Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế việt nam chi nhánh vũng tàu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI VÕ THỊ THU HIỀN GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ KINH DOANH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM CHI NHÁNH VŨNG TÀU KHÓA 2009 - 2011 VÕ THỊ THU HIỀN LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC QUẢN TRỊ KINH DOANH Hà Nội – Năm 2011 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI #" LUẬN VĂN THẠC SỸ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HỌAT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM CHI NHÁNH VŨNG TÀU Học viên : VÕ THỊ THU HIỀN Mã số học viên : CB090959 Giáo viên hướng dẫn : TS PHẠM THỊ THU HÀ Hà Nội – Năm 2011 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ Đề tài: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc tế - Chi nhánh Vũng Tàu Tác giả luận văn: Võ Thị Thu Hiền Khóa: 2009 - 2011 Người hướng dẫn: Tiến sĩ: Phạm Thị Thu Hà NỘI DUNG TÓM TẮT a) Lý chọn đề tài Trước thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng thương mại nước với ngân hàng thương mại nước ngoài, mà cụ thể nâng cao hiệu hoạt động tín dụng, giảm thiểu rủi ro trở nên cấp thiết Hoạt động tín dụng hoạt động yếu ngân hàng thương mại (NHTM) hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu tiềm ẩn nhiều rủi ro Việc hiểu rõ tổ chức mô hình quản lý tốt rủi ro tín dụng vô quan trọng hoạt động ngân hàng Ngân hàng TMCP - mô hình hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam - vận hành để phát triển, vừa rút kinh nghiệm để định hình Trong trình hoạt động với đặc tính riêng biệt mình, Ngân hàng TMCP có phát huy định đóng góp vào nghiệp xây dựng chung đất nước, nhiên, bên cạnh mặt được, bộc lộ mặt hạn chế Do đó, thân ngân hàng phải ngày tìm giải pháp để nâng cao lực cạnh tranh, tăng cường huy động vốn đưa nguồn vốn huy động vào thị trường cho có hiệu nhất… b, Mục đích nghiên cứu luận văn, đối tượng, phạm vi nghiên cứu Mục đích luận văn: Nghiên cứu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh tín dụng, thực trạng hoạt động tín dụng NH TMCP Một số giải pháp kiến nghị để nâng cao hiệu họat động kinh doanh tín dụng NHTM Page 1/3 Đối tượng nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu chủ yếu hiệu họat động kinh doanh tín dụng vấn đề tồn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam - Chi Nhánh Vũng Tàu Thời gian nghiên cứu từ năm 2009 đến 2010 Phạm vi nghiên cứu: phạm vi chi nhánh VIB Vũng Tàu c, Tóm tắt cô đọng nội dung Nội dung luận văn gồm chương: - Chương 1: Cơ sở lý luận hiệu sản xuất kinh doanh - Chương 2: Phân tích hiệu kinh doanh tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Tế - Chi nhánh Vũng Tàu - Chương 3: Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu kinh doanh tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Tế - Chi nhánh Vũng Tàu Phương pháp nghiên cứu: Các phương pháp chủ yếu sử dụng nghiên cứu phương pháp tổng hợp, thống kê, phân tích so sánh định tính định lượng Các số liệu thống kê thu thập thông qua tài liệu thống kê, báo cáo từ ngân hàng thương mại cổ phần Quốc Tế - Chi nhánh Vũng Tàu d, Kết luận Hoạt động tín dụng hoạt động sinh lời chủ yếu định đến hiệu kinh doanh hoạt động kinh doanh Ngân hàng Tín dụng không mang lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng mà đóng góp vào trình thực thi, bình ổn sách tiền tệ NHNN, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Do việc thường xuyên nghiên cứu, tìm giải pháp nâng cao hiệu họat động tín dụng VIB Vũng Tàu vấn đề thiếu công tác tăng trưởng tín dụng ngân hàng Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, luận văn hoàn thành số nhiệm vụ sau: Trình bày sở lý luận hiệu sản xuất kinh doanh Page 2/3 Trình bày phân tích thực trạng hoạt động tín dụng VIB Vũng Tàu Từ nêu lên thành tựu đạt được, hạn chế tồn số nguyên nhân dẫn đến tồn hoạt động tín dụng VIB Vũng Tàu Đưa số giải pháp chủ yếu cho VIB Vũng Tàu nhằm góp phần nâng cao hiệu hoạt động tín dụng, hạn chế rủi ro xảy Các giải pháp đề xuất luận văn dựa sở lý luận tính thực tiễn giải pháp thông qua việc tham khảo tạp chí, tài liệu liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, điều kiện hạn chế thời gian trình độ nên chắn luận văn không tránh khỏi thiếu sót định Tôi mong nhận ý kiến đóng góp, bổ sung quý báu tất Quý thầy, cô bạn bè để luận văn hoàn chỉnh Tôi xin tỏ lòng biết ơn chân thành đến Thầy cô giáo khoa Kinh tế quản lý - Trường Đại học Bách khoa Hà Nội hướng dẫn, khích lệ giúp đỡ suốt thời gian học tập nghiên cứu Trường Tôi chân thành cảm ơn Cô giáo hướng dẫn Tiến sỹ Phạm Thị Thu Hà hướng dẫn nhiệt tình ý kiến đóng góp để luận văn hoàn thành Xin gửi lời cảm ơn cán ban lãnh đạo Chi nhánh VIB Vũng Tàu giúp đỡ, hỗ trợ tư vấn đặc biệt việc cung cấp tài liệu, giải pháp hữu ích thực tế, số liệu có liên quan phục vụ cho nghiên cứu luận văn Do hạn chế thời gian phạm vi nghiên cứu, kinh nghiệm thực tế nhiều hạn chế, luận văn không tránh khỏi thiếu sót định Vì mong nhận ý kiến đóng góp thầy cô giáo, bạn bè đồng nghiệp Xin chân thành cảm ơn NGƯỜI HƯỚNG DẪN TÁC GIẢ LUẬN VĂN TS Phạm Thị Thu Hà Võ Thị Thu Hiền Page 3/3 Luận văn: Giải pháp nâng cao hiệu họat động tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh Vũng Tàu MỤC LỤC MỤC LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài: Mục đích nghiên cứu đề tài: Đối tượng thời gian nghiên cứu: Phương pháp nghiên cứu: Những đóng góp luận văn: Bố cục đề tài: CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN CỦA HIỆU QUẢ SẢN XUẤT KINH DOANH 1.1 Khái niệm hiệu kinh doanh phân loại hiệu kinh doanh 1.1.1 Khái niệm hiệu kinh doanh 1.1.2 Phân biệt kết hiệu sản xuất kinh doanh 1.2 Phân loại hiệu kinh doanh 10 1.2.1 Xét góc độ doanh nghiệp 10 1.2.2 Xét góc độ xã hội 10 1.3 Ý nghĩa việc nâng cao hiệu kinh doanh 11 1.4 Nội dung số tiêu phân tích hoạt động sản xuất kinh doanh 12 1.4.1 Nội dung phân tích hoạt động sản xuất kinh doanh 12 1.4.2 Hiệu sử dụng lao động 12 1.4.3 Hiệu sử dụng tài sản 13 1.4.4 Hiệu sử dụng nguồn vốn 15 1.4.5 Phân tích hiệu sử dụng chi phí 16 1.4.6 Một số nhóm tiêu khác 17 1.5 Các phương pháp phân tích hoạt động sản xuất kinh doanh 19 Luận văn: Giải pháp nâng cao hiệu họat động tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh Vũng Tàu 1.5.1 Phương pháp chi tiết 19 1.5.2 Phương pháp so sánh 20 1.5.3 Phương pháp thay liên hoàn 20 1.5.4 Phương pháp số chênh lệch 21 1.6 Đặc điểm kinh doanh dịch vụ ngân hàng 21 1.6.1 Đặc điểm Ngân hàng thương mại (NHTM) 21 1.6.2 Đặc điểm họat động kinh doanh NHTM 22 1.6.3 Đặc trưng dịch vụ ngân hàng 27 1.6.4 Chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố môi trường: 28 1.7 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh dịch vụ ngân hàng 28 1.7.1 Môi trường bên ngoài: 28 1.7.2 Các nhân tố bên doanh nghiệp 31 1.8 Biện pháp nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh 32 1.8.1 Sử dụng tốt nguồn nhân lực sản xuất kinh doanh 32 1.8.2 Sử dụng vốn có hiệu 33 1.8.3 Tăng doanh thu 33 1.8.4 Giảm chi phí 33 1.8.5 Nghiên cứu thị trường 34 Kết luận chương 1: 34 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ KINH DOANH TÍN DỤNG CỦA VIB VŨNG TÀU 35 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam (VIB) 35 2.1.1 Tóm tắt kiện bật: 35 2.1.2 Sơ đồ tổ chức máy: 36 2.1.3 Mục tiêu Chiến lược kinh doanh VIB: 39 2.2 Nguyên tắc cấu tổ chức hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Quốc tế: 40 2.2.1 Nguyên tắc tổ chức hoạt động tín dụng: 40 2.2.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc tế 41 Luận văn: Giải pháp nâng cao hiệu họat động tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh Vũng Tàu 2.3 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Quốc tế - Chi nhánh Vũng Tàu: 51 2.3.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Quốc tế Chi nhánh Vũng Tàu: 51 2.3.2 Chức nhiệm vụ chi nhánh cấu tổ chức: 52 2.3.3 Chức năng, nhiệm vụ phòng nghiệp vụ Ngân hàng TMCP Quốc tế - Chi nhánh Vũng Tàu: 53 2.4 Phân tích hiệu họat động tín dụng ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Vũng Tàu: 55 2.4.1 Tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Vũng Tàu (VIB): 55 2.4.2 Phân tích hiệu họat động kinh doanh VIB Vũng Tàu 59 2.5 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh VIB Vũng Tàu 69 2.5.1 Môi trường vĩ mô 69 2.5.2 Các yếu tố vĩ mô 74 2.5.3 Các nhân tố bên doanh nghiệp 75 2.6 Đánh giá chung 77 2.6.1 Những thành tựu đạt 77 2.6.2 Một số tồn hoạt động tín dụng: 80 Kết luận Chương 2: 82 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH TÍN DỤNG TẠI VIB VŨNG TÀU 83 3.1 Đặt vấn đề 83 3.1.1 Định hướng VIB Vũng Tàu thời gian tới 83 3.1.2 Các yếu tố chủ yếu ảnh hưởng đến hiệu họat động kinh doanh VIB Vũng Tàu 84 3.1.3 Yêu cầu thị trường 86 3.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh tín dụng VIB Vũng Tàu 89 Luận văn: Giải pháp nâng cao hiệu họat động tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh Vũng Tàu 3.2.1 Những giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng: 89 3.2.2 Chuyên môn hóa hoạt động xử lý nợ xấu 95 3.2.3 Nâng cao hiệu sử dụng vốn: 96 3.2.4 Đa dạng hóa danh mục cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro 97 3.2.5 Chú trọng đến việc phát triển chất lượng cán khách hàng 101 3.2.6 Nâng cao chất lượng phục vụ 103 3.2.8 Xác định phương thức cho vay, thời hạn cho vay phù hợp với phương án vay vốn, phương án sản xuất kinh doanh khách hàng 107 3.2.9 Xây dựng hệ thống kiểm tra, giám sát tín dụng hiệu quả: 109 3.3 Giải pháp phía Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam 111 Kết luận chương 3: 113 KẾT LUẬN 114 TÀI LIỆU THAM KHẢO 115 Luận văn: Giải pháp nâng cao hiệu họat động tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh Vũng Tàu DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng Các kiện bật VIB Bảng Cơ cấu dư nợ theo nhóm nợ Bảng Cơ cấu dư nợ theo ngành hàng Bảng Cơ cấu dư nợ theo tiền tệ Bảng Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn Bảng Cơ cấu lao động năm 2009 - 2010 Bảng Cơ cấu nguồn vốn VIB Vũng Tàu năm 2009 2010 Luận văn: Giải pháp nâng cao hiệu họat động tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh Vũng Tàu - Có đức tính trung thực, lĩnh, đạo đức phong cách làm việc khoa học - Có tư nhanh nhẹn, động sáng tạo xử lý tình phức tạp - Có tinh thần tập thể lợi ích Ngân hàng yếu tố định đến thành công Ngân hàng Do đội ngũ cán quản lý khách hàng thường xuyên chi nhánh có biến động hàng năm chi nhánh tăng cường tuyển dụng để bổ sung thêm nhiều cán trẻ, song so với nhu cầu chưa đạt, việc phát huy nguồn lực Ngân hàng điều cần thiết - Thường xuyên tiến hành đạo tạo đào tạo lại đỗi ngũ cán để đáp ứng nhu cầu công việc, tránh tình trạng lạc hậu nghiệp vụ, Ngân hàng thường xuyên cử cán dự lớp học, tập huấn chuyên môn, nghiệp vụ ngắn ngày hội sở tổ chức thông qua 02 trung tâm đào tạo phía Nam Phía Bắc Trong số lĩnh vực liên quan trực tiếp đên công việc mời thuê chuyên gia, cán kỹ thuật giảng cho cán Ngân hàng - Chuyên môn hoá đội ngũ cán Ngân hàng: Nền kinh tế đa dạng phức tạp, số lượng cán Ngân hàng hạn chế dàn trải lĩnh vực Vì vậy, Ngân hàng nên nên tổ chức nhóm cán chuyên phụ trách lĩnh vực Ví dụ nhóm phụ trách khác hàng dầu khí; , nhóm phụ trách khách hàng hải sản; nhóm phụ trách khách hàng kinh doanh xăng dầu; xây dựng Việc chuyên môn hoá giúp cho cán quản lý khách hàng tránh khỏi tình trạng tải phải ôm nhiều lĩnh vực, có thời gian sâu vào loại hình cụ thể Nhờ mà thẩm định dự án có đánh giá xác cụ thể nhóm ngành hàng mà theo dõi để có nhìn thực tế cụ thể - Ngân hàng phải có sách đãi ngộ thoả đáng với cán công nhân viên để họ phát huy tối đa khả cống hiến nhiều cho ngân hàng thông qua hình thường lên lương trước hạn, khen thưởng đột xuất; xét thưởng hàng quý, hàng tháng, đề bạt lên chức vụ cao hơn… Đồng thời Ngân hàng có hình thức kỷ luật cán thiếu trách nhiệm (phạt, trừ lương ) Chính sách thưởng phạt phân minh, quyền lợi gắn liền với trách nhiệm, 102 Luận văn: Giải pháp nâng cao hiệu họat động tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh Vũng Tàu động lực thúc đẩy cán khách hàng VIB Vũng Tàu hoàn thành tốt công việc không ngừng nỗ lực nâng cao kiến thức nhiệt huyết làm việc để cống hiến phát triển chi nhánh 3.2.6 Nâng cao chất lượng phục vụ Chi nhánh VIB Vũng Tàu không ngừng cải tiến qui trình nghiệp vụ gọn nhẹ nhằm giảm bớt thủ tục giấy tờ vay vốn để giảm thiểu thời gian, chi phí cho khách hàng, tránh phiền hà cho Khách hàng phải tuân thủ đầy đủ quy định Pháp luật cho vay Chẳng hạn khách hàng đến vay vốn hướng dẫn khách hàng cung cấp theo bảng lít hồ sơ, giấy tờ cần cung cấp, giấy tờ đề nghị khách hàng cầm chính, cán ngân hàng y ký nhận y để giảm bớt thủ tục y công chứng; Cải thiện chất lượng phục vụ khách hàng vấn đề quan trọng mà ngân hàng cần quan tâm, giải cho vay nhanh tạo thuận lợi cho khách hàng mà thể tôn trọng khách hàng, để lại ấn tượng tốt khách hàng, tạo danh tiếng tốt cho ngân hàng Quy trình làm việc cần cải cách để chuyên môn hóa hơn, tách bạch khâu để công việc khâu chuyên môn hóa Sẽ giúp cho công việc chuyên nghiệp thực nhanh chóng, đồng thời tránh tình trạng tiêu cực cho vay xảy nhằm tăng hiệu kinh doanh cho ngân hàng Mặt khác, cần tổ chức hoạt động tư vấn, hỗ trợ doanh nghiệp việc thiết lập phương án, dự án vay vốn, tích cực tham gia tác động vào trình phân bổ sử dụng nguồn vốn để giảm bớt thời gian, lãng phí, thất thoát cho doanh nghiệp Bởi qua trình trao đổi thông tin này, ngân hàng thương mại hiểu thêm khách hàng có hội chọn lọc khách hàng tốt Công tác tiếp thị chăm sóc khách hàng: Tăng cường công tác quảng bá, tiếp thị để mở rộng thu hút khách hàng đồng thời có sách chăm só khách hàng tặng quà sinh nhật chủ doanh nghiệp, kế toán trưởng, phân loại khách hàng để có sách chăm sóc khách hàng hợp lý khách hàng VIP; khách hàng thường xuyên Giờ đây, khách hàng ngân hàng trở thành “thượng đế”, họ có quyền đòi hỏi, so sánh chọn cho ngân hàng tốt 103 Luận văn: Giải pháp nâng cao hiệu họat động tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh Vũng Tàu để giao dịch Vì vậy, công tác marketing chăm sóc khách hàng đóng vai trò quan trọng hoạt động ngân hàng ngày Trang bị đầy đủ công cụ cho cán quản lý khách hàng phần mềm tra cứu giúp cán khách hàng thường xuyên nắm bắt thông tin thị trường, văn pháp luật nhất, giúp cho công việc cán khách hàng thực cách nhanh chóng hiệu Nghiên cứu mở rộng thêm chi nhánh nơi đông dân cư, có lượng khách hàng tiềm lớn, nhằm tạo thuận lợi cho khách hàng đến giao dịch ngân hàng, tiềm kiếm thêm lượng khách hàng nhằm tăng dư nợ VIB mở rộng thêm chi nhánh mặt tiền đường khu phường như: Trần Hưng Đạo, Trưng Trắc, Nguyễn Du, Lý Thường Kiệt, Ba Cu, Nguyễn Văn Trỗi… đường trung tâm kinh doanh sầm uất Thành phố Vũng Tàu hay mở chi nhánh trung tâm thương mại huyện, thị xã tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu Việc mở rộng thêm chi nhánh chắn làm tăng chi phí ban đầu, bù lại, mạng lưới VIB phát triển rộng khắp nơi, biết đến VIB nghĩ đến VIB họ có nhu cầu vay tiền bổ sung vốn gửi tiền tiết kiệm, uy tín VIB biết đến rộng khắp, chắn lợi nhuận VIB tăng cao, bù đắp chi phí ban đầu mang lại cho VIB kết kinh doanh tốt 3.2.7 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng Để đạt kế hoạch tín dụng đề năm 2010, giảm tỷ lệ nợ xấu tỷ lệ nợ hạn, không ngừng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng chi nhánh cần phải nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng Trong trình xét duyệt cho vay, cán khách hàng cần đặc biệt ý tới điều kiện sau: - Coi trọng tính pháp lí hồ sơ vay vốn - Đánh giá phương án kinh doanh khách hàng Phân tích tình hình tài dùng cho hoàn trả vốn vay xu hướng phát triển doanh nghiệp năm tới - Thẩm định dự án xin vay cách chi tiết đầy đủ, tính toán tiêu kinh tế kĩ thuật quan trọng dự án, so sánh với định mức ngành 104 Luận văn: Giải pháp nâng cao hiệu họat động tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh Vũng Tàu nhà nước giúp cho việc đánh giá mức độ khả thi dự án xác Đồng thời nên phát huy vai trò tư vấn cho doanh nghiệp - Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội phù hợp với hoạt động kinh doanh, đối tượng khách hàng, tính chất rủi ro khoản nợ TCTD - Xây dựng tổ chức tốt hệ thống khai thác xử lý thông tin phục vụ cho công tác thẩm định tín dụng Thông tin tín dụng; thông tin khách hàng thông tin tài tiền tệ; thông tin kinh tế - xã hội có ý nghĩa quan trọng ngân hàng trình thẩm định, phân tích đánh giá khách hàng để có định cho vay xác - Đồng thời ngân hàng phải tổ chức, xây dựng hệ thống thông tin không thu thập mà phải biết xử lý, phân tích thông tin đó, để đưa nhận định đánh giá dự án, khách hàng vay vốn, từ đưa định cho vay hay không cho vay để nâng cao hiệu hoạt động, phát triển đề đưa định cho vay nhanh chóng có độ tin cậy cao nhằm nâng cao hiệu họat động tín dụng cần giải pháp sau: + Phát triển ứng dụng công nghệ đại hoạt động thông tin tín dụng đơn vị, yếu tố hạ tầng, yếu tố công nghệ quan trọng điều kiện Chỉ có công nghệ đại, sử dụng hiệu cho phép thu thập, quản lý xử lý nguồn liệu lớn, nhanh chóng xác + Thu thập thông tin đầu vào có liên quan cách đầy đủ có tính chủ động, có thông tin thị trường (giá cả, tỷ giá, giá vàng, diễn biến thị trường,…); thông tin tình hình hoạt động doanh nghiệp; khách hàng quan hệ tín dụng thông tin đối tượng khách hàng để có giải pháp xử lý thu hồi nợ, nhằm hạn chế nợ hạn phát sinh, đồng thời chủ động thực sách khách hàng, thu hút khách hàng quan hệ với ngân hàng + Tổ chức tốt công tác khảo sát, kiểm tra trực tiếp thực tế tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng có yêu cầu, đề nghị vay vốn ngân hàng Đây hoạt động mang tính chất bắt buộc nguyên tắc trình thẩm định khoản vay, thể quan điểm “trăm nghe 105 Luận văn: Giải pháp nâng cao hiệu họat động tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh Vũng Tàu không thấy”, có khảo sát, kiểm tra thực tế khách hàng, kết hợp với thông tin qua phân tích đánh giá tình hình tài chính, khả kinh doanh hiệu phương án kinh doanh, dự án đầu tư – đối tượng mà khách hàng xin vay vốn để đầu tư, giúp cho ngân hàng nhận định, đánh giá đầy đủ đắn khách hàng vay vốn, từ đưa định xác + Mặt khác, trình ngân hàng cần khai thác tốt nguồn thông tin tín dụng từ CIC để củng cố cho nhận định, đánh giá nắm bắt thực tế tình hình quan hệ tín dụng khách hàng - Xác định yếu tố cần thẩm định khoản vay để làm sở thu thập thông tin + Trước định cho vay, cán quản lý khách hàng lãnh đạo ngân hàng tiến hành bước thẩm định khách hàng, thẩm định phân tích khoản vay để xác định lực trả nợ khách hàng, dự báo rủi ro tiềm ẩn từ đề biện pháp quản lý khách hàng để phòng ngừa hạn chế rủi ro … + Hoạt động tín dụng đa dạng, khoản vay có tính chất đặc thù riêng, yếu tố cần thẩm định theo quy trình như: hồ sơ pháp lý , lực tài chính, lực sản xuất kinh doanh, tính khả thi dự án, phương án sản xuất kinh doanh khách hàng,… cho vay theo dự án đầu tư phải xác định xem dự án có phù hợp với hoàn cảnh kinh tế hay không, sản phẩm đối thủ cạnh tranh thị trường, chất lượng sản phẩm mà dự án tạo so với sản phẩm có thị trường, khả cạnh tranh chiếm lĩnh thị phần sản phẩm, chất lượng nguồn nguyên liệu, khả phát triển sản phẩm, yếu tố môi trường kinh doanh ảnh hưởng đến dự án - Phân tích đánh giá xác lực tài lực kinh doanh khách hàng Đây khâu quan trọng công tác thẩm định, sở để định cho vay, ngân hàng cần phải xem xét, đánh giá lực khách hàng vay vốn cách cẩn thận, nhiều khía cạnh để làm sở thiết lập 106 Luận văn: Giải pháp nâng cao hiệu họat động tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh Vũng Tàu yếu tố khoản vay trường hợp ngân hàng đồng ý cho vay như: số tiền cho vay, lãi suất cho vay, thời hạn cho vay, phương thức cho vay điều kiện ràng buộc khoản vay Đánh giá lực tài khách hàng vay giúp cho ngân hàng nắm thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh, thực trạng triển vọng khả toán khách hàng thông qua phân tích tiêu cấu tài sản có, tài sản nợ, cấu bố trí tài sản cố định tài sản lưu động để đánh giá tính phù hợp việc bố trí cấu nguồn vốn, đánh giá tiêu tài sản có khâu dự trữ khâu luân chuyển cho phù hợp với loại hình tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng hay không, phân tích tiêu khả toán để đánh giá tính cân đối việc sử dụng tài sản nợ khả tự chủ tài chính, phân tích tiêu vòng quay hàng tồn kho, kỳ thu tiền bình quân, doanh thu tổng tài sản để đánh giá khả triển vọng khách hàng, phân tích tiêu thu nhập để đánh giá hiệu hoạt động khách hàng Năng lực kinh doanh khách hàng đánh giá qua yếu tố như: máy móc thiết bị, công nghệ có, yếu tố đầu vào (như: nguyên liệu, lao động), yếu tố đầu 3.2.8 Xác định phương thức cho vay, thời hạn cho vay phù hợp với phương án vay vốn, phương án sản xuất kinh doanh khách hàng - Lựa chọn, xác định phương thức cho vay phù hợp với đặc điểm hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, phù hợp với mục đích sử dụng vốn vay Đây yếu tố đòi hỏi có tính kỹ thuật, thuộc nghiệp vụ ngân hàng, song định đến toàn yếu tố khác khoản vay (như thời hạn trả nợ, số tiền vay, kỳ hạn trả nợ, lãi suất, …) mà loại phương thức cho vay áp dụng VIB cần tập trung cho vay ngắn hạn trung hạn, hạn chế cho vay dài hạn Vì cho vay dài hạn tiền ẩn rủi ro khó lường trước biến động thị trường bất động sản, tỷ giá đô la mỹ, hàng nhập khấu, khó khăn kinh doanh Trong đó, cho vay ngắn hạn trung hạn, VIB dễ dàng thu hồi nợ nắm bắt thay đổi “bất ngờ” môi trường kinh doanh 107 Luận văn: Giải pháp nâng cao hiệu họat động tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh Vũng Tàu - Xác định thời hạn trả nợ phù hợp với mục đích vay vốn: rủi ro khả toán, đặc biệt trọng đến nguồn trả nợ khách hàng, thời hạn vay vốn Chi nhánh VIB Vũng Tàu cần quan tâm vấn đề này, xác định thời gian vay vốn cần tính toán cho phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng, vòng quay vốn lưu động, dự báo lưu chuyển tiền tệ, chu kỳ dòng tiền xếp hạng rủi ro tín dụng doanh nghiệp, sở xác định kỳ hạn trả nợ phù hợp khoản vay: Ví dụ doanh nghiệp công nghiệp thời hạn vay từ 12 đến 36 tháng, phù hợp với môi trường kinh doanh Doanh nghiệp họat động lĩnh vực công nghiệp Ví dụ doanh nghiệp nông nghiệp thời hạn vay 12 tháng, VIB cho vay ngắn hạn đối tượng hách hàng này, hạn chế rủi ro Ví dụ doanh nghiệp thương mại dịch vụ thời hạn vay 12 đến 60 tháng, lẽ, đối tượng khách hàng lĩnh vực kinh doanh nhạy bén linh động + Đối với loại sản phẩm tín dụng cung cấp cho khách hàng phương thức cho vay theo hợp đồng hạn mức, ngân hàng cần đặc biệt quan tâm đến việc xác định thời hạn cho vay hạn mức tín dụng, dòng tiền phương án kinh doanh, ba yếu tố quan trọng định chất lượng khoản vay, ảnh hưởng lớn đến trình sử dụng vốn doanh nghiệp + Đối với sản phẩm tín dụng cung cấp cho khách hàng phương thức cho vay theo dự án (tín dụng dự án đầu tư), nhu cầu vốn vay thường lớn, thời gian kéo dài nên mức độ rủi ro cao tính phức tạp trình sử dụng vốn tài sản dảm bảo chủ yếu tài sản hình thành tương lai Vì bên cạnh biện pháp đảm bảo tiền vay ngân hàng, phải tính đến hiệu dự án, yếu tố tác động bất thường thị trường đến dự án tương lai Dự báo tốt việc xác định xác kỳ hạn trả nợ đòi hỏi nghiêm ngặt, có ảnh hưởng lớn đến khả trả nợ khách hàng Trong trình để có sở xác định kỳ hạn trả nợ hợp lý, ngân hàng phải tính toán, xác định 108 Luận văn: Giải pháp nâng cao hiệu họat động tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh Vũng Tàu tương đối xác dòng tiền tương lai, dự án phát huy hiệu quả, có nguồn thu; lập báo cáo lưu chuyển tiền tệ, vấn đề đơn giản, đòi hỏi chuyên sâu nghiệp vụ, trình độ chuyên môn cao CBTD ngân hàng 3.2.9 Xây dựng hệ thống kiểm tra, giám sát tín dụng hiệu quả: Kiểm tra giám sát khoản vay không nắm bắt thông tin, theo dõi cập nhật kịp thời tình hình khoản vay, tình hình hoạt động khách hàng, mà hết có ý nghĩa hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh Trên thực tế công việc chưa quan tâm mức, nhiều vụ án lừa đảo, chiếm đoạt liên quan đến hoạt động ngân hàng mà rủi ro tín dụng xuất phát từ nguyên nhân chưa làm tốt công tác kiểm tra, giám sát khoản vay Vì để góp phần nâng cao chất lượng tín dụng, ngân hàng cần quan tâm mức đến hoạt động theo hướng: - Xây dựng hệ thống kiểm tra, giám sát khoản vay, nắm bắt kịp thời tình hình sử dụng vốn vay, tình hình hoạt động khách hàng để biết vốn vay sử dụng mục đích đánh giá hiệu thực phương án kinh doanh, khả trả nợ khách hàng Cần phân biệt rõ chức năng, trách nhiệm phận, cán tín dụng, nhằm nâng cao hiệu hoạt động nghiệp vụ chuyên môn - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng VIB Vũng Tàu cho thấy công tác kiểm tra, kiểm soát chưa hiệu không thường xuyên Chất lượng kiểm tra, kiểm soát nội nhiều bất cập, chưa đáp ứng kịp với mức độ phức tạp nội dung kiểm tra tín dụng - Có kế hoạch kiểm tra, khảo sát khách hàng vay vốn để nắm bắt tình hình sử dụng vốn vay khách hàng Theo khách hàng cá nhân, sau giải ngân tiền mặt 15-20 ngày kiểm tra, lại từ 01 - 03 tháng cán khách hàng thực tế để kiểm tra việc sử dụng vốn vay, kiểm tra tài sản đảm bảo nợ vay, tài sản chấp (nhất khoản vay mà tài sản bảo đảm nợ vay hàng hóa); khách hàng doanh nghiệp, tùy theo phương thức, hình thức vay vốn mà ngân hàng có biện pháp kiểm tra cụ thể (căn theo hợp đồng vay vốn, hợp đồng kinh tế khách hàng, hóa đơn, chứng từ mua bán hàng 109 Luận văn: Giải pháp nâng cao hiệu họat động tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh Vũng Tàu hóa, hợp đồng bảo lãnh, cam kết toán,…), nhằm phát kịp thời hành vi gian lận, thiếu minh bạch khách hàng vay để có biện pháp xử lý nợ hiệu quả, hạn chế tối đa việc phát sinh nợ hạn - Tiến hành thường xuyên đánh giá khả trả nợ khách hàng Để có đủ thông tin cần thiết khách hàng giúp cho việc định cho vay xác, hiệu hơn, chi nhánh yêu cầu khách hàng cung cấp báo cáo tài ba năm trở lại; chi tiết tình hình công nợ phải thu phải trả; hàng tồn kho, khoản đầu tư khác, giới thiệu khách hàng, tóm tắt lịch sử trình hoạt động, trình độ chuyên môn kinh nghiệm ban lãnh đạo Trong trình vay, chi nhánh nên yêu cầu khách hàng cung cấp số liệu báo cáo hàng tháng, hàng quý tình hình hoạt động kinh doanh nhằm phát thay đổi có chiều hướng xấu để có biện pháp xử lý kịp thời Khả trả nợ khách hàng phụ thuộc vào nguồn thu tương lai hợp đồng tín dụng chuẩn bị đến hạn toán Khi đánh giá khả trả nợ, ngân hàng phải nắm rõ nguồn trả nợ chính, tức khả sinh lời phương án xin vay nguồn khác mà khách hàng cam kết trả nợ cho ngân hàng nguồn thức gặp cố Bên cạnh ngân hàng cần hoàn thiện hệ thống tiêu chuẩn đánh giá phân loại doanh nghiệp 3.2.10 Chú trọng đầu tư phát triển công nghệ Một là, áp dụng hiệu phần mềm, chương trình tin học mà hệ thống trang bị Hai là, tăng cường công tác đào tạo tập trung đào tạo chỗ nhằm nâng cao trình độ công nghệ thông tin ngân hàng: số lượng cán chi nhánh có đủ trình độ để vận hành bảo trì hệ thống công nghệ thông tin đại ngân hàng hạn chế Nếu không quan tâm đến việc đào tạo, bồi dưỡng cán am hiểu công nghệ thông tin dẫn đến lãng phí vốn đầu tư, hiệu sử dụng công nghệ thấp Do đó, cần đẩy mạnh công tác đào tạo, bồi dưỡng cho đội ngũ chuyên làm công tác tin học vừa phải ứng phó với thực tế trước mắt, vừa phải có tính chiến lược lâu dài, đảm bảo cho phát triển công nghệ ngân hàng 110 Luận văn: Giải pháp nâng cao hiệu họat động tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh Vũng Tàu 3.3 Giải pháp phía Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam Hội sở đóng vai trò quản lý, xây dựng mô hình sách tín dụng, định hướng cho phát triển chung chi nhánh Do đó, hoạt động Hội sở đóng vai trò quan trọng, định phần đến chất lượng hoạt động tín dụng chi nhánh Để chi nhánh Vũng Tàu nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng mình, hội sở cần phải thực tốt công tác sau: - Xây dựng, ban hành quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn trách nhiệm cụ thể phận Các phận hoạt động độc lập phối hợp cách đồng bộ, nhịp nhàng trình quản lý rủi ro tín dụng - Các sách, quy định, quy trình, tiêu thức tín dụng phải xây dựng cách rõ ràng, khoa học thường xuyên cập nhật cho phù hợp với thực tế hoạt động quy định, thông tư ban hành Ngân hàng Nhà nước Từ hình thành cẩm nang tín dụng áp dụng thống toàn hệ thống Các vấn đề cụ thể hóa qua số biện pháp sau: + Xây dựng sách cho vay: thể quy định cho vay ngân hàng phải in thành văn Chính sách cho vay đắn sở để quản lý cho vay có hiệu Chính sách phải cập thường xuyên nhằm phù hợp với thực tại, đảm bảo xử lý thống đồng toàn hệ thống ngân hàng + Xây dựng quy trình quản lý rủi ro tín dụng: Quy trình quy chế cho vay sở thu hồi nợ, đảm bảo lành mạnh vốn đầu tư khả sinh lời + Xây dựng cho hệ thống sở liệu đủ lớn để phòng ngừa rủi ro tín dụng: thẩm định uy tín khách hàng phải xem yếu tố quan trọng quan hệ tín dụng Việc đánh giá khách hàng cán khách hàng, đặc biệt khách hàng quan hệ lần đầu, xác hay không có vai trò định đến hiệu khoản tín dụng cho vay Vì ngân hàng phải tự xây dựng cho hệ thống sở liệu đủ lớn để phòng ngừa rủi ro tín dụng hội sở xây dựng hệ thống nhập thông tin tài chính, phi tài 111 Luận văn: Giải pháp nâng cao hiệu họat động tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh Vũng Tàu chính, từ chi nhánh cấp tín dụng cho khách hàng nhập toàn thông tin tài phi tài lên hệ thống hội sở Đây kho thông tin quý báu, giúp chi nhánh nắm bắt thông tin khách hàng tình hình quan hệ tín dụng với chi nhánh khác toàn hệ thống Ngân hàng tránh việc khách hàng có tổng dư nợ lớn nhiều chi nhánh hệ thống + Xây dựng hệ thống tiêu đánh giá khách hàng: việc xây dựng khung tiêu đánh giá khách hàng giúp cán khách hàng có sở để nhận xét đánh giá khách hàng tốt hơn, đồng thời công tác kiểm soát nghiệp vụ có nhiều thuận lợi - Phòng xử lý nợ phải hỗ trợ tích cực chi nhánh việc xử lý nợ xấu thông qua việc hướng dẫn chi nhánh có biện pháp sử lý nợ xấu thích hợp - Hội sở cần có chiến lược đầu tư cập nhật công nghệ, máy móc tiên tiến, đại, liên kết thông tin quốc tế, … cho phù hợp với thực tiễn ngành, phát triển ứng dụng công nghệ thông tin tiên tiến viễn thông để cải thiện sở hạ tầng cho sản phẩm ngân hàng, đặc biệt dịch vụ toán điện tử, hệ thống thông tin quản lý toán điện tử liên ngân hàng nhằm tăng cường khả hội nhập vào thị trường tài quốc tế Hội sở cần có chiến lược hợp tác hiệu với NHTM khác phát triển công nghệ, cho NHTM sử dụng công nghệ lẫn nhau, đồng thời ngân hàng cập nhật kịp thời thông tin khách hàng vay vốn, từ ngân hàng đánh giá phân nhóm khách hàng cách xác Từ việc đầu tư cập nhật công nghệ giúp chi nhánh toàn hệ thống nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Để đổi đại hóa công nghệ ngân hàng, Hội sở cần tiếp tục tích lũy tập trung vốn cho đầu tư, phát triển công nghệ ngân hàng đại Vốn điều kiện tiên giúp ngân hàng đổi đại hóa công nghệ ngân hàng Vì nâng cao vốn tự có hiệu hoạt động kinh doanh giải pháp có tính cấp bách đảm bảo tích lũy vốn cho đầu tư phát triển công nghệ ngân hàng 112 Luận văn: Giải pháp nâng cao hiệu họat động tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh Vũng Tàu Kết luận chương 3: Trong Chương 3, tác giả đề số giải pháp cần thiết nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng, hiệu kinh doanh nhóm giải pháp nhằm hoàn thiện mô hình quản lý rủi ro Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam (VIB) Nêu chi tiết đề xuất giải pháp , tổng chi phí cho giải pháp, tổng kết quả, hiệu quả… 113 Luận văn: Giải pháp nâng cao hiệu họat động tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh Vũng Tàu KẾT LUẬN Trên sở tập hợp, luận giải, minh chứng, phân tích liệu, đề tài hoàn thành số nội dung sau: - Hệ thống hoá mang tính lý luận hiệu sản xuất kinh doanh - Trình bày phân tích thực trạng hoạt động tín dụng VIB Vũng Tàu Từ nêu lên thành tựu đạt được, hạn chế tồn số nguyên nhân dẫn đến tồn hoạt động tín dụng VIB Vũng Tàu - Đưa số giải pháp chủ yếu cho VIB Vũng Tàu nhằm góp phần nâng cao hiệu hoạt động tín dụng, hạn chế rủi ro xảy Hy vọng qua nghiên cứu này, đề tài đóng góp phần nhỏ vào việc giúp Ngân hàng thương mại thương mại cổ phần Quốc tế Việt nam (VIB) nói riêng ngân hàng thương mại nói chung nâng cao hiệu họat động kinh doanh, kiểm soát giảm thiểu khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, sớm nhận diện rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, nâng cao chất lượng tín dụng mong đợi, đủ sức cạnh tranh thời kỳ hội nhập quốc tế Tôi xin tỏ lòng biết ơn chân thành đến Thầy cô giáo khoa Kinh tế quản lý - Trường Đại học Bách khoa Hà Nội hướng dẫn, khích lệ giúp đỡ suốt thời gian học tập nghiên cứu Trường Tôi chân thành cảm ơn Cô giáo hướng dẫn Tiến sỹ Phạm Thị Thu Hà hướng dẫn nhiệt tình ý kiến đóng góp để luận văn hoàn thành Xin gửi lời cảm ơn cán ban lãnh đạo Chi nhánh VIB Vũng Tàu giúp đỡ, hỗ trợ tư vấn đặc biệt việc cung cấp tài liệu, giải pháp hữu ích thực tế, số liệu có liên quan phục vụ cho nghiên cứu luận văn Do hạn chế thời gian phạm vi nghiên cứu, kinh nghiệm thực tế nhiều hạn chế, luận văn không tránh khỏi thiếu sót định Vì mong nhận ý kiến đóng góp thầy cô giáo, bạn bè đồng nghiệp Xin chân thành cảm ơn 114 Luận văn: Giải pháp nâng cao hiệu họat động tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh Vũng Tàu TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS-TS Lê Văn Tề, (2010), Tín Dụng Ngân Hàng, NXB Giao Thông Vận Tải TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Tín dụng Thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Thống Kê, TPHCM PGS-TS Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị Ngân hàng Thương Mại, NXB Giao Thông Vận Tải, Tp TPHCM Báo cáo thường niên tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2009 -2010 chi nhánh VIB Vũng Tàu Các ý kiến đóng góp Lãnh đạo Đồng nghiệp quan VIB Vũng Tàu Quy trình tín dụng văn hành liên quan đến công tác tín dụng hệ thống VIB Quyết định: số 1627/2001/QĐ-NHNN, số 493/2005/QĐ-NHNN, số 18/2007/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam Phan Thị Cúc (2008), Giáo trình Tín dụng Ngân hàng, Nxb Thống kê, Thành phố Hồ Chí Minh Trần Huy Hoàng, Nguyễn Đăng Dờn, Trầm Xuân Hương, Nguyễn Văn Sáu, Nguyễn Quốc Anh, Nguyễn Thanh Phong, Dương Tấn Khoa (2007), Quản trị Ngân hàng Thương mại, Nxb Lao động Xã hội, Thành phố Hồ Chí Minh 10 Trần Viết Hoàng, Cung Trần Việt (2008), Các Nguyên lý Tiền tệ Ngân hàng Thị trường Tài chính, Nxb Thống kê, Thành phố Hồ Chí Minh 11 Nguyễn Minh Kiều (2007), Nghiệp vụ Ngân hàng đại, Nxb Thống kê, Thành phố Hồ Chí Minh 12 Nguyễn Minh Kiều (2006), Tín dụng Thẩm định tín dụng Ngân hàng, Nxb Tài chính, Thành phố Hồ Chí Minh 13 Lê Thanh Tâm, Phạm Bích Liên (2009), Quản trị Rủi ro hoạt động: Kinh nghiệm Quốc tế Bài học Ngân hàng Thương mại Việt Nam, Tạp chí Ngân hàng số 20, Hà Nội 115 Luận văn: Giải pháp nâng cao hiệu họat động tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh Vũng Tàu 14 Lê Văn Tề, Hồ Diệu (2004), Ngân hàng Thương mại, Nxb Thống kê, Thành phố Hồ Chí Minh 15 Nguyễn Thị Ngọc Trang, Trần Ngọc Thơ, Nguyễn Khắc Quốc Bảo, Hồ Quốc Tuấn (2007), Quản trị Rủi ro Tài Chính, Nxb Thống kê, Thành phố Hồ Chí Minh 16 Trường Đại học Luật Hà Nội (2002), Giáo trình Luật Ngân hàng Việt Nam, Nxb Công An Nhân dân, Hà Nội 17 Basel Committee on Banking Supervison (2004), International Convergence of Capital Muasurement and Capital Standards – A Revised Framework, Bank For International Settlements, Basel 18 Eugene F Brigham, Michael C Ehrhardt (2002), Financial Management: Theory and Practice, South-Western, Ohio 116 ... hiu qu s dng chi phớ phõn tớch hiu qu s dng chi phớ ta cn phõn tớch cỏc ch tiờu doanh thu trờn tng chi phớ, li nhun trờn tng chi phớ Doanh thu C1 = Tng chi phớ Li nhun C2 = Tng chi phớ Doanh... nõng cao hiu qu hot ng tớn dng ti Ngõn hng TMCP Quc T Vit Nam - Chi nhỏnh Vng Tu c tin hnh nghiờn cu tỡnh hỡnh hot ng tớn dng ang din ti chi nhỏnh Vng Tu qua ú gii phỏp hu ớch cho vic nõng cao. .. nõng cao hiu qu hot ng kinh doanh tớn dng ti VIB Vng Tu 89 Lun vn: Gii phỏp nõng cao hiu qu hat ng tớn dng ti Ngõn hng TMCP Quc T Vit Nam Chi nhỏnh Vng Tu 3.2.1 Nhng gii phỏp nõng cao