Quản trị tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần phát triển nhà đồng bằng sông cửu long

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH VÕ THỊ NGỌC LINH QUẢN TRỊ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS ĐÀO LÊ KIỀU OANH TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2015 LỜI CAM ĐOAN Luận văn chƣa đƣợc trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trƣờng đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả Võ Thị Ngọc Linh, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung đƣợc cơng bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đầy đủ luận văn TP Hồ Chí Minh, ngày 15 tháng 04 năm 2015 Tác giả VÕ THỊ NGỌC LINH i LỜI CÁM ƠN Để hồn thành luận văn này, tơi xin tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến Cơ TS Đào Lê Kiều Oanh, tận tình hƣớng dẫn suốt q trình viết Luận văn thạc sĩ Tơi chân thành cảm ơn quý Thầy, Cô Trƣờng Đại Ngân Hàng TP Hồ Chí Minh tận tình truyền đạt kiến thức năm học tập Với vốn kiến thức đƣợc tiếp thu q trình học khơng tảng cho trình nghiên cứu luận văn mà cịn hành trang q báu để tơi tiếp tục đóng góp cho ngành tài ngân hàng sau hồn thành chƣơng trình học Tơi chân thành cảm ơn Ban giám đốc Phòng Ban Ngân hàng TMCP Ph át triển nhà đồng sông Cửu Long Hội sở cho phép tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành luận văn thạc sĩ ngân hàng Cuối kính chúc q Th ầy Cơ dồi sức khỏe thành cơng nghiệp cao q Đồng kính chúc anh chị đ ồng nghiệp Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sông Cửu Long Hội sở dồi sức khỏe, đạt đƣợc nhiều thành công tốt đẹp công việc sau TP Hồ Chí Minh, ngày 15 tháng 04 năm 2015 Tác giả VÕ THỊ NGỌC LINH ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CÁM ƠN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC HÌNH MỞ ĐẦU 1.GIỚI THIỆU Đặt vấn đề 1.1 1.2.Tính cấp thiết đề tài 2.MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI 3.ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 4.PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 5.ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI 6.TỔNG QUAN VỀ LĨNH VỰC NGHIÊN CỨU 7.KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN CHƢƠNG I: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Lý luận tín dụng ngân hàng 1.1.1.Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2.Các nguyên tắc tín dụng ngân hàng 1.1.3.Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng 1.1.3.1 Nhóm nhân tố bên ngồi 1.1.3.2 Nhóm nhân tố bên 1.2 Quản trị tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Các vấn đề 1.2.2.Các nội dung quản trị tín dụng ngân hàng 1.2.2.1 Quy trình tín dụng 1.2.2.2 Quản trị nguồn vốn cho vay 1.2.2.3 Chính sách khách hàng lĩnh vực đầu tư tín dụng 1.2.2.4 Quản trị mạng lưới phân cấp phán tín dụng iii 1.2.2.7 Phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 1.2.2.8 Quản trị tín dụng đáp ứng quy định định hướng hoạt động Chính phủ Ngân hàng Nhà nước 1.2.3 Phƣơng pháp đánh giá ti dụng ngân hàng thƣơng mại 1.2.3.1 Đánh giá 16 1.2.3.2 Đánh giá hoạt động quản trị tín dụng khách hàng vay 1.2.4 mại Các nhân tố ảnh hƣởng đến 21 1.2.4.1 Môi trường kinh tế - xã hội ngân hàng hoạt động 1.2.4.2 Chính sách tài chính, tiền tệ quản trị tín dụng Nhà nước 1.2.4.3 Chất lượn 24 1.2.4.4 Công nghệ ngân hàng 1.2.5 Công cụ thực quản trị tín dụ 1.2.5.1 Thực cơng cụ tác động trực tiếp 1.2.5.2 Thực 1.3 Kinh nghiệm quản trị tín dụng ngân hàng số nƣớc học Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Phát triển nhà Đồng sông Cửu Long 27 1.3.1 giới 1.3.1.1 Kinh nghiệm quản trị tín dụng Ngân hàng Citibank Kinh 27 1.3.1.2 Kinh nghiệm quản trị tín dụng Tập đồn Ngân hàng ING KẾT LUẬN CHƢƠNG CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ ĐÔNG BẰNG SÔNG CỬU LONG 30 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sông Cửu Long 30 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 2.1.2 Cơ cấu nguồn sử dụng vốn 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 2.1.4 Hoạt động tín dụng Ngân hàn sơng Cửu Long iv 2.2 Thực trạng quản trị tín dụng Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sông Cửu Long 2.2.1 2.2.2 2.2.2.1 2.2.2.2 2.2.2.3 2.2.3 2.2.3.1 2.2.3.2 2.2.3.3 2.2.3.4 2.2.3.5 2.2.4 2.2.5 2.2.6 2.2.7 2.2.7.1 2.2.7.2 2.2.8 Chính phủ Ngân hàng Nhà nƣớc 2.2.8.1 2.2.8.2 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị tín dụng MHB giai đoạn 2010-2014 2.3.1 2.3.1.1 2.3.1.2 Long 2.3.2 2.3.3 2.3.3.1 2.3.3.2 KẾT LUẬN CHƢƠNG v CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG 64 3.1 Định hƣớng hoạt động chung hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sông Cửu Long 64 3.1.1 Định hƣớng phát triển chung 64 3.1.2 Đối với hoạt động quản trị tín dụng Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sông Cửu Long 66 3.2 Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị tín dụng Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sông Cửu Long 67 3.2.1 Giải pháp chung 68 3.2.2 Giải pháp cụ thể 69 3.2.2.1 Giải pháp phát triển mạng lưới kết hợp tăng cường công tác Marketing 69 3.2.2.2 Giải pháp tăng nguồn vốn huy động từ dân cư tổ chức kinh tế 71 3.2.2.3 Giải pháp tăng trưởng tín dụng an tồn, bền vững 73 3.2.2.4 Giải pháp hạn chế xử lý nợ có vấn đề .77 3.2.2.5 Tăng cường nâng cao chất lượng kiểm tra kiểm sốt tín dụng 80 3.2.2.6 Giải pháp liên quan đến vấn đề nhân 81 3.2.3 Bài học Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sông Cửu Long từ kinh nghiệm nƣớc 82 3.3 Những khuyến nghị 84 3.3.1 Đối với Chính phủ Bộ ngành 84 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 85 3.3.3 Đối với Ủy ban Nhân dân tỉnh thành phố 85 KẾT LUẬN CHƢƠNG 86 TÀI LIỆU THAM KHẢO 88 vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT T STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Từ viết tắt CBKD CBTD Cty TNHH ĐBSCL DNNN DNTD DNTN GTCG MHB NHCP NHNN NHTM NQH QSDĐ TSGLVĐ SME TCKT TCTD TDNH TGCKH TGKKH vii DANH MỤC CÁC BẢNG STT Tên bảng BẢNG 2.1: Bảng kết hoạt động kinh doanh c 2010-2014 BẢNG 2.2 Tỉ trọng đóng góp tín dụng MH BẢNG 2.3 Dƣ nợ theo thành phần kinh tế MH BẢNG 2.4 Cơ cấu nguồn vốn huy động MHB BẢNG 2.5 Tỉ lệ cấp tín dụng so với nguồn huy đ 2014 BẢNG 2.6 Chênh lệch lãi suât đầu – đầu vào t 2010-2014 BẢNG 2.7 Dƣ nơ theo phƣơng thức đảm bảo tiề 2010-2014 BẢNG 2.8 Dƣ nợ phân loại theo nhóm nợ M 2014 BẢNG 2.9 Trích lập dự phòng chung MHB gi 10 11 12 BẢNG 2.10 Trích lập sử dụng dự phịng cụ th 2010-2014 BẢNG 2.11 Hệ số an toàn vốn CAR MHB gia BẢNG 2.12 Tỉ lệ vốn ngắn hạn dùng cho vay tru đoạn 2010-2014 DANH MỤC CÁC HÌN STT Tên hình biểu đồ Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức máy quản trị tín dụng Sơ đồ 2: Cơ cấu tổ chức máy quản trị tín dụng Biểu đồ 2.1 Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh Biểu đồ 2.2 Tỉ lệ nợ xấu nợ hạn MHB Biểu đồ 2.3 Cơ cấu tín dụng theo thời hạn cho va 2010-2014 viii trình sử dụng vốn vay, tiêu thụ sản phẩm, nguồn trả nợ Phƣơng pháp điều tra quan trọng mà CBTD cần áp dụng tốt làm việc, vấn trực tiếp khách hàng, kiểm tra chỗ nơi hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Mặt khác phải khai thác tốt thông tin từ quan chức nhƣ quan quản lý thuế, quyền địa phƣơng, khách hàng khách hàng, phƣơng tiện thơng tin đại chúng,… Ngồi ra, nguồn thơng tin quan trọng có độ tin cậy cao cần ý khai thác thông tin nội ngân hàng hoạt động địa bàn Thiết lập quản lý tốt hồ sơ tín dụng: xuất phát từ định hƣớng trọng phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa, cho vay hộ kinh doanh, hộ gia đình, …nên số lƣợng khách hàng có xu hƣớng tăng nhanh, điều có nghĩa ngân hàng phải quản lý khối lƣợng hồ sơ tín dụng khách hàng lớn Do phải làm tốt cơng tác quản lý hồ sơ tín dụng Hồ sơ tín dụng nguồn tài liệu quan trọng công tác giám sát khoản vay nguồn quan trọng cung cấp thông tin cho ngân hàng tiến hành đánh giá tín dụng định kỳ Trƣờng hợp xảy tranh chấp, hồ sơ tín dụng sở pháp lý quan trọng định đến thắng bại trình tranh chấp Hồ sơ tín dụng địi hỏi phải đƣợc thiết lập đầy đủ, chặt chẽ xác ba nhóm: hồ sơ pháp lý, hồ sơ kinh tế hồ sơ vay vốn Tùy đối tƣợng vay vốn nhóm khách hàng, loại hồ sơ loại giấy tờ quy định khác nhau, nhƣng loại giấy tờ chung hồ sơ tín dụng phải có là: giấy đề nghị vay vốn, phƣơng án vay vốn, hợp đồng tín dụng, hợp đồng chấp – cầm cố, văn phê duyệt cho vay, biên định giá tài sản đảm bảo, biện báo cáo làm việc với khách hàng, chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng, thông tin hỗ trợ khác nhƣ thơng báo nợ đến hạn, q hạn (nếu có) 3.2.2.4 Giải pháp hạn chế lý nợ có vấn đề Các khoản nợ xấu, nợ hạn ngân hàng có xu hƣớng gia tăng nhiều nguyên nhân khác nhau, trở thành vấn đề hàng đầu cần giải ngân hàng kinh tế Tỉ lệ nợ xấu MHB mức gần 3% tổng dƣ nợ Công tác xử lý, thu hồi nợ xấu cần phải giải vấn đề:  Thực nghiêm túc biện pháp phịng ngừa phát sinh khoản nợ có vấn đề: 77 Tuân thủ bƣớc quy trình tín dụng, đặc biệt kiểm tra trƣớc, sau cho vay Thƣờng xuyên tiến hành thu thập khai thác nguồn thông tin từ quan quản lý Nhà nƣớc cấp, quan công an, tra, quan thuế, phƣơng tiện thông tin đại chúng, từ đối thủ cạnh tranh khách hàng, từ CIC,… Tiến hành phân tích tài khách hàng: thông qua báo cáo định kỳ đột xuất mà khách hàng gửi theo quy định cho ngân hàng CBTD kiểm tra tình hình kinh doanh, tài chỗ, tình trạng tài sản đảm bảo, đơn đốc ngƣời vay sử dụng mục đích, có hiệu số tiền vay, hoàn trả gốc, lãi vay hạn, đối chiếu số liệu sổ sách với số liệu phát sinh thực tế doanh nghiệp, để đánh giá hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, phát điểm mạnh, điểm yếu từ có ứng xử phù hợp Đây bƣớc công việc đặc biệt quan trọng sau cho vay tất khách hàng, bỏ sót xem nhẹ công việc này, rủi ro phát sinh nợ xấu cao Đồng thời chủ động ngăn ngừa mối quan hệ bất bình thƣờng CBTD với khách hàng vay, kiểm tra mức độ trung thực tờ trình thẩm định, kiểm tra tinh thần trách nhiệm CBTD công việc  Quan tâm, theo dõi dấu hiệu khả nghi dẫn đến khoản vay có vấn đề: Theo dõi, phân tích dấu hiệu khả nghi để phát sớm trƣờng hợp dẫn đến nợ xấu, để chủ động thực biện pháp thích hợp nhƣ: ngƣng khơng tiếp tục giải ngân, thu hồi nợ trƣớc hạn, yêu cầu bổ sung tài sản đảm bảo Những dấu hiệu khả nghi bao gồm: ngƣời vay có trì hỗn khơng bình thƣờng khơng thể giải thích đƣợc việc chậm nộp báo cáo tài chính, báo cáo tình hình kinh doanh, không liên lạc với CBTD; chậm trễ việc trả nợ; doanh nghiệp có dấu hiệu đáng ngờ phƣơng pháp tính khấu hao; phân phối hay trích lập quỹ, xác định giá trị hàng tồn kho,… Lợi nhuận ròng năm sau nhỏ năm trƣớc; có thay đổi doanh thu lƣợng tiền mặt thực tế so với dự kiến ban đầu; có biến động lớn số dƣ tiền gửi ngân hàng, Các tiêu thẩm định tài diễn biến theo chiều hƣớng xấu: khả toán giảm sút, thời gian thu hồi công nợ ngày tăng, hàng tồn kho tăng đáng kể,…; đề nghị ngân hàng cấu lại thời hạn nợ thƣờng xuyên,… 78  Phân loại nợ ấu thành nhóm Khi khoản nợ có vấn đề phát sinh cần tiến hành đánh giá tình trạng hạn khoản nợ, phân tích nguyên nhân dẫn đến nợ xấu để phân loại nợ xấu thành nhóm nhƣ khách quan, chủ quan, có thái độ hợp tác với ngân hàng việc thực thi kế hoạch trả nợ, chây ỳ, có tài sản đảm bảo tiền vay, khơng có tài sản đảm bảo tiền vay,… để có biện pháp xử lý thu hồi nợ có hiệu  Lên phƣơng án, kế hoạch lý nợ cụ thể: Sau tiến hành phân loại khoản nợ có vấn đề, chi nhánh chủ động xây dựng phƣơng án xử lý, kế hoạch hành động chi tiết nợ để xử lý thu hồi có đƣa thời gian dự kiến cho bƣớc để định kỳ đánh giá cơng tác xử lý nhằm có điều chỉnh thích hợp Thành lập tổ xử lý, thu hồi nợ, phân cơng nhiệm vụ cụ thể nợ, xem kết thu hồi nợ nhƣ tiêu hoạt động tín dụng Gắn trách nhiệm CBTD để nợ hạn phát sinh trình quản lý tín dụng  Có phƣơng án lý thích hợp nợ cụ cho kết đạt đƣợc cao Đối với trƣờng hợp nợ hạn nguyên nhân khách quan, bất khả kháng nhƣ thiên tai, biến động bất lợi tình hình kinh tế, ốm đau đột xuất,… nhƣng khách hàng trung thực, có trách nhiệm có thiện chí trả nợ ngân hàng cần xử lý nghiệp vụ để tháo gỡ khó khăn nhƣ: gia hạn nợ, cho vay lại để khách hàng tiếp tục sản xuất tạo nguồn trả nợ cho ngân hàng Trong trƣờng hợp cán xử lý nợ chủ động đề xuất, tƣ vấn cho khách hàng phƣơng diện quản lý, tiêu thụ sản phẩm, giá để giúp khách hàng vƣợt qua khó khăn Trong q trình trả nợ, khách hàng tiếp tục gặp khó khăn miễn giảm lãi khả cho phép để thể thiện chí ngân hàng, đồng hành khách hàng vƣợt qua khó khăn, tạo đƣợc mối quan hệ gắn bó ngân hàng khách hàng Trƣờng hợp khách hàng có biểu thiếu tích cực, khơng hợp tác với ngân hàng việc xây dựng kế hoạch trả nợ, tùy mức độ tùy trƣờng hợp cụ thể để áp dụng biện pháp khác nhƣng phải tuân thủ theo nguyên tắc kiên quyết, dứt khoát Trƣớc hết, phối hợp với tổ chức trị - xã hội tác động, giáo dục tƣ 79 tƣởng để ngƣời vay ý thức đƣợc nghĩa vụ trả nợ Nếu ngƣời vay không chịu trả nợ cần áp dụng biện pháp mạnh nhƣ phối hợp với quyền quan chức bắt buộc ngƣời vay phải thực nghĩa vụ trả nợ, khởi kiện, phát tài sản thu hồi nợ Trƣờng hợp nợ hạn có liên quan đến CBTD tiêu cực, cho vay thiếu khách quan, không chế độ tín dụng thiết phải xử lý, quy trách nhiệm vật chất, chuyển công tác khác xử lý ngừng cho vay, chuyển sang công tác thu hồi nợ nặng sa thải, khởi kiện pháp luật Sau thực giải pháp trên, số nợ xấu lại bù đắp quỹ dự phòng rủi ro Nợ xấu sau đƣợc xử lý dự phòng cần đƣợc phân loại tiếp tục áp dụng biện pháp thu hồi nhƣng đƣợc xử lý mạnh liệt 3.2.2.5 Tăng cƣờng nâng cao chất lƣợng kiểm tra kiểm sốt tín dụng Quy trình tín dụng áp dụng MHB đƣợc xây dựng nguyên tắc tách bạch công tác thẩm định cơng tác quản lý rủi ro nhằm đảm bảo tính khách quan định cấp tín dụng, nhiên cần hệ thống kiểm tra, kiểm sốt tín dụng Từ cuối năm 2011 MHB giải tán Phòng Kiểm tra nội chi nhánh nên việc kiểm tra, kiểm sốt tín dụng chủ yếu Ban kiểm toán nội đảm nhận, nhiên số lƣợng chi nhánh MHB ngày nhiều nhân Ban Kiểm tốn nội có giới hạn Do để nâng cao chất lƣợng cơng tác kiểm tra, kiểm soát nhằm giúp ngân hàng ngăn chặn, phát hiện, xử lý tồn hoạt động tín dụng, MHB cần xây dựng thực tốt chƣơng trình, kế hoạch kiểm tra theo định kỳ đột xuất, xác định mục tiêu phải đạt đƣợc qua đợt kiểm tra, kiểm soát  Đề cƣơng kiểm tra phải đƣợc xây dựng có sở khoa học để nội dung kiểm tra toàn diện, tập trung vào vấn đề nhƣ: việc chấp hành chế độ sách tín dụng, chấp hành quy trình tín dụng, quy định đảm bảo tiền vay, biện pháp xử lý nợ, chấp hành mức ủy quyền phán tín dụng, chấp hành chế độ thơng tin báo cáo tín dụng, chấp hành đạo Hội sở thời kỳ trƣờng hợp cụ thể,…  Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán kiểm tra đặc biệt chuyên môn nghiệp vụ, kiến thức pháp luật, kinh nghiệm ý thức trách nhiệm công tác kiểm 80 tra Xác định tiêu chuẩn lực, thâm niên công tác phẩm chất đạo đức cán kiểm tra, kiểm sốt tín dụng  Thƣờng xuyên đổi nội dung phƣơng pháp kiểm tra để làm tăng hiệu kiểm tra kiểm soát tín dụng, tránh kiểu máy móc, rập khn dẫn tới tình trạng ứng phó Có thể kiểm tra theo định kỳ, đột xuất theo trƣờng hợp phát sinh cụ thể, kiểm tra tồn diện kiểm tra mặt công tác định, đối tƣợng cụ thể Tuy nhiên cần đảm bảo chi nhánh phải đƣợc kiểm tra năm lần Cần tăng cƣờng việc kiểm tra chéo phòng chi nhánh chi nhánh với Kết hợp kiểm tra hồ sơ vay vốn lƣu ngân hàng với kiểm tra thực tế khách hàng thông qua việc đối chiếu, vấn trực tiếp thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng  Những tồn tại, sai sót qua đợt kiểm tra phải đƣợc nêu cụ thể biên kiểm tra, đồng thời yêu cầu thực biện pháp để khắc phục tồn khoảng thời gian định Sau hết thời gian khắc phục, tổ chức phúc tra kết sửa sai để đảm bảo sai sót, tồn đƣợc khắc phục khơng lập lại Có hình thức xử lý nghiêm đơn vị không tiến hành biện pháp để khắc phục tồn lặp lại sai sót để răn đe cho trƣờng hợp tƣơng tự 3.2.2.6 Giải pháp liên quan đến vấn đề nhân Yếu tố ngƣời yếu tố quan trọng định đến thành bại hoạt động lĩnh vực Đối với hoạt động tín dụng yếu tố ngƣời lại đóng vai trị quan trọng, định đến chất lƣợng tín dụng, chất lƣợng dịch vụ hình ảnh ngân hàng từ định đến hiệu tín dụng Ngân hàng Hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro tác hại rủi ro xảy thƣờng lớn việc quan tâm phát triển chất lƣợng nguồn nhân lực tín dụng cần đặc biệt quan tâm MHB chuyển đổi mơ hình từ ngân hàng thƣơng mại quốc doanh sang ngân hàng thƣơng mại cổ phần phận nhân cịn nhiều ảnh hƣởng môi trƣờng làm việc Nhà nƣớc dẫn đến thiếu động, ý thức kinh doanh, hiệu làm việc chƣa cao Cần xây dựng áp dụng hệ thống đánh giá lực đóng góp nhân viên vào kết hoạt động chung để có hình thức thƣởng phạt phù hợp từ tạo 81 động lực làm việc, giúp phát triển kỹ nhân viên nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng Lúc bố trí nhân cho vị trí liên quan đến tín dụng khơng cần đánh giá nặng lực, sở trƣờng công tác mà phải quan tâm đến phẩm chất, tƣ cách đạo đức nghề nghiệp để hạn chế đến mức thấp tổn thất xảy cho ngân hàng xuất phát từ yếu tố ngƣời Phải thực tiêu chuẩn hố cán tín dụng kiên loại bỏ, thuyên chuyển sang phận khác cán yếu tƣ cách đạo đức, thiếu trung thực, cán tín dụng thiếu kiến thức chun mơn nghiệp vụ Chẳng hạn, hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội MHB hỗ trợ đắc lực cho ngân hàng việc đánh giá khách hàng để định có cấp tín dụng hay khơng để đƣa sách ƣu đãi lãi suất, đảm bảo tiền vay khách hàng Tuy nhiên hệ thống đƣợc xây dựng theo phƣơng pháp chuyên gia, nghĩa việc lựa chọn, định toàn yếu tố hệ thống xếp hạng hoàn toàn phụ thuộc vào quan điểm chủ quan chuyên gia Do đó, CBTD ngƣời thực chấm điểm cố tình điều chỉnh lựa chọn để kết chấm điểm theo ý muốn chủ quan phục vụ cho mục đích cá nhân việc xem xét cho vay dựa kết chấm điểm đƣa đến định cấp tín dụng thiếu xác dẫn đến rủi ro tổn thất cho ngân hàng Ngoài ra, MHB cần trọng nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực thông qua việc thƣờng xuyên mở lớp tập huấn, đào tạo nội thuê chuyên gia từ bên để bồi dƣỡng kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, trọng nghiệp vụ marketing, kỹ bán hàng, thƣơng thảo hợp đồng văn hoá kinh doanh, cập nhật kiến thức liên quan đến hoạt động tín dụng, pháp luật, ngành nghề cho vay Bên cạnh đó, cần xây dựng văn hóa MHB thơng qua hoạt động đồn thể, cơng đồn để tạo nên gắn kết nhân viên từ xây dựng mơi trƣờng làm việc gắn bó, phấn đấu mục tiêu chung 3.2.3 Bài học Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sông Cửu Long từ kinh nghiệm nƣớc Thông qua kinh nghiệm số ngân hàng vừa nêu quản trị tín dụng mục 1.3.1, rút số học cho Ngân hàng MHB nhƣ sau: 82 Thứ nhất, MHB cần xây dựng hoàn thiện chế quản trị rủi ro tín dụng chặt chẽ cho đảm bảo đƣợc tính độc lập việc xử lí khoản vay cán tín dụng, cán quản lí nợ với cán quản lí rủi ro tín dụng, cán thẩm định Tùy theo quy mơ chi nhánh, cấp chi nhánh cần phải có đội ngủ cán quản lí rủi ro tín dụng chuyên trách Thứ hai, Ngân hàng MHB nên xây dựng rõ thị trƣờng mục tiêu, mức rủi ro chấp nhận ngân hàng Cụ thể, thị trƣờng mục tiêu đƣợc xây dụng sở phân tích bƣớc sau:  Nhận dạng thị trƣờng tiềm (phân theo vùng, ngành, sản phẩm…) dựa vào tổng quan thành viên tham gia thị trƣờng  Liệt kê đƣợc hội thị trƣờng  Theo dõi đƣợc mơi trƣờng kinh doanh, đánh giá đƣợc vị trí ngân hàng thị trƣờng theo điều chỉnh đƣợc thị trƣờng mục tiêu  Miêu tả đƣợc yếu tố chất lƣợng khách hàng thị trƣờng Thứ ba, MHB cần thƣờng xuyên đào tạo bồi dƣỡng kiến thức cho cán để nâng cao lực đánh giá, phân tích rủi ro tín dụng cho cán thẩm định rủi ro tín dụng, cán rủi ro chuyên trách nhằm bƣớc xây dựng đội ngũ chuyên gia quản trị rủi ro tín dụng theo kinh nghiệm Citibank khơng có phƣơng pháp phân tích phức tạp đại thay đƣợc kinh nghiệm đánh giá cán chuyên môn quản trị rủi ro Cuối cùng, MHB nên trọng đến việc đầu tƣ nâng cấp hệ thống công nghệ thơng tin rõ ràng rằng, cơng nghệ thơng tin ngày đóng vai trị quan trọng hoạt động ngân hàng Tốc độ phát triển công nghệ thơng tin nhanh, việc trọng vào đầu tƣ nâng cấp hệ thống cơng nghệ thơng tin nhằm phục vụ tích cực cho việc phân tích, đánh giá, đo lƣờng rủi ro tín dụng, thực chấm điểm tín dụng theo tiêu chuẩn quốc tế, giám sát độc lập khoản vay, trọng thực phân nhóm khách hàng 83 3.3 Những khuyến nghị 3.3.1 Đối với Chính phủ Bộ ngành Việc cấp phép thành lập doanh nghiệp dễ dãi, thiếu cân nhắc tạo tăng trƣởng số lƣợng doanh nghiệp lớn thời gian khơng dài, số doanh nghiệp có thực lực tài tốt khơng nhiều Rất nhiều doanh nghiệp vốn tự có vài chục triệu nhƣng thành lập khai khống vốn điều lệ lên, sau đó, tìm cách chạy dự án vay mƣợn ngân hàng bên Vấn đề chấp tài sản hình thành tƣơng lai cịn bất cập Nghị định 163/2006/NĐ-CP hoàn toàn thừa nhận tồn loại tài sản chấp gọi tài sản hình thành tƣơng lai Nhƣng theo luật nhà luật cơng chứng giao dịch bảo đảm phải có giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà sử dụng đất Dù Bộ Tƣ Pháp có cơng văn số 2057/BTPHCTP hƣớng dẫn phịng cơng chứng : “Các Phịng cơng chứng cần trƣờng hợp cụ thể để chứng nhận hợp đồng chấp tài sản hình thành tƣơng lai nhằm bảo đảm quyền lợi hợp pháp cho ngƣời dân doanh nghiệp.” Từ dẫn đến việc cơng chứng hợp đồng chấp loại tài sản chƣa thống phịng cơng chứng, đặc biệt cách hiểu khác phịng cơng chứng tƣ nhân phịng cơng chứng Nhà nƣớc, gây nhiều khó khăn việc tiến hành thủ tục nhận tài sản đảm bảo khoản vay Cơ quan pháp luật cho phép ngân hàng đƣợc tổ chức bán đấu giá tài sản đảm bảo bao gồm nhà đất, kể trƣờng hợp khách hàng vay không đồng ý giao tài sản đảm bảo nhằm giúp ngân hàng đƣợc chủ động rút ngắn thời gian giải tài sản đảm bảo khoản nợ xấu giúp khơi thơng tín dụng gặp vấn đề khó khăn tăng trƣởng giai đoạn Các bộ, ngành, quan quản lý, hỗ trợ doanh nghiệp cần phân loại doanh nghiệp hoạt động theo cấp độ: doanh nghiệp tốt (các ngân hàng tìm cách giữ chân họ), doanh nghiệp có triển vọng vƣợt qua khó khăn, có phƣơng án/dự án kinh doanh khả thi nên đề nghị ngân hàng bơm vốn để khơi phục sản xuất Ngƣợc lại, doanh nghiệp phá sản nguy phá sản cận kề phải giải cho phá sản nhanh giúp ngân hàng giải khoản nợ xấu cấp cho doanh nghiệp 84 Hiện chƣa có quy định việc doanh nghiệp phải thực kiểm toán báo cáo tài chính, số lƣợng báo cáo tài có kiểm tốn doanh nghiệp thấp, điều ảnh hƣởng đến công tác tín dụng ngân hàng Do đó, cần có quy định với quy mơ hoạt động bắt buộc báo cáo tài phải đƣợc kiểm tốn Đẩy mạnh hoạt động tái cấu hệ thống ngân hàng để xử lý ngân hàng nhỏ, hoạt động không hiệu quả, tạo môi trƣờng hoạt động ổn định, có cạnh tranh lành mạnh ngân hàng Đồng thời, phát triển thị trƣờng chứng khoán tạo kênh huy động vốn trung, dài hạn cho kinh tế, từ giảm bớt áp lực cho vay trung, dài hạn cho ngân hàng, giúp cho ngân hàng đảm bảo khả khoản 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Ngân hàng MHB thực tốt định hƣớng cấp tín dụng Chính phủ NHNN để ra: tập trung ƣu tiên cho đối tƣợng khách hàng sản xuất, kinh doanh trọng tâm khách hàng thu mua chế biến lƣơng thực, thủy hải sản, kinh doanh phân bón phục vụ nơng nghiệp phát triển nông thôn, thực giảm lãi suất cho vay khách hàng hữu để giữ chân khách hàng thực giải pháp gia hạn thời hạn trả nợ, cấu nợ để giúp doanh nghiệp vƣợt qua khó khăn tạm thời để phục hồi sản xuất, giảm đần tỉ lệ cho vay phi sản xuất, tăng cƣờng cho vay nông nghiệp nông thôn với tỉ lệ lên đến 66% tổng dƣ nợ, cho vay thu mua lúa gạo cho vay ủy thác dự án tín dụng quốc tế ngày tăng với lãi suất thấp Do đó, đề nghị NHNN xem xét cho MHB vay tái cấp vốn đặc biệt khoản vay nông nghiệp nông thôn với lãi suất thấp để bù đắp phần lợi nhuận MHB bị giảm trình cấp tín dụng cho đối tƣợng đƣợc khuyến khích cho vay với lãi suất ƣu đãi nêu 3.3.3 Đối với Ủy ban Nhân dân tỉnh thành phố Ủy ngắn thời gian cung cấp thông tin trả lời nội dung liên quan nhằm giúp ngân hàng kịp ban Nhân dân quận huyện nơi tiếp nhận phiếu hỏi thơng tin tình trạng quy hoạch, giải tỏa cần rút thời hỗ trợ vốn cho nhu cầu cấp thiết khách hàng UBND Phƣờng nơi tiếp nhận phiếu hỏi thông tin tranh chấp, cần cung cấp thông tin xác để ngân hàng có đƣợc thơng tin đầy đủ tình trạng tranh chấp, có nằm diện sách hay khơng để ngân hàng có định cấp tín dụng xác 85 KẾT LUẬN CHƢƠNG Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sơng Cửu Long định hƣớng hoạt động hƣớng tới nhóm khách hàng cá nhân SME để “trở thành ngân hàng hàng đầu cho doanh nghiệp vừa nhỏ khách hàng cá nhân Việt Nam” đạt đƣợc mục tiêu tăng trƣởng an toàn, bền vững, nâng cao chất lƣợng tín dụng tồn hệ thống, tác giả đề số giải pháp để MHB đạt đƣợc mục tiêu hoạt động tín dụng Các giải pháp đƣợc chia làm nhóm gồm giải pháp chung bốn nhóm giải pháp cụ thể việc phát triển mạng lƣới kết hợp tăng cƣờng công tác marketing, đổi tăng cƣờng công tác thu thập xử lý thơng tin tín dụng, giải pháp tăng cƣờng nguồn vốn huy động, giải pháp liên quan đến công tác cho vay, giải pháp nợ có vấn đề, nâng cao chất lƣợng kiểm tra kiểm sốt hoạt động tín dụng, giải pháp vấn đề nhân tín dụng Ngồi ra, tác giả nêu kiến nghị Chính phủ, ngành, Ngân hàng Nhà nƣớc nhƣ Ủy ban Nhân dân tỉnh, thành phố để hỗ trợ cho công tác quản trị tín dụng hệ thống ngân hàng nói chung ngân hàng MHB nói riêng ngày an tồn, hiệu góp phần vào việc tăng trƣởng kinh tế 86 KẾT LUẬN CHUNG Nhƣ đƣa từ đầu, mục tiêu nghiên cứu luận văn tập trung vào việc phân tích thực trạng quản trị tín dụng Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sông Cửu Long nhằm đánh giá mặt đạt nhƣ hạn chế tồn đọng để từ đề giải pháp cụ thể giai đoạn phát triển Với mục tiêu nhƣ vậy, luận văn đạt đƣợc kết chủ yếu sau: Một là, chƣơng luận văn hệ thống hóa làm rõ vấn đề lý luận quản trị tín dụng ngân hàng phát triển kinh tế xã hội; làm rõ nội dung vai trò quản trị tín dụng, mục tiêu cơng cụ thực quản trị tín dụng, nhƣ làm rõ nhân tố khách quan chủ quan ảnh hƣởng đến quản trị tín dụng NHTM phát triển KT-XH Hai là, chƣơng này, luận văn khái quát kinh nghiệm quản trị tín dụng ngân hàng số nƣớc, để từ làm sở rút học kinh nghiệm bổ ích Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sông Cửu Long Ba là, chƣơng 2, tác giả phân tích làm rõ thực trạng quản trị tín dụng Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sông Cửu Long giai đoạn 20102014 với tiêu chí đánh giá khác để tìm mặt tích đạt đƣợc, mặt hạn chế nguyên nhân tác động Bốn là, sở vấn đề lý luận đánh giá thực trạng hai chƣơng trên, luận văn đề xuất hệ thống sáu nhóm giải pháp cụ thể để hồn thiện hoạt động quản trị tín dụng Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sông Cửu Long Các giải pháp cụ thể bao gồm giải pháp phát triển mạng lƣới, Marketing; việc đa dạng nguồn vốn; tăng trƣởng tín dụng an toàn bền vững; việc hạn chế xử lý nợ có vấn đề; cơng tác kiểm tra kiểm sốt vấn đề phát triển nhân Ở giải pháp, luận văn đƣa nội dụng biện pháp cụ thể dựa thực trạng hoạt động Ngân hàng MHB thời gian qua Năm là, luận văn đƣa kiến nghị với Chính phủ NHNN Việt Nam số vấn đề có liên quan để tạo điều kiện thuận lợi cho việc tổ chức thực quản trị tín dụng Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sơng Cửu Long đƣợc hồn thiện 87 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1.Đặng Chu Cấp – Trần Bình Trọng (đồng chủ biên, 2004), Giáo trình kinh tế trị Mác – Lênin, NXB Chính Trị Quốc Gia – Hà Nội 2.TS Hồ Diệu, 2002 Quản trị ngân hàng, NXB Thống kê, TP Hồ Chí Minh 3.Nguyễn Duệ (chủ biên, 2001), Quản trị Ngân hàng, Học viện Ngân hàng, NXB Thống Kê 4.Lê Thị Tuyết Hoa (chủ biên, 2003), Lý Thuyết Tiền tệ - Ngân hàng, Học Viện Ngân hàng 5.PGS TS Trần Huy Hoàng, 2007 Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Lao động xã hội, TP Hồ Chí Minh 6.Dƣơng Thị Bình Minh (1997), Lý Thuyết tài - tiền tệ, NXB Giáo Dục 7.Nguyễn Thị Mùi, Quản trị Ngân hàng Thương Mại, NXB Tài Chính 8.Nguyễn Văn Tiến (1999), Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống Kê Hà Nội 9.GS.TS Lê Văn Tƣ, 2005 Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính, Hà Nội 10 Báo cáo thƣờng niên Ngân hàng MHB, DongA Bank, BIDV Báo cáo kết hoạt động Ngân hàng MHB 11 Luật TCTD, 2010, NXB Tài chính, Hà Nội 12 Bộ Tƣ pháp, Cơng văn 2057/BTP-HCTP ngày 09/05/2007 Bộ Tƣ pháp việc “công chứng hợp đồng chấp tài sản hình thành tƣơng lai” 13 Ngân hàng Nhà nƣớc, Chỉ thị 01/CT-NHNN “Về thực giải pháp tiền tệ hoạt động ngân hàng nhằm kiểm soát lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô bảo đảm an sinh xã hội” ngày 01/03/2011 theo Nghị 11/NQ-CP ngày 24/02/2011 Chính phủ 14 Ngân hàng Nhà nƣớc, Thơng tƣ số 15/2009/TT-NHNN ngày 10/8/2009 Quy định tỉ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn đƣợc sử dụng vay trung hạn dài hạn 88 15 Ngân hàng Nhà nƣớc, Thông tƣ số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 NHNN quy định tỉ lệ bảo đảm an toàn TCTD 16 Ngân hàng Nhà nƣớc, Thông tƣ số 19/2010/TT-NHNN ngày 27/9/2010 NHNN sửa chữa Thông tƣ 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 17 Ngân hàng Nhà nƣớc, Thông tƣ số 22/2011/TT-NHNN ngày 30/8/2011 sửa đổi số điều Thông tƣ số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 Thống đốc NHNN quy định tỉ lệ bảo đảm an toàn hoạt động TCTD 18 Ngân hàng Nhà nƣớc, Quyết định số 493/2005/QĐ/NHN ngày 22 tháng năm 2005 việc ban hành quy chế phân loại nợ, trích lập dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD 19 Ngân hàng Nhà nƣớc, Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 việc sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD theo Quyết định số 493/2005/QĐ/NHN ngày 22 tháng năm 2005 20 Ngân hàng Nhà nƣớc, Công văn số 1818/NHNN-CNH ngày 18/03/2009 chấp thuận cho Ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long (Ngân hàng MHB) đƣợc thực sách trích lập dự phịng rủi ro theo Điều Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN 21 Chính phủ, Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 giao dịch đảm bảo 22 Ngân hàng Nhà nƣớc, Quyết định 13/2008/QĐ-NHNN ngày 29/04/2008 Thống đốc NHNN việc ban hành quy định mạng lƣới Ngân hàng thƣơng mại 23 Ngân hàng Nhà nƣớc, Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 v/v ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng 24 Ngân hàng Nhà nƣớc, Quyết định số 28/2002/QĐ-NHNN ngày 11/01/2002 v/v sửa đổi số điều quy chế cho vay TCTD khách hàng kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 89 ... hoạt động quản trị tín dụng Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sông Cửu Long 66 3.2 Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị tín dụng Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sông Cửu Long ... THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ ĐÔNG BẰNG SÔNG CỬU LONG 30 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sơng Cửu Long 30 2.1.1... mại  Những vấn đề tín dụng ngân hàng  Quản trị tín dụng ngân hàng thƣơng mại  Kinh nghiệm quản trị tín dụng ngân hàng số nƣớc giới học cho Ngân hàng MHB Chƣơng 2: Thực trạng quản trị tín dụng