Thúc đẩy giải quyết nợ quá hạn tại ngân hàng thương mại cổ phẩn quốc tế việt nam chi nhánh láng hạ (tt)

CHƯƠNG NHỮNG NGUYÊN LÝ CƠ BẢN VỀ NỢ QUÁ HẠN VÀ GIẢI QUYẾT NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Sự phát sinh tác động nợ hạn Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Khái niệm phân loại nợ hạn 1.1.1.1 Khái niệm nợ hạn Nợ hạn khoản nợ mà người nhận tín dụng (khách hàng) đến hạn phải trả cho Ngân hàng thương mại vốn lãi theo cam kết, khách hàng không trả cho ngân hàng 1.1.1.2 Phân loại nợ hạn Thứ nhất, theo khả thu hồi chia làm nhóm nhỏ sau: Nợ hạn thông thường, nợ hạn khó đòi, nợ hạn khả thu hồi Thứ hai, theo thời gian hạn: Các khoản nợ hạn 90 ngày, khoản nợ hạn từ 91 đến 180 ngày,các khoản nợ hạn từ 181 đến 360 ngày, khoản nợ hạn 360 ngày Thứ ba, theo biện pháp bảo đảm tiền vay : Nợ hạn có tài sản đảm bảo,nợ hạn tài sản đảm bảo Thứ tư, theo thành phần kinh tế: Nợ hạn doanh nghiệp quốc doanh, nợ hạn doanh nghiệp quốc doanh,nợ hạn cá nhân Thứ năm, theo nguyên nhân gây nợ hạn: Nợ hạn nguyên nhân khách quan, nợ hạn nguyên nhân chủ quan, nợ hạn nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng Thứ sáu, theo khác: Theo tính chất khoản vay ,theo phương pháp định tính: Nợ cần ý, nợ tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ, nợ có khả vốn 1.1.2 Nguyên nhân phát sinh nợ hạn Do nguyên nhân chủ quan, chủ yếu nguyên nhân Ngân hàng phát sinh trình độ yếu ngân hàng, kiểm soát nợ không kỹ…Bên cạnh có nguyên nhân khách quan : xảy từ phía nhà nước, khách hàng hay từ thân Ngân hàng 1.1.3 Tác động nợ hạn Tác động nợ hạn đến Ngân hàng, tác động nợ hạn đến Khách hàng tác động đến kinh tế: + Đối với ngân hàng thương mại Thứ nhất, nợ hạn làm giảm lợi nhuận ngân hàng thương mại Thứ hai, nợ hạn làm giảm uy tín ngân hàng Thứ ba, nợ hạn ảnh hưởng tiêu cực đến khả toán kế hoạch kinh doanh ngân hàng Thứ tư, nợ hạn làm tăng chi phí cho Ngân hàng Thứ năm, nợ hạn cản trở trình hội nhập ngân hàng thương mại + Đối với Khách hàng Tăng chi phí lãi vay, giảm uy tín Khách hàng 1.2 Nguyên lý xác định giải nợ hạn Ngân hàng Thương mại 1.2.1 Hệ thống tiêu phản ánh nợ hạn Ngân hàng Thương mại Thứ nhất, Tổng số nợ hạn Tổng nợ hạn tính cách sau: a, Nợ hạn theo nguồn vay: V= Trong đó: V tổng nợ hạn : nợ hạn theo nguồn vay b, Nợ hạn theo thời gian V= + : nợ hạn thời gian ngắn hạn trung hạn : nợ hạn thời gian dài hạn c, Nợ hạn theo khoản V= + : nợ hạn khoản 1,2 : nợ hạn khoản 3,4,5 Thứ hai, Tỷ lệ giá trị khoản nợ hạn/tổng dư nợ Chỉ tiêu phản ánh mức độ rủi ro tín dụng ngân hàng Thứ ba, Tỷ lệ nợ khó đòi/ tổng dự nợ nợ khó đòi/ nợ hạn Các số phản ánh tiêu tương đối nợ khó đòi Thứ tư, Tỷ lệ dự phòng rủi ro/nợ hạn Tỷ lệ cho biết quỹ dự phòng rủi ro có khả bù đắp cho khoản nợ hạn chúng chuyển thành khoản cho vay không thu hồi vốn 1.2.2 Cơ sở pháp lý giải nợ hạn Ngân hàng Thương mại Theo quy định Nhà nước, hướng dẫn giải nợ hạn Ngân hàng Thương mại 1.2.3 Quy trình giải nợ hạn Ngân hàng thương mại Thứ nhất, quy trách nhiệm đòi nợ cán tín dụng Thứ hai, đàm phán với khách hàng Thứ ba, bán tài sản đảm bảo, đòi nợ người bảo lãnh Thứ tư, kiện tòa Thứ năm, bán khoản nợ Thứ sáu, bù đắp quỹ dự phòng rủi ro Thứ bảy, trợ giúp Chính phủ Thứ tám, xóa nợ 1.2.4 Hình thức mua bán xử lý nợ hạn Ngân hàng Thương mại Khoanh nợ tuyên bố chủ nợ số nợ khả thu hồi Dãn nợ Giãn nợ: việc hoãn lại khoản nợ phải trả, đồng thời áp dụng thời gian đáo hạn (kéo dài hơn) khoản nợ hoãn Đảo nợ: hình thức "vay để trả nợ", Khách hàng vay đến ngân hàng nợ tiền để vay khoản tiền trả cho khoảng nợ cũ, vay nợ ngân hàng để trả nợ ngân hàng Thu hồi nợ: yêu cầu khách nợ toán cho chủ nợ khoản tiền, tài sản khác đến hạn/quá hạn mà khách nợ phải trả cho chủ nợ theo Hợp đồng thỏa thuận chủ nợ khách nợ theo định quan Nhà nước có thẩm quyền Thu hồi nợ từ bảo lãnh: hình thức thu hồi nợ Khách hàng vay có người đứng bảo lãnh 1.3 Kinh nghiệm giải nợ hạn số Ngân hàng Thương mại kinh nghiệm cho Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam: Như ngân hàng Bắc Á chi nhánh Hà Nội, ngân hàng BIDV chi nhánh Quảng Ninh, Ngân hàng Hàng hải chi nhánh Hà Nội.Từ rút học kinh nghiệm cho Ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế Việt Nam CHƯƠNG THỰC TRẠNG GIẢI QUYẾT NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM CHI NHÁNH LÁNG HẠ 2.1 Thực trạng nợ hạn Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam chi nhánh Láng Hạ Nợ hạn nguyên nhân rủi ro tiểm ẩn gắn liền với hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nó phòng ngừa, hạn chế loại bỏ nợ hạn khỏi Ngân hàng Đối với nước ta nay, nợ hạn tổng dư nợ mà lớn 10% cho vào tình trạng báo động, tỷ lệ nằm khoảng từ 3% đến 10% cho chấp nhận được, tỷ lệ mà nhỏ 3% cho hoạt động tín dụng tốt Đó lý thuyết, thực tế việc đạt tỷ lệ nợ hạn so với tổng dư nợ 3% thường khó, thông thường Ngân hàng có tỷ lệ nằm khoảng từ 3% đến 10% Nợ hạn liên tục tăng cao; năm 2008 33,62 tỷ đồng, đến năm 2010 tăng lên 36,75 tỷ đồng đến năm 2012 số tăng lên đến 38,36 tỷ đồng Nguyên nhân tượng tổng lượng dư nợ chi nhánh năm qua tăng tương đối nhanh, vòng năm mà tổng dư nợ tăng lên 1,72 lần Bên cạnh năm vừa qua doanh nghiệp tình trạng khủng hoảng kinh tế, nhiều doanh nghiệp rơi vào tình trạng khó khăn mà khả trả nợ trở nên khó khăn Với tỷ lệ nợ hạn thuộc vào loại tương đối cao; năm 2008 cao 7,63% năm 2009 6,84% Với tình trạng tỷ lệ nợ hạn mức cao Ngân hàng chi nhánh đưa định hướng cho vay khách hàng truyền thống, khách hàng khẳng định uy tín lực tài chính, khách hàng khác việc lựa chọn cho vay thường phải khắt khe việc thẩm định phương án kinh doanh phương án trả nợ cho Ngân hàng Chính định đắn mà tỷ lệ năm qua liên tục giảm xuống ; năm 2008 7,63%, năm 2010 6,26% đến năm 2012 5,05% Tuy nhiên, số thuộc loại cao điều thách thức Chi nhánh nói riêng với Ngân hàng nói chung năm tới Như vậy, tỷ lệ nợ hạn có biến động qua năm, mức tỷ lệ nợ hạn Chi nhánh mức an toàn không ảnh hưởng nhiều đến tình hình hoạt động Chi nhánh Do vậy, Chi nhánh Chi nhánh có uy tín địa bàn Phân loại nợ hạn Nợ hạn theo nguyên nhân Nợ hạn phát sinh chủ yếu khách hàng số thường chiếm 60%; lớn năm 2010 với số tiền 26,46 tỷ đồng số có xu hướng giảm dần, đến năm 2012 24,55 tỷ đồng Trong năm 2009, 2010 nguyên nhân từ phía khách hàng tăng cao kinh tế nước ta chịu ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế Cuộc khủng hoảng kinh tế làm nhiều doanh nghiệp lâm vào tình trạng khó khăn, làm cho nhiều Ngân hàng rơi vào tình trạng báo động doanh nghiệp khó tiếp cận đến nguồn vốn vay từ phía Ngân hàng nến vay nguồn vốn phải chịu với lãi suất cao Điều gây tình trạng nhiều doanh nghiệp chấp nhận thua lỗ để tiếp tục sản xuất kinh doanh Những năm gần kinh tế vào ổn định dần nợ hạn nguyên nhân giảm dần Nợ hạn theo tài sản đảm bảo Phần lớn dư nợ vay Chi nhánh có tài sản đảm bảo cho khoản cho vay mình, số có xu hướng ngày tăng dần; thấp năm 2008 2009 chiếm 90,10% 91,48% lý lúc kinh tế nước ta chịu ảnh hưởng suy thoái kinh tế, nên Chi nhánh muốn giữ mức lợi nhuận cao nên có mạo hiểm Trong năm gần đây, mà kinh tế nước nhà chịu mức làm phát cao năm 2010 2011 nợ hạn có tài sản tăng cao 92,83% 94,25%, tỷ lệ tăng để đảm bảo Chi nhánh thu hồi nợ Chính kinh nghiệm năm trước để lại, năm 2012 nợ hạn có tài sản đảm bảo tăng lên đến số 95,48% Điều chứng tỏ Chi nhánh nhiều hội để thu hồi khoản nợ Nợ hạn tính theo thành phần kinh tế Tỷ lệ kinh tế quốc doanh chiếm tỷ trọng cao nhất, chiếm vị trí thứ hai kinh tế quốc doanh chiếm vị trí cuối kinh tế có vốn đầu tư nước Thành phần kinh tế quốc doanh, tỷ lệ nợ hạn thường chiếm 20%; cao năm 2010 23,58%, năm cao thứ 2008 chiếm 23,27%, năm gần khu vực kinh tế quốc doanh lại có xu hướng giảm xuống, năm 2012 20,78% Các doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế quốc doanh chủ yếu doanh nghiệp xây dựng Nguyên nhân việc phát sinh nợ hạn công trình xây dựng có nguồn vốn đầu tư lớn, trình toán từ Ngân sách nhà nước lại chậm, điều làm cho doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn toán khoản nợ Bên cạnh đó, nhiều công trình xây dựng hoàn tất, bàn giao, nghiệm thu trình toán công trình nhiều thời gian thủ tục rườm rà Chính doanh nghiệp lâu nhận tiền chủ đầu tư, dẫn đến nợ hạn Chi nhánh Điều ảnh hưởng lớn đến tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp mà ảnh hưởng đến tình hình kinh doanh Chi nhánh Nợ hạn tính theo thời gian Tỷ lệ nợ hạn Chi nhánh tập trung chủ yếu 180 người, số có xu hướng tăng lên; năm 2008 chiếm 90% đến năm 2012 chiếm 94,96% Đây khoản nợ có khả đòi áp dụng biện pháp thích hợp, nhằm thu lại vốn Chi nhánh Đây tín hiệu mừng Chi nhánh áp dụng thích hợp biện pháp thu hồi nợ hạn Nợ hạn theo khả thu hồi Khả thu hồi toàn chiếm 35%, điều đáng ngại Chi nhánh Con số tương đối thấp thấp năm 2010 với số 35,21% ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế nên khả thu hồi toàn xuống thấp Chỉ tiêu ngày cải thiện dần năm 2011 tăng lên 36,425% năm 2012 37,26% phần kinh tế vào ổn định, không nhiều doanh nghiệp bị phá sản Thêm vào Chi nhánh thực nghiêm túc biện pháp giảm nợ hạn, tín hiệu mừng cho Chi nhánh, điều chứng tỏ biện pháp phát huy tác dụng đem lại hiệu cho chi nhánh Tỉ lệ nợ hạn mà thu phần chiếm tỷ trọng cao Tỉ lệ cao vào năm 2008 năm 2011 42% đến năm 2012 tiêu giảm xuống 41,35% Đây kết việc giải nợ hạn tài sản đảm bảo số tài sản đảm bảo chưa đủ toán khoản nợ mà khách hàng nợ chi nhánh Tỷ lệ nợ hạn mà trắng giảm tỷ lệ số lượng thành công công tác thẩm định tài nhân viên tín dụng Chi nhánh, Khách hàng có tính chất lừa đảo giảm xuống, Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích giảm xuống giám sát sát nhân viên tín dụng Trong năm tới Chi nhánh cần kiểm tra kỹ tình hình cho vay vốn minh để giảm tỷ lệ nợ hạn trắng xuống, tránh gây thất thoát vốn kinh doanh Phân tích nợ hạn theo thời gian vay Nợ hạn trung dài hạn chiếm tỷ trọng cao cấu nợ hạn Chi nhánh, nguồn vốn trung dài hạn chủ yếu doanh nghiệp vay vốn để kinh doanh sản xuất, cá nhân vay vốn để kinh doanh chủ yếu nợ ngắn hạn Nợ hạn ngắn hạn có xu giảm xuống, năm 2008 chiếm 40,24% tổng nợ hạn Chi nhánh, đến năm 2012 số giảm 38,21% Đây kết kiểm soát nợ hạn nhân viên tín dụng Chi nhánh, nhân viên thực ý thức việc giảm nợ hạn liên quan đến lợi ích thành viên tín dụng Chi nhánh Nợ hạn trung dài hạn lại có xu hướng tăng lên, năm 2008 59,76% đến năm 2012 số tăng lên 61,79% tổng nợ hạn Chi nhánh Đây Khách hàng Chi nhánh mà chủ yếu công ty có xu hướng nợ hạn tăng lên phần nguyên nhân Khách hàng làm ăn bị thua lỗ điều kiện khách quan nước ta khoảng thời gian kinh tế khó khăn Bên cạnh đó, Khách hàng dùng vốn sai mục đích dẫn đến tình trạng thua lỗ gây tình trạng nợ hạn Chi nhánh 2.2 Thực trạng giải nợ hạn Ngân hàng Thương mại quốc tế Chi nhánh Láng Hạ Việc thu nợ hạn Chi nhánh ngày tăng lên, kết đáng khích lệ toàn cán Chi nhánh Năm 2009 năm thu nợ hạn nhất, tức thu 12,12 tỷ đồng, năm năm 2009 ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế nên việc thu nợ hạn gặp nhiều khó khăn, bước sang năm 2010 số nợ hạn thu tăng lên 15,51 tỷ đồng Đây Chi nhánh bắt đầu thực mạnh mẽ biện pháp giảm nợ hạn xuống, năm 2011 số nợ hạn thu 17,04 tỷ đồng Đến năm 2012 số nợ hạn thu lại giảm 15,3 tỷ đồng nhiều đối tượng nợ hạn áp dụng biện pháp không thu nợ, đặc biệt gia tăng tỷ lệ tội phẩm lừa đảo để chiếm dụng tài sản Chi nhánh Biện pháp giảm nợ hạn Chi nhánh: Cho vay quy định, nâng cao trình độ thẩm định, thiết lập quy trình kiểm soát nội bộ, cán tín dụng thường xuyên cập nhật tình hình khách hàng, giải nợ quỹ dự phòng rủi ro 2.3 Đánh giá giải nợ hạn Chi nhánh 2.3.1 Kết đạt Một là: Kết công tác triển khai đạo thực xử lý nợ Hai là: Kết tổ chức phận xử lý, thu hồi nợ Ba là: Kết xây dựng sách xử lý nợ Bốn là: Kết xây dựng quy trình xử lý tài sản để thu hồi nợ 2.3.2 Những hạn chế Một là:hạn chế hiệu biện pháp thu hồi nợ trực tiếp Hai là:hạn chế tỷ lệ nợ hạn Chi nhánh Ba là: hạn chế phối hợp giải nợ hạn phận biện pháp xử lý nợ 2.3.3 Nguyên nhân dẫn đến tình hình nợ hạn Chi nhánh a Nguyên nhân từ phía khách hàng Thứ nhất, khách hàng cố tình lừa Chi nhánh Thứ hai, lực quản lý, điều hành Doanh nghiệp Ban lãnh đạo chưa tốt Thứ ba, khách hàng sử dụng vốn sai mục đích b Nguyên nhân thuộc chế sách Thứ nhất, Chính sách tỷ giá hối đoái Thứ hai, tác động khủng hoảng tài c Nguyên nhân thuộc Chi nhánh Thứ nhất, trình độ kinh nghiệm thẩm định cán tín dụng nhiều hạn chế Thứ hai, đạo đức cán tín dụng Chi nhánh không tốt Thứ ba, khâu thực quản lý khách hàng kiểm soát cho vay cán tín dụng chưa tốt CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP THÚC ĐẨY GIẢI QUYẾT NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM CHI NHÁNH LÁNG HẠ 3.1 Phân tích phân loại nợ hạn Chi nhánh Trong trình phân tích nợ hạn, Chi nhánh cần phải thực nguyên tắc sau: Tìm nguyên nhân khách hàng nợ hạn, khó khăn vướng mắc trình thu hồi nợ Triển khai công tác thu nợ hạn tới phòng, tổ, cá nhân để có nhìn tổng quát Phân tích khoản nợ hạn phải thực thường xuyên liên tục theo thời gian định.Trong trình phân tích khoản nợ hạn, cần phân chia nợ hạn theo nhiều tiêu chí khác như: thành phần kinh tế, phương thức cho vay vốn, tài sản đảm bảo, khả thu hồi vốn…từ tổng hợp đề phương hướng giải khách hàng, khản nợ cụ thể 3.2 Tăng cường hoạt động giải nợ hạn Như phân tích nợ hạn nguyên tắc Nâng cao hiệu việc trích lập sử dụng quỹ dự phòng Áp dụng biện pháp bán nợ hạn Tăng cường xử lý khoản nợ hạn có tài sản đảm bảo 3.3 Hoàn thiện tổ chức Thẩm định Tín dụng Khoản tín dụng đánh giá tốt hay không phụ thuộc vào chất lượng hiệu dự án mà khách hàng Chi nhánh thực Chính vậy, việc hạn chế khoản nợ hạn phát sinh từ hoạt động cho vay, trước hết Chi nhánh phải nâng cao hiệu công tác thẩm định dự án mà khách hàng dự định đầu tư 3.4 Đánh giá lựa chon khách hàng Chi nhánh cần nâng cao hiệu sử dụng vốn cách: Chi nhánh cần sàng lọc đối tượng khách hàng thông qua hệ thống kênh thông tin thu thập từ phía khách hàng, tiến hành phân tích xử lý thông tin liên quan lực kinh doanh, ngành nghề kinh doanh, lực tài Khách hàng, uy tín Khách hàng, từ xác định tính khả thi khoản vay vốn có trả gốc lãi cho Chi nhánh không, để từ đưa định có cho vay hay không 3.5 Thúc đẩy thu hồi khoản nợ Thông qua trình kiểm tra, giám sát quản lý nợ từ khoản nợ vay Chi nhánh, Chi nhánh tiến hành phân loại chất lượng khoản nợ vay từ đưa biện pháp thích hợp để tiến hành việc thu hồi nợ 3.6 Giải pháp nâng cao lực trách nhiêm cán tín dụng Chi nhánh Nguồn nhân lực trở thành lực lượng lao động trực tiếp phát huy hiệu cao tring doanh nghiệp Chính vậy, Chi nhánh cần chu trọng đến việc phát triển nguồn nhân lực có chất lượng cao nhằm hạn chế việc phát sinh tăng cường xử lý khoản nợ hạn 3.7 Một số giải pháp giảm nợ hạn phát sinh Tăng cường phận thông tin tư vấn khách hàng Đa dạng hóa kinh doanh Tăng cường công tác nghiên cứu khách hàng Biện pháp giãn nợ Thực đồng tài trợ Dự báo ... chi nhánh Hà Nội.Từ rút học kinh nghiệm cho Ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế Việt Nam CHƯƠNG THỰC TRẠNG GIẢI QUYẾT NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM CHI NHÁNH LÁNG... nghiệm giải nợ hạn số Ngân hàng Thương mại kinh nghiệm cho Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam: Như ngân hàng Bắc Á chi nhánh Hà Nội, ngân hàng BIDV chi nhánh Quảng Ninh, Ngân hàng Hàng... pháp lý giải nợ hạn Ngân hàng Thương mại Theo quy định Nhà nước, hướng dẫn giải nợ hạn Ngân hàng Thương mại 1.2.3 Quy trình giải nợ hạn Ngân hàng thương mại Thứ nhất, quy trách nhiệm đòi nợ cán