Luận văn thạc sĩ Quản trị thanh khoản tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam

BăGIỄOăDCăVĨăĨOăTO TRNGăIăHCăKINHăTăTPăHăCHệăMINH HăHOĨNGăTHÙYăDNG QUNăTRăRIăROăTHANHăKHONăTIăNGỂNă HĨNGăTMCPăUăTăVĨăPHỄTăTRINăVITăNAM LUNăVNăTHCăSăKINHăT TPăHăCHệăMINHă- 2013 BăGIỄOăDCăVĨăĨOăTO TRNGăIăHCăKINHăTăTPăHăCHệăMINH HăHOĨNGăTHÙYăDNG QUNăTRăRIăROăTHANHăKHONăTIăNGỂNă HĨNGăTMCPăUăTăVĨăPHỄTăTRINăVITăNAM Chuyên ngành: Tài chính ậ Ngân hàng Mƣăsăăăăăăăăăăăăăă:ăăăă60340201 LUNăVNăTHCăSăKINHăT NGIăHNGăDNăKHOAăHCă PGS.TSăTRNăHUYăHOĨNG TPăHăCHệăMINHă- 2013 LIăCAMăOAN Tôi cam đoan nhng ni dung trong lun vn này là kt qu ca quá trình hc tp, nghiên cu khoa hc đc lp và nghiêm túc ca tôi. Các s liu trong lun vn là trung thc và đáng tin cy. Tôi cam đoan rng lun vn này cha đc công b trên bt k mt công trình nghiên cu nào. TP. H Chí Minh, nm 2013 Tác gi HăHOĨNGăTHÙYăDNG MCăLC TRANGăPHăBỊA LIăCAMăOAN MCăLC DANHăMCăCỄCăKụăHIU,ăVITăTT DANHăMCăBNG DANHăMCăHỊNHăV,ăăTH PHNăMăU 1. Tính cp thit caăđ tàii 2. Mc tiêu nghiên cui 3. i tng và phm vi nghiên cui 4. Phngăphápănghiênăcui 5. ụănghaăthc tin caăđ tàii 6. CHNGă 1:ă TNG QUAN V QUN TR RI RO THANH KHON TRONG HOTăNG KINH DOANH CAăNGỂNăHĨNGăTHNGăMI 1 1.1. Ri ro thanh khon trong NHTM 1 1.1.1. Khái nim thanh khon và ri ro thanh khon 1 1.1.1.1. Khái nim thanh khon 1 1.1.1.2. Khái nim ri ro thanh khon 1 1.1.2. Cung - cu thanh khon và trng thái thanh khon 1 1.1.3. Nguyên nhân ca ri ro thanh khon 3 1.1.4. Hu qu ca ri ro thanh khon 4 1.2. Qun tr ri ro thanh khon trong NHTM 5 1.2.1. Khái nim 5 1.2.2. Mc tiêu ca qun tr ri ro thanh khon 5 1.2.3. Nhn dng thanh khon có vn đ 5 1.2.4. Chin lc qun lý ri ro thanh khon 7 1.2.4.1. Qun tr ri ro thanh khon da vào tài sn có - chin lc d tr 7 1.2.4.2. Qun tr ri ro thanh khon da vào tài sn n - chin lc huy đng 8 1.2.4.3. Qun tr ri ro thanh khon kt hp 8 1.3. Phng pháp qun tr ri ro thanh khon 9 1.3.1. Phng pháp tip cn ch s thanh khon 9 1.3.1.1. T l tài sn thanh khon so vi tng tài sn (LQR) 9 1.3.1.2. T l an toàn vn riêng l (CAR: Capital Adequacy Ratio) 10 1.3.1.3. T l v kh nng chi tr 11 1.3.1.4. Ch s trng thái tin mt 11 1.3.1.5. Ch s nng lc cho vay 12 1.3.1.6. Ch s cho vay/tin gi 12 1.3.1.7. Ch s ngun vn ngn hn cho vay trung dài hn 13 1.3.1.8. Ch s chuyn hóa vn 13 1.3.2. Mt s tiêu chí qun tr ri ro thanh khon khác theo Basel III 13 1.3.2.1. T l đm bo kh nng thanh khon ( LCR - Liquidity Coverage Ratio) 13 1.3.2.2. T l s dng ngun vn n đnh trung dài hn (NSFR- Net Stable Funding Ratio) 14 1.3.3. Phng pháp phân tích thanh khon đng 14 1.3.3.1. Lp báo cáo d tính thanh khon 14 1.3.3.2. Phân tích mô phng thanh khon, xây dng kch bn thanh khon 16 1.3.3.3. Phân tích kh nng thanh khon 18 1.3.3.4. ánh giá ri ro thanh khon 18 1.4. Kinh nghim v qun tr ri ro thanh khon trên th gii – ti Vit Nam và bài hc cho các ngân hàng Vit Nam 19 1.4.1. Kinh nghim v vn đ thanh khon trên th gii 19 1.4.1.1. Ri ro thanh khon  các NHTM  Argentina nm 2001 19 1.4.1.2. Nguy c ngân hàng Trung Quc đi mt vi ri ro thanh khon 20 1.4.1.3. Nht Bn – Qun tr ri ro thanh khon hiu qu do s n đnh h thng tài chính ca Ngân hàng trung ng 20 1.4.2. Khng hong thanh khon ti mt s NHTM ti Vit Nam 21 1.4.2.1. Trng hp ca Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) nm 2003 21 1.4.2.2. S c Ngân hàng TMCP Phng Nam nm 2005 22 1.4.2.3. Ri ro thanh khon  Ngân hàng TMCP Nông Thôn Ninh Bình nm 2005 23 1.4.2.4. ACB li gp nn trong nm 2012 24 1.4.3. Bài hc kinh nghim cho ngân hàng Vit Nam 25 1.4.3.1. i vi NHNN 25 1.4.3.2. i vi NHTM 25 Kt lunăchngă1 27 CHNGă 2:ă THC TRNG QUN TR RI RO THANH KHON TI NGÂN HĨNGăTMCPăUăTăVĨăPHỄTăTRIN VIT NAM 28 2.1. Khái quát v Ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam 28 2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin ca Ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam 28 2.1.2. B máy t chc và mng li 29 2.1.2.1. B máy t chc 29 2.1.2.2. Mng li phân phi 31 2.1.3. Tình hình hot đng kinh doanh ca BIDV giai đon 2009 -2013 31 2.1.3.1. V quy mô tng tài sn 32 2.1.3.2. V hot đng huy đng vn 32 2.1.3.3. V hot đng tín dng 34 2.1.3.4. V hiu qu và an toàn 35 2.2. Tng quan qun tr ri ro thanh khon ti ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam 36 2.2.1. Tác đng ca điu kin kinh t v mô đn tính thanh khon ca các NHTM 36 2.2.2. C s pháp lý v qun tr ri ro thanh khon ca BIDV 38 2.2.3. C cu t chc qun tr ri ro thanh khon 39 2.2.4. Nguyên tc qun lý thanh khon 40 2.2.5. Quy trình qun lý thanh khon ti BIDV 40 2.2.5.1. Quy trình qun lý thanh khon hàng ngày. (Ph lc 1 – Lu đ qun lý thanh khon hàng ngày) 41 2.2.5.2. Quy trình qun lý thanh khon đnh k (Ph lc 2 - Lu đ qun lý thanh khon đnh k) 44 2.2.6. Quy trình x lý các tình trng thanh khon 46 2.2.6.1. X lỦ d tha thanh khon 46 2.2.6.2. X lý khi thiu ht thanh khon 47 2.2.6.3. Khng hong thanh khon 49 2.3. Thc trng qun tr ri ro thanh khon ti Ngân hàng thng mi c phn u T và Phát Trin Vit Nam giai đon 2009 -2013 52 2.3.1. Vn điu l 52 2.3.2. H s CAR 54 2.3.3. Ch s trng thái tin mt 54 2.3.4. Ch s cho vay/tin gi 55 2.4. ánh giá công tác qun tr ri ro thanh khon Ngân Hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam 55 2.4.1. Nhng u đim 55 2.4.1.1. V b máy t chc 55 2.4.1.2. V nng lc tài chính 56 2.4.1.3. V c ch qun lý vn 56 2.4.1.4. V công ngh 56 2.4.2. Nhng hn ch 57 2.4.2.1. Công tác qun tr ri ro thanh khon vn cha hoàn toàn đáp ng đc các chun mc quc t 57 2.4.2.2. S phi hp trong trin khai thc hin qun lý thanh khon còn cha nhp nhàng, cha phát huy đc sc mnh tng th ca h thng 57 2.4.2.3. Hn ch v cht lng ngun nhân lc cng nh hng đn công tác qun tr ri ro thanh khon 58 2.4.2.4. H thng x lỦ thông tin còn cha kp thi và đy đ 58 2.4.3. Nguyên nhân ca hn ch 58 2.4.3.1. Qun tr ri ro thanh khon theo chun mc quc t vn cha ph bin đi vi các NHTM 58 2.4.3.2. Thông tin thiu minh bch và công khai 58 2.4.3.3. Th trng tài chính cha phát trin 59 2.4.3.4. Công tác d báo và phân tích th trng ca các NHTM cha đc quan tâm đy đ và đúng mc 59 2.4.3.5. Công tác cân đi ngun vn – s dng vn còn nhiu bt cp 60 2.4.3.6. Cht lng ngun nhân lc trong qun tr thanh khon cha cao 60 2.4.3.7. C s vt cht cha thc s đáp ng đc nhu cu 61 Kt lun chngă2 62 CHNGă 3:ă KHUYN NGH GII PHÁP HOÀN THIN QUN TR RI RO THANH KHON TIă NGỂNă HĨNGă TMCPă Uă Tă VĨă PHỄTă TRIN VIT NAM 63 3.1. nh hng chin lc và mc tiêu phát trin ca BIDV 63 3.1.1. Mc đích s mnh và tm nhìn ca BIDV đn nm 2020 63 3.1.2. Mc tiêu u tiên 63 3.1.3. Mc tiêu c th 64 3.1.4. Mt s ch tiêu k hoch kinh doanh nm 2014 65 3.1.4.1. V đnh hng tín nhim 65 3.1.4.2. Mt s ch tiêu k hoch kinh doanh 2014 66 3.2. nh hng v qun tr ri ro thanh khon ti BIDV giai đon 2014 - 2015 66 3.3. Gii pháp hoàn thin qun tr ri ro thanh khon ti BIDV 67 3.3.1. i mi và hoàn thin mô hình t chc qun tr ri ro thanh khon 67 3.3.1.1. V công tác qun tr ca Hi đng qun tr 67 3.3.1.2. V vai trò nhim v ca các b phn tham gia vào công tác qun tr thanh khon 67 3.3.2. Hoàn thin c ch, chính sách, quy trình và phng pháp qun lý ri ro thanh khon 68 3.3.2.1. V c ch, chính sách, qui trình 68 3.3.2.2. V phng pháp qun lý ri ro thanh khon 69 3.3.3. Xây dng chin lc qun lý thanh khon 69 3.3.4. Tng cng công tác kim tra kim soát ni b 71 3.3.5. m bo t l cân đi gia tài sn n và tài sn có 72 3.3.6. Xây dng và phát trin ngun nhân lc có trình đ, nng lc và đo đc ngh nghip 73 3.3.7. Phát trin h thng công ngh thông tin 75 3.3.8. Phát trin thng hiu - mng li 77 3.4. Mt s kin ngh đi vi NHNN 78 3.4.1. Thc thi chính sách tin t linh hot và va đ 78 3.4.2. Kim soát vic thành lp ngân hàng thng mi 78 3.4.3. Tng cng và nâng cao hiu qu công tác giám sát t xa hot đng ca các ngân hàng thng mi 78 Kt lun chngă3 80 KT LUN 81 TÀI LIU THAM KHO PH LC DANHăMCăCỄCăKụăHIU,ăCHăVITăTT STT CH VIT TT DIN GII 1 ACB Ngân hàng thng mi c phn Á Châu 2 ALCO Hi đng qun lý tài sn n - có 3 BDR T l n xu/Tng tài sn 4 BIDV Ngân hàng TMCP u T và Phát Trin Vit Nam 5 CAR T l an toàn vn 6 CIC Trung tâm thông tin tín dng thuc Ngân hàng nhà nc 7 CT Ch tch 8 CV Cho vay 9 DTBB D tr bt buc 10 DTTT D tr thanh toán 11 MDN i mi doanh nghip 12 EUR ng tin chung Châu Âu 13 HQT Hi đng qun tr 14 HV Huy đng vn 15 IR Lãi sut bình quân liên ngân hàng 16 KBNN Kho bc nhà nc 17 KDV & TT Kinh doanh vn và tin t 18 LDR T l cp tín dng t ngun vn huy đng 19 LNH Liên ngân hàng [...]... thanh kho n c a ngân hàng nh hu ng x u có th x t cách c th các tình n cho ngân hàng (xem xét ng ho ng thanh kho n c a ngân hàng) T c a ngân hàng C th ngân hàng s ph i ti - Kh - ng v n c a ngân hàng trên th ng h ng thêm, ho ng liên ngân hàng u ch nh cho vay, bán tài s n: các y u t v th i gian và giá c mà ngân hàng s b ng - Kh ng ho ng x y ra là có tính h th ng hay ch c c b trong ngân hàng - Kh hay không... - c u thanh kho n và tr ng thái thanh kho n ng thanh 2 - Cung thanh kho n: là các kho n v c a ngân hàng, là ngu n cung c p thanh kho n cho ngân hàng: ti n g doanh thu t các d ch v (S2), thu h i tín d kinh doanh và s d ng (S4), vay th - n (S1), p (S3), bán tài s ng ti n t (S5) C u thanh kho n: là nhu c u v n cho các m ng c a ngân hàng, các kho n làm gi m qu c a ngân hàng Các b ph n t o nên c u thanh. .. i ro thanh kho n trong ho c ng kinh doanh i : Th c tr ng qu n tr r i ro thanh kho n t i Ngân hàng TMCP và Phát tri n Vi t Nam 3: Khuy n ngh gi i pháp hoàn thi n qu n tr r i ro thanh kho n t i Ngân i c ph n n Vi t Nam 1 1.1 R i ro thanh kho n trong NHTM 1.1.1 Khái ni m thanh kho n và r i ro thanh kho n 1.1.1.1 - Khái ni m thanh kho n tài s n: thanh kho n là kh n tài s n thành ti ng th i gian và chi... rút i ngân hàng ph i ng bi n k p th i 1.3 n tr r i ro thanh kho n Hi n t i, có nhi nghiên c u c a tác gi 1.3.1 n tr r i ro thanh kho n, trong ph m vi c nêu lên m t s u sau: pháp ti p c n ch s thanh kho n kinh nghi m riêng có c a ngân hàng và các ch s trung bình trong ngành Các ngân hàng s ng t ng ch tiêu và l p dãy gi i h n giá tr an toàn cho t ng ch qu n lý thanh kho n c a ngân hàng Các ch s thanh. .. cung thanh kho NLP > tr ng thái th ngân hàng ph n Nhà qu n tr nh d ng ngu n thanh kho n th kho t quá c u thanh kho n cs d m nào c n ph i s ml n khi ngu n thanh ng nhu c u thanh kho Ngân hàng có th s d ng ngu n thanh kho n th a vào vi c mua các ch ng khoán d tr ng ti n t (phù h p v i th i h n nhàn r i c a s thanh kho n th a), g i ti n t i các t ch c tín d ng (TCTD) - Thâm h t thanh kho n: Khi c u thanh. .. i g i ti n, ngân hàng s không huy g 6 rút ti n g i cùng m t lúc v i s ng nhi u do h lo ng i r ng ngân hàng s thi u ti n m t ho c không th thanh toán các kho n ti n g n h n Th hai, ngân qu c a ngân hàng suy gi m liên t c trong nhi u tháng có th do t ng tín d i h n ch trong ng Th ba, s i v k h n gi a tài s n n và tài s n có c a ngân hàng ng làm cho các ngân hàng g n C th là các ngân hàng s d ng v n ng... t thanh kho n ngay khi nó xu t hi n - Tính toán chính xác yêu c u thanh kho n t ng th i k ng n h nh m c d tr thanh kho n h p lý - T o th ch ng cao nh t cho ngân hàng trong quá trình gi i quy t các v n v thanh kho a và h n ch th p nh t r i ro thanh kho n cho ngân hàng 1.2.3 Nh n d ng thanh kho n có v Th nh t, là lòng tin c a công chúng Khi ngân i vi c v n, nghiêm tr t lòng tin c a công i g i ti n, ngân. .. là có tính thanh kho n cao khi chi phí chuy n hóa thành ti n th p và th i gian chuy n hóa thành ti n nhanh - ngu n v n: n ng v n có tính thanh kho t o kh t o l p nên các tài s n, y kh ng thanh toán cho ngân hàng, ph ng c tính thanh kho n c a ngu n v n tính thanh kho n c a ngu ng th m r ng ngu n khi c n thi t Ngu n v n có tính thanh kho n cao khi chi phí ng th p và th - ng nhanh ngân hàng: thanh kho... r i ro thanh kho n Qu n tr r i ro thanh kho n d a vào tài s n có - chi cd tr Trong chi c này, ngân hàng n m gi các tài s n có tính thanh kho n cao, ch y u là ti n m t và các ch ng khoán d bán Khi nhu c u thanh kho n xu t hi n, ngân hàng s s d ng ph n d tr ti n m cho t i khi toàn b nhu c t quá và ti n hành bán m t s tài s n ng qu n tr r i ro thanh kho n theo chi nh ng tài s n: - Các kho n d tr ngân qu... c s d ng trong c này là: - T o thanh kho n t vi : các kho n vay t các TCTD khác trên th ng liên ngân hàng và/ ho c vay t c a s chi t kh u c a NHNN - T o thanh kho n qua ti n g i: cá nhân và t ch c kinh t c ngân hàng nh n ti n g i c a các i các hình th c ti n g i không k h n, có k h n và các lo i ti n g i khác - T o thanh kho n qua th ng ti n t /th ng v n: các ngân hàng phát hành k phi u, trái phi u, . Khái quát v Ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam 28 2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin ca Ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam 28 2.1.2. B máy t chc và mng li. qun tr ri ro thanh khon trong hot đng kinh doanh ca ngân hàng thng mi. CHNG 2: Thc trng qun tr ri ro thanh khon ti Ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam. CHNG 3:. tính thanh khon cao khi chi phí huy đng thp và thi gian huy đng nhanh. - Di góc đ ngân hàng: thanh khon là kh nng ngân hàng đáp ng kp thi và đy đ các ngha v tài chính phát