có hiệu hệ thống tiêu phòng ngừa rủi ro điều chỉnh linh hoạt phù hợp với nhu cầu, khả tài khách hàng mục tiêu sinh lời Ngân hàng - Phân tích, đánh giá thực quy định tỷ lệ để đảm bảo an toàn hoạt động Ngân hàng: Vốn tự có, tài sản có rủi ro tính theo quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động Ngân hàng, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, việc chuyển nhượng cổ phần, góp vốn mua cổ phần doanh nghiệp, vốn pháp định, vốn điều lệ - Phân tích, đánh giá đánh giá khả chi trả: Tài sản có tốn so với tài sản nợ phải toán ngay, tỷ lệ dự trữ bắt buộc đánh giá rủi ro khoản, cân đối vốn sử dụng vốn, tăng trưởng tài sản có, tài sản nợ khoản vốn lớn 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với ngân hàng Quốc Tế Việt Nam Để đáp ứng nhu cầu hội nhập tăng khả cạnh tranh ngân hàng so với ngân hàng khác việc cải tiến tự hồn thiện cấu, quy trình hoạt động biện pháp cần thiết - Ngân hàng cần xây dựng hồn thiện sách tín dụng phù hợp với thời kì, quy trình tín dụng nhanh gọn chặt chẽ, sở vật chất đại, chất lượng phục vụ đảm bảo - Tăng cường lực tài ngân hàng Vốn chủ sở hữu thể lực tài ngân hàng, khẳng định sức mạnh quy mơ hoạt động ngân hàng, tăng vốn điều lệ ngân hàng tăng thêm uy tín ngân hàng với khách hàng, tăng khả huy động vốn, tăng mục tiêu mở rộng tín dụng tăng sức cạnh tranh ngân hàng thị trường Với kinh tế Việt Nam việc tăng vốn điều lệ ngân hàng nước đóng vai trò quan trọng cần thiết cạnh tranh với ngân hàng nước ngoài, rút ngắn khoảng cách khả tài ngân hàng nước với ngân hàng nước 71 - Nâng cao hiệu trung tâm phòng ngừa rủi ro tín dụng Trung tâm phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng phải thường xuyên cung cấp thông tin cho chi nhánh khách hàng phân tích cách nhanh nhất, xác kịp thời Ngân hàng cần có phối hợp chặt chẽ, thống việc phòng ngừa xử lý rủi ro tí dụng phòng ban, chi nhánh với hội sở Thiết lập cung cấp toàn hệ thống sở liệu kháh hàng, ngành kinh tế, dự án đầu tư, đặc biệt dự án đặc thù để chi nhánh tiếp cận dễ dàng tạo điều kiện thuận lợi cho trình thẩm định trước cấp tín dụng Thường xun tổ chức đồn kiểm tra chéo chi nhánh để kiểm tra hoạt động nghiệp vụ nhằm nâng cao chất lượng nói riêng học hỏi kinh nghiệm nói chung Nâng cao đội ngũ cán bộ, thường xuyên mở lớp đào tạo nghiệp vụ cho cán tín dụng, cán thẩm định cán kiểm soát nội bộ, đặc biệt vốn kiến thức pháp luật sách 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước  Tăng cường công tác tra, kiểm tra hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà Nước kiểm tra, kiểm soát hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại sơ thực pháp luật, phù hợp với thông lệ quốc tế tình hình thực tiễn ngân hàng Công tác tra, kiểm tra ngân hàng Nhà Nước ngân hàng thương mại phải tiến hành cách thường xuyên với mục tiêu phát kịp thời sai phạm, ngăn chặn sử lý hành vi vi phạm pháp luật ngân hàng thương mại Trên thực tế ngân hàng Nhà Nước kiểm tra giám sát ngân hàng sau rủi ro xay ra, chưa thực cơng tác phòng ngừa, ngăn chặn kịp thời Vì ngân hàng Nhà Nước cần xây dựng số quy định nhằm tăng cường vai trò kiểm tra, kiểm sốt ngân hàng thương mại giúp ngân hàng thương mại tự chấn chỉnh hoạt động 72  Trong thời gian qua, NHNN quan tâm tới vấn đề xử lý nợ xấu NHTM việc văn hướng dẫn thực xử lý nợ xấu Tuy nhiên, để tạo điều kiện cho NHTM thực tốt công việc xử lý nợ xấu mình, NHNN cần sửa đổi, bổ sung quy định phần loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro hoạt động Ngân hàng theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN Ngân hàng nhà nước ban hành ngày 21/01/2013 theo hướng: Quy định cụ thể phương pháp để xác định nợ xấu NHTM, việc phân loại nợ xấu xác định nợ xấu phải dựa sở đán giá khách hàng theo tiêu chí tình hình tốn nợ tình hình tài khách hàng, đặc biệt khách hàng tổ chức, doanh nghiệp, đánh gia, phân loại theo loại nợ riêng lẻ  Hậu gánh nặng nợ xấu tồn đọng ngành Ngân hàng gây mà hậu sách, cấu kinh tế bất hợp lý, điều hành yếu đại phận doanh nghiệp Nhà nước Đề nghị NHNN báo cáo Chính Phủ cần đẩy mạnh cơng tác đổi mới, xếp lại, cổ phần hóa DNNN để tạo nên khu vực động hiệu Nhà nước cần phải đặt vấn đề xử lý nợ xấu tồn đọng NHTM chiến lược chung Chính phủ để thực tái cấu Ngân hàng, nâng cao sức cạnh tranh cho NHTM  NHNN cần lượng hóa trình độ cán lãnh đạo NHTM theo nguyên tắc: Ngân hàng để tiêu nợ xấu cao, lãnh đạo Ngân hàng phải chịu trách nhiệm như: rút ngắn thời gian chức, kéo dài thời hạn nâng lương, thuyên chuyển công tác, liên đới chịu trách nhiệm bồi thường thiệt hại… 3.3.3 Kiến nghị Hiệp hội Ngân hàng Hiệp hội ngân hàng cần có biện pháp kịp thời nắm tình hình, phản ánh vướng mắc trình thực thi luật ngân hàng luật liên quan định ban hành, đồng thời kiến nghị với quan nhà nước có thẩm quyền ban hành sửa đổi bổ sung, nhằm góp phần hồn thiện pháp luật ngân hàng luật có liên quan Hiệp hội ngân hàng nên theo dõi tình hình hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cụ thể ngân hàng hội viên để kịp thời nắm bắt tình hình, khó khăn, vướng mắc hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nói 73 chung quản trị nợ xấu nói riêng tổ chức hội viên Từ tổng hợp, phản ánh với quan nhà nước có thẩm quyền xem xét, tháo gỡ Cần thực chức thơng tin, tun truyền, quảng bá chủ trương sách, pháp luật nhà nước lĩnh vực ngân hàng nói chung vấn đề quản trị nợ xấu hoạt động tín dụng nói riêng, song song với thành lập diễn đàn trao đổi vấn đề liên quan đến hoạt động quản trị nợ xấu ngân 71 hàng, góp phần hỗ trợ ngân hàng hội viên đạt mục tiêu kinh doanh đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế Ngoài ra, hiệp hội ngân hàng nên tổ chức xuất phát hành táp chí thị trường tài tiền tệ ấn phẩm sách báo có trình bày rõ vấn đề liên quan đến quản trị nợ xấu để giúp ngân hàng thành viên cập nhật thông tin kiến thức bổ ích Xây dựng kế hoạch, nội dung đào tao, bồi dưỡng, khảo sát vấn đề quản trị nợ xấu hoạt động ngân hàng từ chương trình tài trợ nước ngồi, nhằm cập nhật kiến thức, kỹ nghiệp vụ ngân hàng quản trị, điều hành hoạt động kinh doanh ngân hàng Đồng thời, tổ chức khóa đào tạo, bồi dưỡng, khảo sát nước nước nhằm đáp ứng yêu cầu ngân hàng hội viên Bên cạnh đó, hiệp hội ngân hàng hợp tác với hoạc viện, viện nghiên cứu, trường đại học trung học chuyên nghiệp, trung tâm đào tạo nước việc đào tạo, nghiên cứu khoa học công nghệ ngân hàng, tiếp nhận chương trình dự án tài trợ lĩnh vực đào tạo thực chương trình dự án từ tổ chức nước quốc tế có liên quan đến quản trị nợ xấu hoạt động ngân hàng nhằm nâng cao kiến thức cho ngân hàng hội viên 74 KẾT LUẬN Trong năm vừa qua với phát triển kinh tế, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung hệ thống ngân hàng Quốc Tế nói riêng có nhiều thành hoạt động đặc biệt việc thu hồi xử lý nợ tồn đọng, hạn chế tỷ lệ nợ hạn Để có thành vừa qua, ngân hàng Quốc Tế đưa nhiều giải pháp ngăn ngừa, hạn chế rủi ro phù hợp với giai đoạn Nhưng bên cạnh rủi ro tín dụng xảy coi ban đường hoạt động ngân hàng Vì việc nghiên cứu giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ln đề tài vừa có tính cấp thiết vừa có tính lâu dài Đặc biệt môi trường cạnh tranh gay gắt ngân hàng vấn đề ngân hàng quan tâm Trong phạm vi nghiên cứu em đề đạt số kiến nghị đóng góp tổng thể giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Quốc Tế nói riêng hệ thống ngân hàng thương mại nói chung Hi vọng sơ biện pháp thực định hướng, giải pháp ngân hàng Quốc Tế có nhiều bước tiến tích cực cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Qua nghiên cứu lý luận thực tế quản trị nợ xấu NHTMCP Quốc Tế chi nhánh Cầu Giấy, Hà Nội, tác giả vào phân tích nêu mặt đạt hạn chế quản trị nợ xấu NHTMCP Quốc Tế - chi nhánh Cầu Giấy, Hà Nội, từ mạnh dạn đưa số giải pháp kiến nghị với mong muốn hoạt động ngày phát triển NHTMCP Quốc Tế - chi nhánh Cầu Giấy, Hà Nội Mặc dù cố gắng việc nghiên cứu thời gian trình độ có hạn, đề tài chắn khơng tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong nhận góp ý thầy giáo để viết hồn thiện Tác giả xin chân thành cảm ơn! 75 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 1.PGS.TS Phan Thị Cúc (2010), Tín dụng ngân hàng, NXB thống kê, Hà Nội PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2010), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất giao thông vận tải, Hà Nội PGS.TS Lưu Thị Hương, PGS.TS Vũ Duy Hào (2010), Giáo trình Tài doanh nghiệp, NXB Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Tín dụng thẩm định tín dụng Ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội TS Nguyễn Thị Kim Thanh , biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro kinh doanh ngân hàng, Kỷ yếu hội thảo khoa học tháng 05/2005 Nguyễn Ngọc Thao, Nợ xấu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại, tạp chí thị trường tiền tệ năm 2010 Nguyễn Đào Tố (2008), Xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng từ ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu, Tạp chí ngân hàng số 05, tr.17- 22 8.PGS.TS Nguyễn Văn Tề (2009) , Tín dụng ngân hàng, NXB giao thơng vận tải, Hà Nội 9.PGS.TS Nguyễn Văn Tiến(2010), Giáo trình kinh tế tiền tệ ngân hàng, NXB thống kê Hà Nội 10 Ngân hàng nhà nước Việt nam (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21 tháng 01 năm 2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy địnhvề phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 11 Luật tổ chức tín dụng năm 2010 ... hình Tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy, Hà Nội, có số đề tài thạc sĩ nghiên cứu quản trị nợ xấu Tuy nhiên, hoạt động quản trị nợ xấu Ngân hàng Thương mại Cổ phần. .. Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy, Hà Nội; - Đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị nợ xấu Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh. .. mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy, Hà Nội Xuất phát từ thực tiễn nêu nên em chọn vấn đề: Quản trị nợ xấu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy, Hà