Tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, các giấy tờ có giá giả khác trong Luật hình sự Việt Nam ( trên cơ sở nghiên cứu thực tiễn địa bàn tỉnh Phú Thọ) : Luận văn ThS. Luật: 60 38 01 04

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT LÊ THỊ HOÀNG YẾN TỘI LÀM, TÀNG TRỮ, VẬN CHUYỂN, LƯU HÀNH SÉC GIẢ, CÁC GIẤY TỜ CÓ GIÁ GIẢ KHÁC TRONG LUẬT HÌNH SỰ VIỆT NAM (trên sở nghiên cứu thực tiễn địa bàn tỉnh Phú Thọ) LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC HÀ NỘI - 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT LÊ THỊ HOÀNG YẾN TỘI LÀM, TÀNG TRỮ, VẬN CHUYỂN, LƯU HÀNH SÉC GIẢ, CÁC GIẤY TỜ CĨ GIÁ GIẢ KHÁC TRONG LUẬT HÌNH SỰ VIỆT NAM (trên sở nghiên cứu thực tiễn địa bàn tỉnh Phú Thọ) Chuyên ngành : Luật hình tố tụng hình Mã số : 60 38 01 04 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Người hướng dẫn khoa học: GS.TS Đỗ Ngọc Quang HÀ NỘI - 2015 Lời cam đoan Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu khoa học riêng Các số liệu, ví dụ trích dẫn luận văn đảm bảo độ tin cậy, xác trung thực Những kết luận khoa học luận văn chưa công bố công trình khác Tác giả luận văn Lê Thị Hoàng YÕn MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục bảng MỞ ĐẦU Chương 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TỘI LÀM, TÀNG TRỮ, 10 VẬN CHUYỂN, LƯU HÀNH SÉC GIẢ, CÁC GIẤY TỜ CĨ GIÁ GIẢ KHÁC TRONG PHÁP LUẬT HÌNH SỰ VIỆT NAM 1.1 Sơ lược lịch sử hình thành phát triển tội làm, tàng trữ, 10 vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác luật hình Việt Nam 1.1.1 Thời kỳ trước ban hành Bộ luật hình năm 1985 10 1.1.2 Thời kỳ từ ban hành Bộ luật hình năm 1985 đến trước 11 ban hành Bộ luật hình năm 1999 1.1.3 Thời kỳ từ ban hành Bộ luật hình năm 1999 đến 13 1.2 Những khái niệm có liên quan 16 1.2.1 Khái niệm séc, giấy tờ có giá khác 16 1.2.2 Khái niệm séc giả, giấy tờ có giá giả khác 20 1.3 22 Phân biệt tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác với số tội phạm luật hình Việt Nam 1.3.1 Phân biệt tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy 22 tờ có giá giả khác (Điều 181) với tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả, ngân phiếu giả, công trái giả (Điều 180) 1.3.2 Phân biệt tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác (Điều 181) với tội in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước (Điều 164a) 33 1.4 Quy định pháp luật hình tội làm, tàng trữ, vận 37 chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác 1.4.1 Các dấu hiệu pháp lý tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu 37 hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác 1.4.2 Chế tài hình tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành 40 séc giả, giấy tờ có giá giả khác Chương 2: THỰC TIỄN ĐẤU TRANH VỚI TỘI LÀM, TÀNG TRỮ, 48 VẬN CHUYỂN, LƯU HÀNH SÉC GIẢ, CÁC GIẤY TỜ CÓ GIÁ GIẢ KHÁC TẠI TỈNH PHÚ THỌ VÀ NHỮNG KIẾN NGHỊ, ĐỀ XUẤT 2.1 Thực tiễn điều tra, truy tố, xét xử tội làm, tàng trữ, vận 48 chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác địa bàn tỉnh Phú Thọ 2.1.1 Kết tồn điều tra, truy tố, xét xử 48 tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác địa bàn tỉnh Phú Thọ 2.1.2 Một số nguyên nhân làm giảm hiệu công tác điều tra, 65 truy tố, xét xử tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác địa bàn tỉnh Phú Thọ 2.2 Những kiến nghị, đề xuất nâng cao hiệu đấu tranh 72 tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác 2.2.1 Những quan điểm cải cách tư pháp liên quan đến 72 đấu tranh phòng chống tội phạm làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác 2.2.2 Hồn thiện pháp luật hình với tội làm, tàng trữ, vận 73 chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác 2.2.3 Các giải pháp khác đấu tranh với tội làm, tàng trữ, vận 78 chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác KẾT LUẬN 82 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 85 DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng Trang So sánh tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, 23 bảng 1.1 giấy tờ có giá giả khác (Điều 181) tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả, ngân phiếu giả, công trái giả (Điều 180) 1.2 So sánh tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, 34 giấy tờ có giá giả khác tội in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước 2.1 Thống kê số vụ án, bị can, bị cáo bị khởi tố, truy tố, xét 49 xử tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác giai đoạn 2009- 2014 địa bàn tỉnh Phú Thọ 2.2 Thống kê thành phần, nhân thân người phạm tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác địa bàn tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2009- 2014 51 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Pháp luật hình công cụ sắc bén hữu hiệu để đấu tranh phòng, chống tội phạm nhằm bảo vệ chế độ xã hội chủ nghĩa, bảo vệ độc lập chủ quyền, thống toàn vẹn lãnh thổ Tổ quốc, bảo vệ quyền làm chủ nhân dân, quyền bình đẳng dân tộc, bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp cơng dân, trì trật tự, an tồn xã hội, đồng thời pháp luật hình cịn góp phần chống lại hành vi phạm tội, giáo dục người ý thức tôn trọng pháp luật Kinh tế - xã hội phát triển, mặt làm thay đổi mặt đất nước, đời sống người dân ngày nâng cao, nhiên mặt trái của phát triển tượng tiêu cực xã hội, tình hình tội phạm vi phạm pháp luật gia tăng Tội phạm xã hội đại tượng xã hội - pháp lý phức tạp với biểu khác nhau, cơng tác đấu tranh phịng chống tội phạm gian khổ khó khăn Tội phạm xâm phạm trật tự quản lý kinh tế nói chung, tội phạm làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác nói riêng diễn biến phức tạp nước ta năm gần Báo cáo tổng kết hàng năm Cơ quan Công an, Viện kiểm sát, Tòa án nhận định số lượng vụ án bị can, bị cáo tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế không tăng đột biến phương thức thủ đoạn ngày tinh vi Tội phạm xảy nghiêm trọng, phổ biến tất lĩnh vực, ngành lĩnh vực ngành kinh tế trọng điểm Thực tế ảnh hưởng khơng nhỏ đến trật tự quản lý kinh tế đất nước, rào cản tới ổn định, phát triển kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Trong năm qua, pháp luật hình liên tục nghiên cứu, bổ sung, sửa đổi hoàn thiện cho phù hợp với sách hình Nhà nước thời kỳ Chính sách hình quan điểm Đảng Nhà nước việc đấu tranh phòng ngừa chống tội phạm nhiều biện pháp khác nhau, biện pháp pháp luật hình cốt lõi nhằm đảm bảo an ninh trị trật tự an tồn xã hội Giai đoạn nay, tình hình tội phạm xâm phạm trật tự quản lý kinh tế nói chung, tình hình tội phạm làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác nói riêng tiếp tục có nhiều diễn biến phức tạp thay đổi khách quan kinh tế - xã hội Thực tiễn cho thấy trình phát triển kinh tế, lợi dụng sách khuyến khích động sáng tạo chủ thể tham gia quan hệ kinh tế xuất số hành vi vi phạm pháp luật, thể tính nguy hiểm lớn cho xã hội, có nơi, có lúc tội phạm diễn biến nghiêm trọng Trước phát triển mạnh mẽ kinh tế đất nước, đặc biệt kể từ sau kiện Việt Nam gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) mở cho thời cơ, thuận lợi để phát triển Tuy nhiên, thách thức, khó khăn hệ tiêu cực kéo theo khơng nhỏ Dự báo tình hình tội phạm nói chung, tội phạm làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác nói riêng thời gian tới cịn phức tạp, phương thức thủ đoạn ngày tinh vi gây khó khăn điều tra, xử lý tội phạm Giai đoạn Đảng Nhà nước ta tiếp tục công cải cách tư pháp, cải cách hành nhằm xây dựng nhà nước pháp quyền Việt Nam Xã hội chủ nghĩa Chiến lược cải cách đến năm 2020 đề phương hướng quan trọng, hồn thiện sách pháp luật hình phù hợp với kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Do vậy, yêu cầu đặt công tác xây dựng pháp luật hình phải xây dựng hệ thống pháp luật đồng bộ, hoàn chỉnh, đảm bảo tính khả thi với việc quy định tội phạm hình phạt để đủ sức trừng trị răn đe tội phạm Bên cạnh đó, yêu cầu xây dựng hệ thống lý luận, pháp lý làm sở cho việc hoàn thiện quy định pháp luật tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác đặt Để góp phần xây dựng, cải tạo phát triển kinh tế, xã hội, tạo môi trường ổn định, lành mạnh cho kinh tế quốc dân chống lại hành vi nguy hiểm xâm hại đến trật tự kinh tế đất nước, luật hình Việt Nam quy định chương "Các tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế", "tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác" quy định Điều 181 Bộ luật hình năm 1999, Luật sửa đổi bổ sung số điều Bộ luật hình năm 2009 Trong thực tiễn, có khơng Thẩm phán gặp nhiều vướng mắc, lúng túng xét xử tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác khơng trường hợp chưa thống quy định Bộ luật hình Việt Nam hành tình hình loại tội phạm Cùng hành vi phạm tội Tòa án cấp khác nhau, địa phương khác lại xét xử bị cáo với tội danh khác Việc trực tiếp gây bất lợi cho quyền lợi bị can, bị cáo Do vậy, việc tiếp tục nghiên cứu quy định pháp luật hình hành tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác thực tiễn áp dụng để làm sáng tỏ mặt khoa học đưa giải pháp hoàn thiện pháp luật giải pháp nâng cao hiệu việc áp dụng quy định khơng có ý nghĩa lý luận, thực tiễn pháp lý quan trọng mà lý luận chứng cho cần thiết để tác giả lựa chọn đề tài "Tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác Luật hình Việt Nam (trên sở nghiên cứu thực tiễn địa bàn tỉnh Phú Thọ)" làm luận văn thạc sĩ luật học Tổng quan tình hình nghiên cứu Chính sách hình sự, có vấn đề tội phạm xâm phạm trật tự quản lý kinh tế vấn đề nhiều nhà nghiên cứu lý luận nước đề cập Tội phạm xâm phạm trật tự quản lý kinh tế nói chung, tội phạm làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác nói riêng ln mang tính thời xuất phát từ tính "động" kinh tế Vì vậy, cơng trình nghiên cứu sách hình sự, tội phạm kinh tế nhiều, góc độ luật hình góc độ tội phạm học Tác giả xếp cơng trình nghiên cứu liên quan đến luận văn sau: Thứ nhất, cơng trình nghiên cứu dạng tài liệu chun khảo, tham khảo, giáo trình, bình luận khoa học Đây tài liệu mang tính chất phổ biến cung cấp tri thức lý luận liên quan đến đề tài tác giả nghiên cứu Có thể kể đến số cơng trình tiêu biểu như: Sách chun khảo: "Tội phạm học, Luật hình Luật tố tụng hình Việt Nam", Viện Nghiên cứu Nhà nước Pháp luật TS Đào Trí Úc chủ biên, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội, năm 1995; Sách chuyên khảo: "Tội phạm kinh tế thời mở cửa", PGS.TS Nguyễn Xn m, PGS.TS Nguyễn Hịa Bình làm chủ biên, Nxb Công an nhân dân, năm 2003; Sách chuyên khảo sau đại học: "Những vấn đề khoa học luật hình sự", PGS.TSKH Lê Văn Cảm, Nxb Đại học Quốc gia Hà Nội, năm 2005; Sách chun khảo: "Chính sách hình thời kỳ đổi Việt Nam", TS Phạm Văn Lợi chủ biên, Nxb Tư pháp, năm 2007… Ngoài ra, tài liệu liên quan đến luận văn hệ thống giáo trình, bình luận khoa học Bộ luật hình sự, số chuyên đề như: Giáo trình Luật hình Việt Nam, Trường Đại học Luật Hà Nội, năm 2010; Giáo trình Luật hình Việt Nam, Trung tâm đào tạo từ xa Đại học Huế, năm 2003; Giáo trình Luật hình Việt Nam, Khoa Luật - Đại học Quốc gia Hà Nội; Sách "Bình luận khoa học Bộ luật hình Việt Nam năm 1999", Viện Nghiên cứu Khoa học Pháp lý, Bộ Tư pháp, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội, năm 2008, tập thể tác giả biên soạn; Sách "Bình luận khoa học Bộ luật hình sự", PGS.TS Trần Minh Hưởng, Học viện Cảnh sát nhân dân 10 tư pháp theo tinh thần Nghị 49-NQ/TW ngày 02/6/2005 Bộ trị Tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác nằm nhóm tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế nên việc áp dụng hình phạt tiền hình phạt đảm bảo tính hiệu nhiều mặt Hình phạt tiền loại hình phạt hệ thống hình phạt, áp dụng hình phạt tiền Tịa án nhằm hướng tới mục đích trừng trị người phạm tội, đồng thời giáo dục, cải tạo họ phòng ngừa tội phạm Việc tước khoản tiền định người bị kết án làm cho họ nhận hành vi sai lầm tính tất yếu hình phạt tội phạm mà họ thực để giáo dục tự giáo dục họ trở thành người có ích cho xã hội đạt mục đích phịng ngừa chung hình phạt Nếu điều luật có quy định hình phạt tiền hình phạt chính, tạo điều kiện cho Tịa án việc lựa chọn loại hình phạt phù hợp với đặc điểm chủ thể phạm pháp, thể nguyên tắc xử lý nghiêm trị kết hợp với khoan hồng, đồng thời phát huy tính hiệu hình phạt Bởi lẽ, người phạm tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác chủ yếu có động mục đích tư lợi, trường hợp gây hậu khơng lớn, nghiêm trọng cần phạt tiền nhằm triệt tiêu điều kiện kinh tế đủ khả răn đe, phòng ngừa tội phạm Hoặc trường hợp khắc phục hậu quả, hậu khơng lớn, ngồi có nên áp dụng hình phạt cải tạo khơng giam giữ giáo dục cải tạo người phạm tội Tuy nhiên việc quy định phạt tiền hình phạt điều luật có mâu thuẫn với Điều 30 Bộ luật hình Theo quy định Điều 30 Bộ luật hình hình phạt tiền áp dụng hình phạt người phạm tội nghiêm trọng Theo quy định Điều Bộ luật hình tội nghiêm trọng tội mà mức cao khung hình phạt 80 tội đến ba năm tù Hiện tại, theo khoản Điều 181 Bộ luật hình sự, hình phạt tù dược quy định với mức tối đa bảy năm Điều dẫn đến mâu thuẫn nguyên tắc áp dụng hình phạt tiền hình phạt quy định phần chung Bộ luật hình với việc quy định hình phạt điều luật cụ thể Để khắc phục mâu thuẫn phù hợp với xu hướng cải cách tư pháp nước ta giai đoạn lại vừa đáp ứng yêu cầu đấu tranh phòng, chống tội phạm, theo quan điểm chúng tôi, cần sửa đổi, bổ sung khoản Điều 30 Bộ luật hình theo hướng phạt tiền áp dụng hình phạt người phạm tội thuộc trường hợp nghiêm trọng Bởi lẽ, việc quy định cứng nhắc Luật hành "phạm tội nghiêm trọng" áp dụng người phạm tội theo khung hình phạt có mức án cao đến ba năm tù, quy định "phạm tội thuộc trường hợp nghiêm trọng" áp dụng người phạm tội theo khung hình phạt có mức án ba năm tù Thứ ba, cần quy định cụ thể tình tiết định khung điều luật, tạo điều kiện cho việc cá thể hóa hình phạt Việc hướng dẫn, giải thích quy định Bộ luật tố tụng hình tình tiết định tội, định khung tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế nói chung tội "làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác" nói riêng yêu cầu cấp thiết giúp cho người tiến hành tố tụng xác định tội danh áp dụng pháp luật xác, tránh sai lầm dẫn đến việc làm oan người vô tội bỏ lọt tội phạm Thực tiễn hoạt động tố tụng thời gian qua cho thấy, quan điều tra, truy tố, xét xử nhiều vụ án tội tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác Nhiều vụ phạm tội có tổ chức, cấu kết với phần tử xấu, thu lợi bất lớn khó áp dụng khung hình phạt tăng nặng để xét xử Điều 181 Bộ luật hình quy định tình tiết định khung 81 đơn giản, khơng rõ tình tiết định khung tăng nặng trách nhiệm hình tình tiết cụ thể nào, mà quy định sau: Phạm tội trường hợp nghiêm trọng bị phạt tù từ năm năm đến mười hai năm (khoản 2); phạm tội trường hợp nghiêm trọng đặc biệt nghiêm trọng bị phạt tù từ mười năm đến hai mươi năm (khoản 3) Để quy định Bộ luật hình loại tội phạm bao quát hết tình tiết định khung, phản ánh tính chất, mức độ nguy hiểm cho xã hội loại tội phạm có xu hướng gia tăng tình hình nay, cần có sửa đổi bổ sung khoản định khung tăng nặng Điều 181 Bộ luật hình sau: Điều 181 Tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác Người làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác, bị phạt tù từ hai năm đến bảy năm Phạm tội trường hợp sau bị phạt tù từ năm năm đến mười hai năm: a) Phạm tội có tổ chức; b) Phạm tội nhiều lần; c) Phạm tội có tính chất chun nghiệp; d) Lợi dụng chức vụ, quyền hạn; đ) Tái phạm nguy hiểm; e) Gây hậu nghiêm trọng Phạm tội trường hợp sau bị phạt tù từ mười năm đến hai mươi năm: a) Vật phạm pháp có số lượng lớn đặc biệt lớn; b) Thu lợi bất lớn đặc biệt lớn; c) Gây hậu lớn đặc biệt lớn 82 2.2.3 Các giải pháp khác đấu tranh với tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác Thứ nhất, cần nâng cao trình độ đội ngũ cán điều tra, truy tố, xét xử cách trang bị cho họ kiến thức cần thiết tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác Do tính chất đặc điểm tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế nói chung "Tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác" nói riêng ln bị chi phối sách kinh tế Đảng Nhà nước, qua thực tiễn nghiên cứu thực tiễn xét xử cho thấy: loại tội phạm loại tội phạm phức tạp, việc đánh giá chứng nghiên cứu, xét xử cơng tác khó khơng cán Tòa án mà Thẩm phán có kinh nghiệm Trên thực tế, cơng tác xét xử loại tội phạm nói có tiến đáng kể thể nỗ lực người làm công tác bảo vệ pháp luật thời gian qua Tuy nhiên, trình thực thi pháp luật cịn có vướng mắc trình độ cán làm công tác tư pháp cịn có khơng đồng hiểu biết tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác cịn hạn chế Do vậy, cần bổ sung kiến thức cho cán điều tra, truy tố, xét xử theo quy định Bộ luật hình séc, giấy tờ có giá; séc giả, giấy tờ có giá giả; tình tiết định tội, định khung tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế nói chung có tội "làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác" nói riêng yêu cầu cần thiết giúp cho người tiến hành tố tụng xác định tội danh áp dụng pháp luật xác tránh sai lầm dẫn đến làm oan người vô tội bỏ lọt tội phạm Mặc dù đạt kết định việc áp dụng pháp luật thi hành pháp luật loại tội phạm song hạn chế, Bộ luật hình 2009 có sửa đổi, bổ sung Điều 181 Bộ luật hình 83 Bộ luật hình quy định dấu hiệu đặc trưng tội phạm, hành vi cụ thể tội phạm lại phải vào văn Nhà nước thuộc lĩnh vực quản lý kinh tế xác định Vì thế, ngồi việc áp dụng Bộ luật hình cần có thống với luật chuyên ngành như: Luật thuế, Luật ngân sách Nhà nước, Luật Ngân hàng, Luật công cụ chuyển nhượng… văn hướng dẫn liên quan Chính vậy, bên cạnh việc nâng cao trình độ, phẩm chất đạo đức cán xét xử việc tăng cường hướng dẫn loại tội phạm phương thức hỗ trợ đắc lực tránh việc hiểu không thống áp dụng pháp luật Do đó, phương diện lý luận thực tiễn áp dụng pháp luật hình tố tụng hình tội "làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác" cần phải tiếp tục nghiên cứu, hồn thiện để qua nâng cao hiệu cơng tác đấu tranh, phịng ngừa, phịng chống tội phạm nâng cao hiệu công tác xét xử giai đoạn Thứ hai, nâng cao hiệu phối hợp quan tư pháp với quan khác nhà nước, tổ chức xã hội đấu tranh phòng chống tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác Trong năm gần đây, Chính phủ có nhiều biện pháp tăng cường bảo vệ an ninh, trật tự an tồn xã hội tình hình mới; bộ, ngành, cấp toàn thể nhân dân tích cực hưởng ứng tham gia, tình hình trật tự an tồn xã hội nói chung có chuyển biến tích cực, đạt kết định, góp phần ổn định tình hình đất nước Tuy nhiên, tình hình tội phạm nước ta có xu hướng gia tăng diễn biến phức tạp, đặc biệt tội phạm kinh tế Tình hình nhiều nguyên nhân chủ yếu tác động mặt trái kinh tế thị trường với yếu việc quản lý kinh tế quan, tổ chức Chúng ta chưa đánh giá tính chất phức tạp nghiêm trọng phát triển tội phạm thời kỳ để đề chủ trương, biện pháp đấu tranh 84 phù hợp Hệ thống pháp luật chưa đồng bộ, việc thi hành pháp luật chưa nghiêm, phối hợp hoạt động quan bảo vệ pháp luật thiếu chặt chẽ Nhiều ngành, nhiều cấp chưa coi trọng mức công tác tham gia phòng chống tội phạm Để tạo chuyển biến mạnh mẽ cơng tác đấu tranh có hiệu với loại tội phạm này, cần xây dựng chế phối hợp tổng thể ngành, cấp, tổ chức xã hội việc thực thi pháp luật như: Xây dựng thực chế phát huy sức mạnh tổng hợp toàn hệ thống trị, đẩy mạnh nâng cao trách nhiệm vai trị chủ động ngành, đồn thể, tổ chức xã hội tầng lớp nhân dân tham gia phòng ngừa, phát đấu tranh ngăn chặn loại tội phạm, tệ nạn xã hội Tập trung phòng, chống loại tội phạm kinh tế, đặc biệt giấy tờ giả, tội phạm hoạt động có tổ chức, lưu manh, chuyên nghiệp… Đổi thực nghiêm chỉnh chế phối hợp quan bảo vệ pháp luật, nâng cao trách nhiệm, phát huy chức quan nhà nước, đơn vị nghiệp, đơn vị vũ trang, tổ chức trị, tổ chức trị - xã hội Từng ngành xây dựng chương trình hành động, gắn việc thực kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội với phòng đấu tranh chống tội phạm, bảo vệ trật tự an toàn xã hội, nâng cao chất lượng, hiệu công tác phát hiện, điều tra xử lý nghiêm loại tội phạm Ngồi việc phân cơng trách nhiệm cụ thể cho ngành chức phòng chống tội phạm, đơn vị cần có phối hợp liên ngành để tạo điều kiện cho thực thi pháp luật cách xác vướng mắc trình áp dụng pháp luật, từ có sửa đổi, bổ sung Luật cho phù hợp với thực tiễn công tác điều tra, truy tố, xét xử Thứ ba, tuyên truyền, phổ biến, giáo dục pháp luật nhân dân Để nâng cao hiệu phòng ngừa vi phạm pháp luật tội phạm cơng tác tun truyền phổ biến, giáo dục pháp luật nhân dân có tầm quan trọng lớn Trong thời gian qua, công tác phổ biến, giáo dục pháp luật 85 có chuyển biến tích cực, góp phần nâng cao hiệu lực pháp luật nói chung pháp luật hình nói riêng Tuy nhiên, cơng tác phổ biến, giáo dục pháp luật bộc lộ số tồn tại, dẫn đến trình độ nhận thức pháp luật đặc biệt pháp luật hình phận cán bộ, cơng chức nhân dân cịn hạn chế Trước yêu cầu thực tế đất nước để đáp ứng yêu cầu cải cách tư pháp, vấn đề nâng cao hiệu phổ biến, giáo dục pháp luật để qua củng cố, tăng cường hiệu lực pháp luật trở nên cấp thiết Để thực tốt nhiệm vụ trên, cần tiến hành số giải pháp sau: Chú trọng xây dựng đội ngũ làm công tác phổ biến, giáo dục pháp luật cơng tác có vai trị định chất lượng phổ biến, giáo dục pháp luật nhân dân Phát triển cộng tác viên tuyên truyền pháp luật phòng chống tội phạm địa bàn sở; tiếp tục củng cố đội ngũ báo cáo viên, tuyên truyền viên pháp luật, hòa giải viên hệ thống chi hội luật gia, tổ chức tham gia trợ giúp pháp lý Do cần tuyển chọn người có phẩm chất, lực, trình độ, có khả tun truyền, giáo dục hịa giải tốt, có lịng nhiệt tình, say mê với cơng việc phổ biến, giáo dục pháp luật Đổi nội dung, hình thức tuyên truyền, giáo dục nâng cao nhận thức, ý thức tuân thủ pháp luật cán bộ, công chức, viên chức nhân dân, đặc biệt trọng hình thức tuyên truyền phương tiện thông tin đại chúng, tuyên truyền trực quan, cá biệt, sân khấu hóa Các ban ngành đoàn thể cần xây dựng đề án "Phát động tồn dân tham gia phịng ngừa, phát hiện, tố giác tội phạm; cảm hóa, giáo dục, cải tạo người phạm tội gia đình cộng đồng dân cư"; "Xây dựng hoàn thiện pháp luật phòng, chống tội phạm, tăng cường tuyên truyền giáo dục pháp luật trách nhiệm công dân bảo vệ an ninh trật tự"… 86 KẾT LUẬN Từ nghiên cứu luật hình Việt Nam qua giai đoạn lịch sử ta thấy quy định tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác có chung mục đích nhằm ngăn ngừa, trừng trị, giáo dục người phạm tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác Tuy nhiên, thời kỳ lịch sử, pháp luật hình lại có quy định khác tội phạm Ngoài việc nêu lịch sử phát triển luật hình qua thời kỳ lịch sử, chương 1, tác giả cịn phân tích khái niệm có liên quan đến séc, giấy tờ có giá; séc giả, giấy tờ có giá giả để có nhìn xác toàn diện đối tượng hướng tới loại tội phạm Bên cạnh đó, tác giả cố gắng so sánh điểm giống khác tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác (Điều 181) với tội chương tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả, ngân phiếu giả, công trái giả (Điều 180) tội in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước (Điều 16a) Điều có ý nghĩa vơ quan trọng việc tìm dấu hiệu đặc trưng để phân biệt tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác với tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế khác nhóm, giúp loại bỏ nhầm lẫn lý luận nghiên cứu loại tội tránh nhầm lẫn trình xác định tội danh khung hình phạt áp dụng với người phạm tội thực tiễn xét xử Ngoài ra, luận văn cịn phân tích rõ dấu hiệu pháp lý để nhận biết tội phạm làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác chế tài hình áp dụng loại tội phạm Trong năm qua, tội phạm làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác trở thành vấn đề mang tính chất quốc tế 87 Chúng mối hiểm họa kinh tế phát triển đất nước, đồng thời nguyên nhân phát sinh nhiều tội phạm, đe dọa ổn định, phồn vinh trường tồn dân tộc Tuy nhiên, trình điều tra, truy tố, xét xử tội phạm làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác, quan tiến hành tố tụng tỉnh Phú Thọ cịn có khó khăn, vướng mắc trình giải vụ án Đây nguyên nhân làm cho tội phạm làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác diễn biến phức tạp, có chiều hướng gia tăng số lượng quy mô phạm tội, phương thức, thủ đoạn phạm tội ngày tinh vi Xuất phát từ thực trạng đó, yêu cầu đặt thời gian tới cần phải nâng cao hiệu điều tra, truy tố, xét xử tội phạm làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác Góp phần vào việc giải yêu cầu đó, nghiên cứu khảo sát thực trạng điều tra, truy tố, xét xử tội phạm làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác địa bàn tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2009 - 2014, nguyên nhân điều kiện hạn chế điều tra, truy tố, xét xử tội phạm làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác quan tiến hành tố tụng tỉnh Phú Thọ Trên sở nghiên cứu lý luận thực tiễn công tác điều tra, truy tố, xét xử địa bàn tỉnh Phú Thọ, đề tài luận giải đưa số giải pháp để đảm bảo nâng cao hiệu hoạt động điều tra, truy tố, xét xử tội phạm làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác thời gian tới Đó giải pháp đồng tác động vào yếu tố ảnh hưởng đến hiệu điều tra, truy tố, xét xử quan tiến hành tố tụng nhằm khắc phục hạn chế, vướng mắc trình giải vụ án Đề tài phân tích lập luận cho việc đưa số biện pháp cụ thể, trước mắt bao gồm nhóm giải pháp cho quan tiến hành tố tụng mặt tổ chức, nghiệp vụ, đầu tư kinh phí, trang thiết bị, xây dựng phát triển 88 nguồn nhân lực, hợp tác đơn vị, hợp tác quốc tế xây dựng, hồn thiện pháp luật hình Với kết đạt đề tài, tác giả hy vọng đề tài có đóng góp định việc nâng cao hiệu điều tra, truy tố, xét xử tội phạm làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả, giấy tờ có giá giả khác địa bàn tỉnh Phú Thọ, từ đẩy lùi loại tội phạm này, mang lại kinh tế vững mạnh, mang lại sống bình yên, tươi đẹp cho nhân dân 89 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ Cơng an, Tịa án nhân dân tối cao, Viện kiểm sát nhân dân tối cao, Bộ Tư pháp (2004), Thông tư liên tịch số 21/2004/TTLT-BCA-TANDTCVKSNDTC-BTP ngày 23/11/2004 hướng dẫn truy cứu trách nhiệm hình hành vi mua bán, sử dụng trái phép hóa đơn giá trị gia tăng, Hà Nội Mai Bộ, Phạm Văn Duyên (2002), Các tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế Bộ luật hình sự, Nxb Thống kê, Hà Nội Mai Bộ, Phạm Văn Duyên (2003), Quản lý nhà nước trật tự kinh tế Bộ luật hình sự, Nxb Thống kê, Hà Nội Lê Văn Cảm (Chủ biên) (2003), Giáo trình Luật hình Việt Nam (Phần tội phạm), Nxb Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội Lê Văn Cảm (2005), Sách chuyên khảo Sau đại học: Những vấn đề khoa học Luật hình (Phần chung), Nxb Đại học quốc gia Hà Nội, Hà Nội Lê Văn Cảm (2005), Những vấn đề khoa học Luật hình sự, Nxb Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội Lê Cảm, Trịnh Quốc Toản (2004), Định tội danh: Lý luận, hướng dẫn mẫu hệ thống 350 tập thực hành, Nxb Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội Nguyễn Ngọc Chí (2008), "Hồn thiện tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế trước yêu cầu cải cách tư pháp", Khoa học, (Kinh tế - Luật), (24), tr 76-83 Chính phủ (2011), Nghị định số 90/2011/NĐ-CP ngày 14/10/2011 phát hành trái phiếu doanh nghiệp, Hà Nội 10 Cơ quan Cảnh sát điều tra - Công an tỉnh Phú Thọ (2012), Bản kết luận điều tra số 40/ KLĐT-CQCSĐT ngày 20/6, Phú Thọ 90 11 Công an tỉnh Phú Thọ (2009 - 2014), Báo cáo tình hình tội phạm xâm phạm trật tự quản lý kinh tế từ năm 2009 đến năm 2014, Phú Thọ 12 Ngơ Huy Cương (2006), Góp phần bàn cải cách pháp luật Việt Nam nay, Nxb Tư pháp, Hà Nội 13 Đảng Cộng sản Việt Nam (2001), Văn kiện Đại hội đại biểu tồn quốc lần thứ IX, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội 14 Đảng Cộng sản Việt Nam (2002), Nghị số 08-NQ/TW ngày 02/01/2002 Bộ Chính trị số nhiệm vụ trọng tâm công tác cải cách tư pháp thời gian tới, Hà Nội 15 Đảng Cộng sản Việt Nam (2005), Nghị số 48-NQ/TW ngày 24/5/2005 Bộ Chính trị chiến lược xây dựng hoàn thiện hệ thống pháp luật Việt Nam đến năm 2010, định hướng đến năm 2020, Hà Nội 16 Đảng Cộng sản Việt Nam (2005), Nghị số 49-NQ/TW ngày 2/6/2005 Bộ Chính trị Chiến lược cải cách tư pháp đến năm 2020, Hà Nội 17 Đảng Cộng sản Việt Nam (2006), Văn kiện Đại hội đại biểu tồn quốc lần thứ X, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội 18 Đảng Cộng sản Việt Nam (2011), Văn kiện Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ XI, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội 19 Đảng Cộng sản Việt Nam (2014), Kết luận số 92-KL/TW ngày 12/3/2014 Bộ Chính trị việc tiếp tục thực Nghị số 49-NQ/TW, ngày 02/6/2005 Bộ Chính trị khóa IX Chiến lược cải cách tư pháp đến năm 2020, Hà Nội 20 Nguyễn Ngọc Điệp, Bùi Anh Tuấn (2001), Tìm hiểu bình luận tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế Bộ luật hình sự, Nxb Thành phố Hồ Chí Minh, Thành phố Hồ Chí Minh 21 Đỗ Đức Hồng Hà (2000), "Một số điểm chương tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế Bộ luật hình năm 1999", Luật học, (2), tr 28-31 91 22 Hội đồng Nhà nước (1982), Pháp lệnh trừng trị tội đầu cơ, buôn lậu, làm hàng giả, kinh doanh trái phép, Hà Nội 23 Trần Minh Hưởng (Chủ biên) (2014), Bình luận khoa học Bộ luật hình (đã sửa đổi bổ sung), Nxb Hồng Đức, Hà Nội 24 Khoa Luật - Đại học Quốc gia Hà Nội (2003), Giáo trình Luật hình Việt Nam (phần chung), Nxb Đại học quốc gia Hà Nội, Hà Nội 25 Khoa Luật - Đại học Quốc gia Hà Nội (2006), Giáo trình Luật tố tụng hình Việt Nam, Nxb Đại học quốc gia Hà Nội, Hà Nội 26 Phạm Văn Lợi (Chủ biên) (2007), Chính sách hình thời kỳ đổi Việt Nam, Nxb Tư pháp, Hà Nội 27 Nguyễn Văn Nam (2007), "Về hình phạt tiền tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế", Công an nhân dân, (9), tr 81-83 28 Nguyễn Văn Nam (2008), "Tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả số đề xuất hồn thiện điều 180 Bộ luật hình năm 1999", Kiểm sát, (5), tr 41-45 29 Hồ Trọng Ngũ (2002), Một số vấn đề sách hình ánh sáng Nghị Đại hội IX Đảng, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội 30 Hoàng Phê (Chủ biên) (2008), Từ điển tiếng Việt, Nxb Đà Nẵng, Đà Nẵng 31 Đinh Văn Quế (2002), Bình luận khoa học Bộ luật hình sự, Tập VI, Các tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội 32 Quốc hội (1985), Bộ luật hình sự, Hà Nội 33 Quốc hội (1989), Bộ luật hình (sửa đổi, bổ sung), Hà Nội 34 Quốc hội (1991), Bộ luật hình (sửa đổi, bổ sung), Hà Nội 35 Quốc hội (1992), Hiến pháp, Hà Nội 36 Quốc hội (1992), Bộ luật hình (sửa đổi, bổ sung), Hà Nội 37 Quốc hội (1997), Bộ luật hình (sửa đổi, bổ sung), Hà Nội 38 Quốc hội (1999), Bộ luật hình sự, Hà Nội 92 39 Quốc hội (1999), Nghị số 32/1999/NQ-QH10 ngày 21/12/1999 việc thi hành Bộ luật hình sự, Hà Nội 40 Quốc hội (2002), Luật tổ chức Tòa án nhân dân, Hà Nội 41 Quốc hội (2002), Luật tổ chức Viện kiểm sát nhân dân, Hà Nội 42 Quốc hội (2005), Bộ luật dân sự, Hà Nội 43 Quốc hội (2005), Luật Công cụ chuyển nhượng, Hà Nội 44 Quốc hội (2009), Bộ luật hình (sửa đổi, bổ sung), Hà Nội 45 Quốc hội (2009), Luật quản lý nợ công, Hà Nội 46 Quốc hội (2010), Luật chứng khoán, Hà Nội 47 Tập thể tác giả (2001), Bình luận khoa học Bộ luật hình Việt Nam năm 1999, Nxb Công an nhân dân, Hà Nội 48 Trần Quang Tiệp (2002), Một số vấn đề thi hành án hình sự, Nxb Cơng an nhân dân, Hà Nội 49 Trần Quang Tiệp (2003), Lịch sử Luật hình Việt Nam, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội 50 Tòa án nhân dân tỉnh Phú Thọ (2009 - 2013), Báo cáo tổng kết cơng tác ngành Tịa án nhân dân tỉnh Phú Thọ năm 2009, 2010, 2011, 2012, 2013, 2014, Phú Thọ 51 Tòa án nhân dân tối cao (2003), Nghị số 02/2003/NQ-HĐTP ngày 17/4/2003 Hội đồng Thẩm phán Tòa án nhân dân tối cao hướng dẫn số điều Bộ luật hình năm 1999, Hà Nội 52 Tòa án nhân dân tối cao (2012), Công văn số 268/TANDTC-HS ngày 02/11/2012 việc áp dụng điều luật hành vi mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng, Hà Nội 53 Tòa án nhân dân tối cao (2013), Hệ thống nghị Hội đồng thẩm phán Tòa án nhân dân tối cao Hình - Dân - Hành Lao động (năm 2000 - 2013), Nxb Dân trí, Hà Nội 54 Trường Đại học Luật Hà Nội (2006), Giáo trình Luật tố tụng hình Việt Nam, Nxb Tư pháp, Hà Nội 93 55 Trường Đại học Luật Hà Nội (2013), Giáo trình Luật hình Việt Nam (tập I), Nxb Công an nhân dân, Hà Nội 56 Ủy ban Thường vụ Quốc hội (2002), Pháp lệnh Thẩm phán Hội thẩm nhân dân, Hà Nội 57 Viện Khoa học pháp lý (2005), Chủ tịch Hồ Chí Minh với nghiệp xây dựng phát triển ngành Tư pháp, Nxb Tư pháp, Hà Nội 58 Viện Khoa học pháp lý (2005), Ngành Tư pháp 60 năm phấn đấu xây dựng trưởng thành, Nxb Tư pháp, Hà Nội 59 Trịnh Tiến Việt (2003) Pháp luật hình thực tiễn áp dụng, Nxb Giao thông vận tải, Hà Nội 60 Trịnh Tiến Việt (2013) Tội phạm trách nhiệm hình sự, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội 61 Võ Khánh Vinh (chủ biên) (2004), Bình luận khoa học Bộ luật tố tụng hình năm 2003, Nxb Công an nhân dân, Hà Nội 62 Nguyễn Xn m Nguyễn Hịa Bình (Chủ biên) (2003), Tội phạm kinh tế thời mở cửa, Nxb Công an nhân dân, Hà Nội 63 Hồng Yến (2011), "Mua bán hóa đơn giá trị gia tăng khống: Loạn tội danh", Báo Pháp luật Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 21/10/2011 94