- Tuân th các quy đnh ch t ch c a NHNN và các thông l qu c t .
- C n chú tr ng trong công tác qu n tr r i ro thanh kho n vì r i ro thanh kho n có th x y ra b t c lúc nào mà ta không d đoán đ c.
- Ph i luôn chu n b tinh th n cho nh ng bi n đ ng th tr ng tài chính ti n t , nh ng bi n đ ng x y ra m t cách b t ng có th nh h ng n ng n đ n ho t
đ ng kinh doanh c a ngân hàng.
- C n nh n th c rõ r i ro nào c ng có th nh h ng đ n an toàn thanh kho n c a ngân hàng, đ c bi t là r i ro tín d ng. R i ro tín d ng và r i ro thanh kho n có m i quan h ch t ch v i nhau.
- C n ph i t nh táo và ch đ ng trong nh n d ng và phòng ng a r i ro thanh kho n, qu n tr thông tin minh b ch, tránh nh ng tin đ n th t thi t nh h ng
đ n uy tín c a ngân hàng.
- T ng c ng trang b các trang thi t b hi n đ i ph c v công tác thu th p và x lý thông tin m t cách nhanh chóng.
- Có k ho ch ng phó, gi i quy t nhanh chóng, đúng h ng khi có r i ro x y ra.
K tălu năch ngă1
Qua ch ng 1, tác gi đư c g ng khái quát nh ng n n t ng lý thuy t c b n v r i ro thanh kho n và qu n tr r i ro. Theo đó, nêu b t lên vai trò to l n c a qu n tr r i ro thanh kho n đ i v i ngân hàng và c ng là nguyên nhân chính d n d t tác gi th c hi n đ tài nghiên c u. Trong ph n này tác gi c ng nêu lên m t s nguyên nhân d n đ n r i ro thanh kho n và bài h c cho các ngân hàng thông qua m t s kinh nghi m qu n lý r i ro thanh kho n trên th gi i và t i Vi t Nam. Trên n n t ng
đó m t s ph ng pháp qu n tr r i ro thanh kho n ph bi n hi n đang đ c áp d ng c ng đ c trình bày.
CH NGă 2: TH Că TR NG QU Nă TR ă R Iă ROă THANHă KHO Nă T Iă
NGỂNăHĨNGăTMCPă UăT ăVĨăPHỄTăTRI NăVI TăNAM
2.1. Khái quát v Ngân hàng TMCP uăt ăvƠăPhátătri n Vi t Nam
2.1.1. Quá trình hình thành và phát tri n c aăNgơnăhƠngăTMCPă uăt ăvƠă Phát tri n Vi t Nam
Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam ti n thân là Ngân hàng Ki n thi t Vi t Nam, đ c thành l p theo Ngh đnh 177/TTg ngày 26/4/1957 c a Th
t ng Chính ph , v i ch c n ng ban đ u là c p phát và qu n lý v n ki n thi t c
b n t ngu n v n ngân sách ph c v t t c các l nh v c kinh t - xã h i. Trong quá trình xây d ng và phát tri n, BIDV đư có nh ng thay đ i v tên g i c ng nh ch c
n ng ho t đ ng đ phù h p v i t ng th i k xây d ng và phát tri n c a đ t n c.
Ngày 2/5/2012, BIDV chính th c chuy n đ i thành Ngân hàng Th ng m i C ph n u t và Phát tri n Vi t Nam ( Tên ti
t
i t l c c u c đông theo b ng sau:
B ng 2.1: C ăc u c đông
STT C ăđông S ăc ăph n T ăl
1 NHNN (đ i di n ph n v n Nhà n c) 2.203.607.796 95,76%
2 Cán b công nhân viên 12.808.600 0,56%
3 Công chúng 84.754.146 3,68%
T ngăc ng 2.301.170.542 100%
Ngu n: Quy t đnh s 278/Q -TTg ngày 07/03/2012, Th t ng Chính ph .
Qua 55 n m tr ng thành và phát tri n, BIDV đư góp ph n tích c c trong s
nghi p đ i m i kinh t , th c hi n công nghi p hóa hi n đ i hóa đ t n c, kh ng
đnh vai trò và v trí hàng đ u trong ho t đ ng ngân hàng. c bi t là đư đ c ng
và Nhà n c ghi nh n nhi u danh hi u và ph n th ng cao quỦ nh : danh hi u
Minh c a Nhà n c n m 2007; Huân ch ng c l p h ng Nh t (2002) và h ng Ba (1999) c a Nhà n c; Huân ch ng Lao đ ng h ng Nh t (1997), h ng Hai (1992) và h ng Ba (1987); Gi i th ng “Th ng hi u m nh Vi t Nam” n m 2005, 2006, 2008, 2009, 2010 và 2011 do B Công th ng, th i báo Kinh t Vi t Nam trao t ng; Gi i th ng Ngân hàng n i đ a cung c p s n ph m tài tr th ng m i t t nh t Vi t
Nam n m 2012; Gi i th ng Ngân hàng c a n m 2012; N m 2013, BIDV đ c T p chí Asian Banking and Finance và T p chí Asian Money trao gi i th ng “Ngân
hàng Qu n lý ti n t c a n m 2013”...và nhi u gi i th ng khác. 2.1.2. B máy t ch c và m ngăl i
2.1.2.1. B máy t ch c
Hình 2.1: Mô hình t ch c h th ng BIDV
Hi n t i, b máy t ch c c a BIDV đang đ c duy trì v i H i s chính là đ n v
qu n lỦ đ i v i toàn b các chi nhánh tr c thu c. H i s chính c a BIDV đ c t ch c theo 07 kh i ch c n ng bao g m: Kh i Ngân hàng bán buôn, Kh i Ngân hàng bán l và m ng l i, Kh i Kinh doanh v n và ti n t , Kh i Qu n lý R i ro, Kh i Tác nghi p, Kh i Tài chính - K toán và Kh i H tr .
2.1.2.2. M ngăl i phân ph i
BIDV là m t trong nh ng ngân hàng có m ng l i phân ph i l n nh t trong h th ng các ngân hàng t i Vi t Nam:
- M ng l i NHTM tính đ n th i đi m tháng 6/2013: g m 117 chi nhánh, v i g n 456 đi m giao d ch, 107 qu ti t ki m, 1310 ATM/POS ph m vi 63 t nh/ thành ph v i h n 18.000 cán b công nhân viên c a toàn h th ng.
- M ng l i phi ngân hàng: g m các Công ty Ch ng khoán u t (BSC),
Công ty Cho thuê tài chính TNHH MTV BIDV (BLC), Công ty B o hi m
u t (BIC) v i 20 chi nhánh trong c n c, Công ty Qu n lý n và khai thác tài s n BIDV (BAMC), Công ty TNHH BIDV Qu c t (BIDVI).
- Hi n di n th ng m i t i n c ngoài: Lào, Campuchia, Myanmar, Nga, Séc...
- Các liên doanh v i n c ngoài: Ngân hàng Liên doanh VID - Public (đ i tác Malaysia), Ngân hàng Liên doanh Lào - Vi t (v i đ i tác Lào) Ngân hàng Liên doanh Vi t Nga - VRB (v i đ i tác Nga), Công ty Liên doanh Tháp
BIDV (đ i tác Singapore), Liên doanh qu n lỦ đ u t BIDV - Vi t Nam
Partners (đ i tác M ).
2.1.3. Tình hình ho tăđ ng kinh doanh c aăBIDVăgiaiăđo n 2009 -2013
Giai đo n 2009-2013, n n kinh t th gi i và trong n c v n còn ch u tác
đ ng n ng n c a cu c kh ng ho ng tài chính lan r ng và kéo dài. S n xu t
trong n c b trì tr , ngành ngân hàng v i vai trò là x ng s ng c a n n kinh t n c nhà ph i ch u nh ng áp l c h t s c n ng n trong vi c th c thi nh ng chính sách ti n t c a chính ph . Trong b i c nh đó, v i s n l c, b n l nh v t lên m i khó kh n, BIDV đư hoàn thành toàn di n các m c tiêu trong giai
đo n 2009-2013, ti p t c kh ng đ nh v th NHTM hàng đ u, góp ph n vào công cu c phát tri n đ t n c.
2.1.3.1. V quy mô t ng tài s n
Hình 2.2: T ng tài s n c aăBIDVăquaăcácăn măt 2009 ậ 2013 ( năv tính: tri uăđ ng)
Ngu n: Bá o cá o tà i chính h p nh t đã đ c ki m toán c a BIDV.
Nh n xét: t ng tài s n c a BIDV t ng liên t c trong vòng 5 n m qua, v i t c đ t ng tr ng bình quân 17,44%/n m. Trong đó, t ng tài s n n m 2011 v t qua m c 400.000 t đ ng (đ t 405.755 t đ ng). T ng tài s n t i n m
2013 t ng g p 2 l n so v i n m 2009, th hi n s m r ng không ng ng v quy mô ho t đ ng c a BIDV.
2.1.3.2. V ho tăđ ngăhuyăđ ng v n 296,432,087 366,267,769 405,755,454 484,784,560 548,386,083 0 100,000,000 200,000,000 300,000,000 400,000,000 500,000,000 600,000,000 2009 2010 2011 2012 2013
T
THình 2.3:ăTìnhăhìnhăhuyăđ ng v n BIDV 2009 ậ 2013 ( năv tính: tri uăđ ng)
Ngu n: Bá o cá o tà i chính h p nh t đã đ c ki m toán c a BIDV.
Nh n xét: tình hình huy đ ng v n c a BIDV trong giai đo n 2009-2013
đ t t c đ t ng tr ng trung bình 16,21%/n m. Tuy có giai đo n s t gi m vào
n m 2011 do nh ng b t n kinh t , tình hình huy đ ng v n c a BIDV gi m (2,7%) so v i n m 2010, nh ng xét v t c đ t ng tr ng bình quân thì BIDV v n gi đ c ngu n v n huy đ ng n đ nh. c bi t, n m 2011 c c u huy
đ ng theo đ i t ng khách hàng chuy n d ch theo h ng tích c c, ti n g i c a
nhóm khách hàng dân c đ t 129.204 t đ ng, t ng 29% so v i n m 2010,
chuy n d ch c c u huy đ ng v n dân c / t ng huy đ ng lên 45% so v i m c
37% n m 2010 và 34% n m 2009, góp ph n nâng cao tính n đ nh c a t ng ngu n v n huy đ ng toàn h th ng. ánh d u thành công cho quá trình chuy n d ch này là s t ng tr ng huy đ ng m nh m vào n m 2012, đ t m c
t ng cao nh t trong vòng 5 n m qua đ t 35,4%.
203,298,215 251,923,724 244,837,477 331,115,358 372,156,485 0 50000000 100000000 150000000 200000000 250000000 300000000 350000000 400000000 2009 2010 2011 2012 2013 Huy đ ng v n
2.1.3.3. V ho tăđ ng tín d ng
Hình 2.4: Ho tăđ ng tín d ng c aăBIDVătrongăgiaiăđo n 2009 ậ 2013 ( năv tính: tri uăđ ng)
Ngu n: Bá o cá o tà i chính h p nh t đã đ c ki m toán c a BIDV.
Nh n xét: tính đ n 31/12/2013, t ng d n BIDV đ t 391.035 t đ ng, t ng
g p 2 l n so v i n m 2009. T c đ t ng tr ng trung bình đ t 19,54%. Nhìn
chung, t ng tr ng tín d ng v n đ c BIDV ki m soát ch t ch theo ch
tr ng chung c a NHNN. m b o vi c trích l p d phòng r i ro đ y đ theo t l : B ng 2.2: T l trích l p d phòng Nhóm Lo i T l trích l p 1 N đ tiêu chu n 0 % 2 N c n chú ý 5% 3 N d i tiêu chu n 20% 4 N nghi ng 50% 5 N có kh n ng m t v n 100%
Ngu n: Bá o cá o tà i chính h p nh t đã đ c ki m toán c a BIDV.
206,901,408 254,191,575 293,937,120 339,923,668 391,035,051 0 50000000 100000000 150000000 200000000 250000000 300000000 350000000 400000000 450000000 2009 2010 2011 2012 2013 Cho vay
Nâng cao ch t l ng ho t đ ng tín d ng c a BIDV v n luôn là m c tiêu
hàng đ u trong chi n l c ho t đ ng c a BIDV. Ch t l ng tín d ng trong nh ng n m qua đ c c i thi n đáng k , t l n x u trên t ng d n gi m t
4,02% n m 2008 xu ng còn 2,8% n m 2009, và luôn duy trì m c d i 3%
trong giai đo n 2009-2013, trong khi m c trung bình c a ngành là 3,79% ( cu i n m 2013).
B ng 2.3: T l n x u trên t ngăd ăn t iăBIDVăgiaiăđo n 2009 - 2013
N M 2009 2010 2011 2012 2013
T L N NHÓM 3 TR LÊN 2,80% 2,72% 2,96% 2,90% 2,3% Ngu n: Bá o cá o tà i chính h p nh t đã đ c ki m toán c a BIDV.
2.1.3.4. V hi u qu và an toàn
B ng 2.4: M t s ch tiêuătƠiăchínhăc ăb năBIDVăgiaiăđo n 2009 ậ 2013
N M 2009 2010 2011 2012 2013
LN TR C THU
(tri u đ ng) 3.605.469 4.625.568 4.219.873 3.389.918 5.289.956
ROE (%) 15,97% 15,53% 13,12% 9,71% 12,64%
CAR (%) 9,53% 9,32% 11,07% 9,65% 10%
Ngu n: Bá o cá o tà i chính h p nh t đã đ c ki m toán c a BIDV và Báo cáo
th ng niên BIDV.
Nh n xét: Cùng v i t ng tr ng v quy mô, k t qu kinh doanh c ng đ t
đ c t c đ t ng tr ng khá cao, l i nhu n tr c thu c a h th ng n m 2010 b c qua m c 4000 t . Tuy nhiên, ph i ch p nh n r ng tình hình kinh doanh
đang có d u hi u đi xu ng, đây c ng là xu h ng chung do tình hình kinh t
n c ta giai đo n này đ i m t nhi u th thách. N m 2012, ROE s t gi m m nh, gi m g n (30%) so v i n m 2011. Tuy nhiên, ROE đư l y l i đ c
phong đ khi tr l i m c hai con s cu i n m 2013. CAR đ t đ c tín hi u t t khi đ u duy trì m c chu n( tr c đây t l chu n là 8% nh ng hi n t i theo
thông t s 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010, NHNN quy đ nh các TCTD ph i đ m b o ch s này t i thi u là 9%).
Tóm l i, m c dù g p nhi u khó kh n do môi tr ng kinh doanh không thu n l i, song BIDV v n đ m b o t ng tr ng v quy mô trên các ch tiêu tài chính, duy trì t ng tr ng, đ ng th i chú tr ng đ m b o an toàn trong ho t
đ ng.
2.2. T ng quan qu n tr r i ro thanh kho n t iăngơnăhƠngăTMCPă uăt ăvƠă Phát tri n Vi t Nam
2.2.1. Tácăđ ng c aăđi u ki n kinh t v ămôăđ n tính thanh kho n c a các NHTM
B c vào n m 2009, sau cu c kh ng ho ng tài chính – tín d ng bùng n t i M và lan r ng ra toàn c u, t c đ t ng tr ng kinh t th gi i gi m m nh, nhi u n c phát tri n b suy thoái. NHTW các n c bu c ph i s d ng nhi u gói kích c u và liên t c thay đ i các chính sách ti n t nh m c u vãn h th ng tài chính – ngân hàng kh i s đ v .
Kinh t Vi t Nam ngày càng h i nh p đ y đ và sâu r ng h n vào n n kinh t th gi i nên c ng chu nh hu ng nh t đ nh t cu c kh ng ho ng trên.
N m 2009, nh ng bi n đ ng trong môi tr ng kinh doanh, chính sách kinh t v mô đư tác đ ng m nh đ n tình hình huy đ ng v n, thanh kho n và t ng tr ng c a h th ng Ngân hàng th ng m i. u n m 2009, đ ch n đà suy gi m t c đ t ng tr ng kinh t , NHNN th c hi n chính sách ti n t n i l ng, đ ng th i Chính ph th c hi n gói chính sách kích c u h tr lãi su t. Quy mô tín d ng t ng l n h n quy mô t ng tr ng ngu n v n d n đ n khó kh n trong thanh kho n.
Sang n m 2011, v i d u hi u CPI t ng cao k t cu i n m 2010, Chính Ph và NHNN quy t tâm th c hi n m c tiêu ki m ch l m phát, n đ nh kinh t v mô v i nh ng bi n pháp quy t li t và kiên đnh. Tính đ n cu i 2011, t ng tr ng huy đ ng v n toàn ngành ngân hàng t ng x p x 8%, t ng tr ng tín d ng đ t 9,6% (Vi t nam
đ ng là 6,82%, ngo i t là 18%) so v i đ u n m 2010, t ng ph ng ti n thanh toán
l u thông, đ ng th i t c đ t ng tr ng tín d ng cao h n t ng tr ng huy đ ng v n d n đ n tình hình thanh kho n c a các NHTM ch u áp l c l n.
N m 2012, trong b i c nh tình hình kinh t th gi i không m y kh quan, nào kh ng ho ng n công châu Âu, nào suy thoái kéo dài c a c n n kinh t các qu c gia phát tri n và m i n i, nào các b t n chính tr c a nhi u khu v c. Tình hình kinh t v mô trong n c thêm nhi u b t n: GDP t ng 5,03% th p h n m c t ng 5,89% n m 2011, ch s giá tiêu dùng bình quân n m 2012 t ng 9,21% so v i bình quân
