Ch tiêu Thanh kho n không
thi u h t/d th a Thi u h t m c th p Thi u h t m c cao Trong 1 ngày t i T l TSCTTN/NPT 15% D i 15% DTTT/ Ngu n v n kinh Doanh T 8% đ n d i 14% T 4% đ n d i 8% D i 4% LDR 100% T trên 100% đ n 105% Trên 105% Trong 7 ngày t i T l kh n ng chi tr trong 7 ngày t i 1,0 D i 1,0 Trong 1 tháng t i T l cung/c u thanh kho n lu k 1 tháng t i 1,0 T 0,5 đ n d i 1,0 D i 0,5 Trong 3 tháng t i T l cung/c u thanh kho n lu k 3 tháng t i 1,0 T 0,3 đ n d i 1,0 D i 0,3 Trong 6 tháng t i T l cung/ c u thanh kho n lu k 6 tháng t i. 1,0 T 0,5 đ n d i 1,0 D i 0,5
Ngu n: Quy đ nh s 4460 /Q - ALCO ngày 30/07/2013 c aT ng giám đ c BIDV
- X lý thi u h t thanh kho n m c th p: H n ch đ u t ti n g i/cho vay liên ngân hàng k h n trên 1 tháng, đ u t gi y t có giá, mua ngo i t k h n (đ i v i VND), bán ngo i t (đ i v i USD/EUR...) trên 1 tháng; Nh n ti n g i/ti n vay c a các T ch c tín d ng; C m c gi y t có giá có tính thanh kho n cao/vay th tr ng m đ bù đ p ngu n v n t m th i thi u h t. - X lý thi u h t thanh kho n m c cao: Không đ u t ti n g i liên ngân
hàng, gi y t có giá, mua ngo i t k h n (đ i v i VND), bán ngo i t (đ i v i USD/EUR...); Vay tái c p v n NHNN, bán ngo i t , ch p nh n vay v i lãi su t cao ho c bán tài s n thanh kho n (gi y t có giá, ngo i t ) v i giá th p h n giá th tr ng; y m nh huy đ ng v n, phát hành gi y t có giá, nâng lãi su t FTP mua v n khuy n khích chi nhánh huy đ ng v n, áp d ng
c ch th ng/ph t; Tích c c thu h i n quá h n; Bán gi y t có giá, ngo i t ; H n ch cam k t cho vay m i, ng ng gi i ngân tín d ng.
B ng 2.7: Bi n pháp x lý thi u h t thanh kho n M c đ thi u h t thanh kho n Bi n pháp th c hi n
M c th p Thanh kho n trong vài ngày t i (t 1 - 7 ngày) thi u h t
- Th n tr ng khi th c hi n đ u t ti n g i liên ngân
hàng, đ u t gi y t có giá, mua ngo i t …
- Nh n ti n g i c a các TCTD. Thanh kho n t 7
ngày - 1 tháng t i thi u h t
- H n ch đ u t ti n g i liên ngân hàng k h n t > 7
ngày, đ u t gi y t có giá, mua ngo i t k h n. - T ng c ng huy đ ng v n ng n h n c a khách hàng. Thanh kho n t 1 -
6 tháng t i thi u h t
- H n ch đ u t ti n g i liên ngân hàng k h n > 1
tháng, đ u t gi y t có giá, mua ngo i t k h n > 1 tháng.
M c cao Thanh kho n trong vài ngày t i (t 1 - 7 ngày) thi u h t.
- Không đ u t ti n g i liên ngân hàng, đ u t gi y t có giá, mua ngo i t .
- Vay ng n h n NHNN và các TCTD khác, bán ho c repo gi y t có giá qua th tr ng m , th tr ng ch ng khoán, bán ngo i t . Xem xét ch p nh n vay v i lãi su t cao ho c bán tài s n thanh kho n (gi y t có giá, ngo i
t ) v i giá th p h n giá th tr ng. - T m th i ng ng gi i ngân tín d ng. Thanh kho n t 7
ngày - 1 tháng t i thi u h t.
- Không đ u t ti n g i liên ngân hàng, đ u t gi y t có giá, mua ngo i t .
- Vay ng n h n NHNN và các TCTD khác, bán ho c repo gi y t có giá qua th tr ng m , th tr ng ch ng khoán, bán ngo i t . Có th ch p nh n vay v i lãi su t cao ho c bán tài s n thanh kho n (gi y t có giá, ngo i t ) v i giá th p h n giá th tr ng. - Tích c c huy đ ng v n ng n h n c a khách hàng. Thanh kho n t 1 - 6 tháng t i thi u h t. - H n ch đ u t ti n g i liên ngân hàng k h n > 1
tháng, đ u t gi y t có giá, mua ngo i t k h n > 1 tháng.
- Bán gi y t có giá, ngo i t .
- Trong vòng 1 tháng, ti n hành vay NHNN và các TCTD khác v i k h n t 3 - 6 tháng.
- y m nh huy đ ng v n, phát hành gi y t có giá, có th ch p nh n lãi su t huy đ ng cao.
- H n ch cam k t cho vay m i, ng ng gi i ngân tín d ng.
- Tích c c thu h i n quá h n.
Ngu n: Quy t đnh s 0992 /Q -NVKD1 ngày 06/03/2007 c a T ng giám đ c
BIDV v qu n lý thanh kho n
2.2.6.3. Kh ng ho ng thanh kho n
- D u hi u nh n bi t s m kh ng ho ng thanh kho n: Kh ng ho ng thanh
kho n x y ra khi ngân hàng không có kh n ng đáp ng kh n ng chi tr c a khách hàng. T i BIDV: các ch s thanh kho n c a BIDV s di n bi n x u d n theo chi u h ng thi u h t m c cao; Trên th tr ng liên ngân hàng: thanh kho n th tr ng gi m sút nghiêm tr ng, nhu c u vay cao trong khi g n
TCTD không có kh n ng tr n ...; Trên th tr ng huy đ ng v n: các ngân hàng liên t c gia t ng lưi su t đ thu hút ti n g i, th m chí ng ng cho vay... - C păđ kh ng ho ng thanh kho n:
+ Kh ng ho ng thanh kho n c c b t i Ngân hàng m c trung bình:
Kh ng ho ng thanh kho n c c b t i BIDV m c trung bình x y ra khi ngân hàng b NHNN đ a vào d ng ki m soát đ c bi t ho c tình hình tài chính c a ngân hàng m c x u: t l n quá h n > 30% và thanh kho n thi u h t m c cao. Khi x y ra kh ng ho ng c c b m c trung bình, ngân hàng c n có gi i pháp thoát kh i d ng ki m soát đ c bi t c a NHNN trong vòng 02 ngày làm vi c. Các bi n pháp c n th c hi n là:
Th nh t, H i đ ng ALCO h p hàng ngày đ gi i quy t các v n đ thanh kho n.
Th hai, Ban ALCO và Ban Kinh doanh v n và Ti n t ph i h p v i Ban
nh ch tài chính, Ban Quan h Khách hàng doanh nghi p, Ban Phát tri n Ngân hàng bán l , Ban Qu n lý tín d ng: D báo hàng ngày cung c u thanh kho n, trong đó chú tr ng phân tích nh h ng c a gia t ng n quá h n đ n cung c u thanh kho n; Xác đnh t t c các tài s n có th đáp ng c u thanh kho n ng n h n; àm phán gia h n các ngu n v n vay, huy đ ng; Gi quan h ch t ch v i t t c các ngu n cung v n trên th tr ng.
+ Kh ng ho ng thanh kho n c c b t i Ngân hàng m c nghiêm tr ng
Kh ng ho ng thanh kho n c c b m c nghiêm tr ng x y ra khi ng i g i ti n rút ti n t, các t ch c tín d ng khác t ch i cho vay. Trong tr ng h p này T ng giám đ c tr c ti p ch đ o các b ph n có liên quan th c hi n ngay các bi n pháp sau:
Th nh t, báo cáo H QT tình hình và đ xu t bi n pháp th c hi n.
Th hai, H i đ ng ALCO h p hàng ngày đ đánh giá và quy t đnh các bi n
Th ba, B ph n h tr ALCO: cung c p đánh giá hàng ngày v tr ng thái thanh kho n c a BIDV, chu n b các ph ng án theo các m c đ l ng ti n g i b rút ra.
Th t ,ăBan Phát tri n Ngân hàng bán l , Ban Quan h khách hàng doanh nghi p, Ban nh ch tài chính: báo cáo các ngu n v n l n c a t ch c và cá nhân theo quy đnh t ng th i k , gi liên l c m t thi t v i các t ch c và cá nhân này.
Th n m,ăBan Kinh doanh V n và Ti n t : gi liên l c m t thi t và th c hi n vay đ i v i các bên cung c p v n vay.
Th sáu, Ban Th ng hi u và Quan h công chúng đ u m i ph i h p v i các B ph n có liên quan liên h , làm vi c v i NHNN, các B ban ngành, các
ph ng ti n thông tin đ i chúng tr n an ng i g i ti n, đ c bi t là nh ng t ch c, cá nhân có s d g i ti n l n.
Th b y, Giám đ c Chi nhánh và các cán b có quan h v i khách hàng: tr c ti p đàm phán v i ng i g i ti n v th i h n rút ti n, đàm phán v i khách hàng vay v n v kh n ng tr n tr c h n, đàm phán v i khách hàng ng ng ho c hoãn gi i ngân tín d ng.
Th tám, Ban Kinh doanh V n và Ti n t , Ban Qu n lý tín d ng...ph i
h p v i các b ph n khác có liên quan: bán các tài s n và các kho n n có th bán đ c
.
+ Kh ng ho ng thanh kho n lan truy n toàn h th ng TCTD
Khi x y ra kh ng ho ng thanh kho n lan truy n toàn h th ng TCTD nh : kh ng ho ng mang tính h th ng x y ra khi kh n ng cung ti n trên th
tr ng liên ngân hàng h n ch và suy gi m, trong khi nhu c u nh n ti n g i t t c các ngân hàng t ng cao lan truy n toàn h th ng TCTD; Hay kh ng ho ng x y ra khi các TCTD khác x y ra kh ng ho ng thanh kho n gây ra làn sóng rút ti n g i t i t t c các TCTD, trong đó có BIDV. Trong tình hu ng này, T ng giám đ c tr c ti p ch đ o các b ph n th c hi n các bi n pháp sau:
Th nh t, hàng ngày báo cáo v i H QT tình hình và đ xu t bi n pháp th c hi n.
Th hai, H i đ ng ALCO h p hàng ngày đ đánh giá và quy t đ nh bi n pháp gi i quy t kh ng ho ng thanh kho n.
Th ba, B ph n h tr ALCO ph i h p v i các Ban liên quan: l p báo cáo
đánh giá hàng ngày v tr ng thái thanh kho n c a BIDV, chu n b các
ph ng án theo các m c đ l ng ti n g i rút ra. Ban Kinh doanh V n và Ti n t là đ u m i ph i h p các b ph n liên quan làm vi c v i NHNN đ
vay v n nh m h tr kh n c p đ ng th i liên k t v i các t ch c tín d ng
khác tìm bi n pháp x lý tình hình.
Th t ,ăBan Th ng hi u và Quan h công chúng đ u m i ph i h p v i các b ph n có liên quan liên h , làm vi c v i NHNN, các B ban ngành, các t ch c tín d ng khác, các ph ng ti n thông tin đ i chúng tr n an ng i g i ti n.
Th n m,ăhuy đ ng toàn b cán b có m i quan h t t v i khách hàng t i Tr s chính c ng nh t i các Chi nhánh gi i thích, tr n an ng i g i ti n.
Th sáu, trong tr ng h p c n thi t, có th h n ch ho c kh{ng đáp ng yêu c u rút ti n g i tr c h n c a khách hàng.
2.3. Th c tr ng qu n tr r i ro thanh kho n t iăNgơnăhƠngăth ngăm i c ph nă uăT ăvƠăPhátăTri n Vi tăNamăgiaiăđo n 2009 -2013
đánh giá tình hình th c hi n qu n tr r i ro thanh kho n c a BIDV trong 5
n m qua, chúng ta cùng th c hi n phân tích m t s ch s sau: 2.3.1. V năđi u l
B ng 2.8: V năđi u l c a m t s NHTM Vi t Nam th iăđi m 31/12/2012
n v tính: t đ ng
STT Ngân Hàng V nă i uăL STT Ngân Hàng V nă i uă L
1 Agribank 29.605 24 OCeanBank 4.000 2 Vietinbank 26.217 25 Southern Bank 4.000 3 VCB 23.174 26 MDBank 3.750 4 BIDV 23.012 27 MHB 3.369 5 Eximbank 12.355 28 OCB 3.234 6 NH Phát tri n 10.847 29 ANZ VN 3.200 7 SacomBank 10.740 30 DaiABank 3.100 8 MB 10.625 31 VietABank 3.098 9 SCB 10.584 32 SaigonBank 3.080 10 Ngân hàng CSXH 9.488 33 GPBank 3,018 11 ACB 9.377 34 NaviBank 3.010 12 SHB 8.866 35 BaoVietBank 3.000 13 Techcombank 8.848 36 NamABank 3.000 14 Maritime Bank 8.000 37 VietBank 3.000 15 LienVietPostBank 6.460 38 KienLongBank 3.000 16 VPBank 5.770 39 PGBank 3.000 17 TienPhongBank 5.550 40 WesternBank 3.000 18 SeABank 5.335 41 VietCapitalBank 3.000 19 HDBank 5.000 42 BacABank 3.000 20 DongABank 5.000 43 TrustBank 3.000 21 Shinhan VN 4.547 44 HSBC VN 3.000 22 VIB 4.250 45 Standard Chartered VN 3.000 23 ABBank 4.200 46 Hong Leong 3.000
Theo Ngh đ nh 141/N -CP ngày 22/11/2006 c a Chính ph quy đnh m c v n pháp đ nh đ i v i các NHTM Nhà n c đ n n m 2008 là 3.000 t đ ng; đ i v i ngân hàng TMCP đ n n m 2008 là 1.000 t đ ng và đ n n m 2010 là 3.000 t đ ng.
Tính đ n 31/12/2012, v n đi u l c a BIDV 23.012 t đ ng, hi n là m t trong n m
ngân hàng có qui mô v n l n c a toàn h th ng. V n đi u l c a BIDV không nh ng đ m b o yêu c u c a NHNN mà còn v t g p nhi u l n so v i yêu c u, hi n t i là m t l i th trong vi c qu n tr thanh kho n. Tuy nhiên, n u so sánh v i ngân hàng t i các n c trong khu v c thì m c v n đi u l c a các NHTM Vi t Nam nói chung và BIDV nói riêng là khá nh bé, hi n ch t ng đ ng m t ngân hàng h ng trung bình trong khu v c v i m c v n kho ng 1 t USD, t ng đ ng 20.000 t đ ng. Do đó, quy mô v n đi u l trong quá trình phát tri n c a h th ng ngân hàng c n liên t c đ c b sung và nâng cao d n.
2.3.2. H s CAR
B ng 2.9: H s CAR giai đo n 2009 - 2013
N M 2009 2010 2011 2012 2013
CAR (%) 9,53% 9,32% 11,07% 9,65% 10%
Ngu n: Bá o cá o tà i chính h p nh t đã đ c ki m toán c a BIDV và Báo cáo
th ng niên BIDV.
H s này ph n ánh t l v n t có t i thi u ngân hàng ph i đ t đ c trên t ng tài s n “Có” r i ro quy đ i. Theo thông t 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 c a Th ng đ c NHNN quy đ nh v t l b o đ m an toàn trong ho t đ ng c a TCTD thì h s này ph i đ t 9%, V i ph ng châm ho t đ ng là Ch t l ng – T ng tr ng b n v ng – Hi u qu - An toàn. BIDV luôn ph n đ u và đ t đ c ch tiêu an toàn v n theo quy đ nh c a NHNN, theo thông l và chu n m c qu c t .
2.3.3. Ch s tr ng thái ti n m t
B ng 2.10: Ch s tr ng thái ti n m t c aăBIDVătrongăgiaiăđo n 2009 - 2013
N M 2009 2010 2011 2012 2013
Ch ăs ătr ngătháiăti năm t 4,76% 4,42% 3,18% 1,95% 1,91%
Ch s tr ng thái ti n m t n m 2013 đ t m c th p nh t trong vòng n m n m qua. i u này cho th y l ng ti n m t BIDV duy trì khá th p so v i qui mô tài s n có, là m t tín hi u r t đáng đ BIDV l u Ủ. Tuy nhiên, vi c duy trì l ng ti n m t l n s
làm phát sinh chi phí c h i cho ngân hàng. Do đó, vi c duy trì tr ng thái ti n m t
