Đo lường các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần đông nam á chi nhánh bình dương

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM PHẠM VĂN THƢỜNG ĐO LƢỜNG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á – CHI NHÁNH BÌNH DƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM PHẠM VĂN THƢỜNG ĐO LƢỜNG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á – CHI NHÁNH BÌNH DƢƠNG Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN HỒNG NGÂN TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan luận văn thân tự nghiên cứu thực theo hƣớng dẫn PGS.TS Trần Hoàng Ngân Các kết nghiên cứu luận văn trung thực chƣa đƣợc công bố cơng trình nghiên cứu khác Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm tính pháp lý q trình nghiên cứu khoa học luận văn Tp Hồ Chí Minh, ngày 25 tháng 09 năm 2013 Ngƣời cam đoan Phạm Văn Thƣờng i MỤC LỤC Trang bìa Trang Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng biểu Danh mục đồ thị, hình vẽ MỞ ĐẦU .1 CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .4 1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.4 Tác động rủi ro tín dụng ngân hàng kinh tế 1.1.4.1 Tác động rủi ro tín dụng ngân hàng .9 1.1.4.2 Tác động rủi ro tín dụng kinh tế 10 1.2 Tổng quan doanh nghiệp vừa nhỏ 11 1.2.1 Khái niệm 11 1.2.2 Đặc điểm 14 1.2.2.1 Ƣu điểm 14 1.2.2.2 Nhƣợc điểm 14 1.2.3 Vai trò doanh nghiệp vừa nhỏ kinh tế 15 ii 1.3 Các yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thƣơng mại 16 1.3.1 Các yếu tố khách quan 16 1.3.1.1 Môi trƣờng kinh tế 16 1.3.1.2 Môi trƣờng pháp lý 17 1.3.2 Các yếu tố chủ quan 17 1.3.2.1 Các yếu tố thuộc khách hàng vay .17 1.3.2.2 Các yếu tố thuộc ngân hàng .20 1.4 Sự cần thiết đo lƣờng yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro cho vay doanh nghiệp nhỏ 21 1.5 Giới thiệu số mơ hình đo lƣờng rủi ro tín dụng 22 1.5.1 Mơ hình định tính rủi ro tín dụng – Mơ hình 6C 22 1.5.2 Mơ hình lƣợng hóa rủi ro tín dụng 23 1.5.2.1 Mơ hình điểm số Z 23 1.5.2.2 Mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng .24 1.6 Lƣợc khảo số nghiên cứu trƣớc đo lƣờng yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng 25 1.6.1 Nghiên cứu “Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Đồng Sông Cửu Long” 25 1.6.2 Luận văn “Ứng dụng mô hình Binary Logistics vào phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp Cơng ty cho th tài II Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam” 28 1.7 Mơ hình nghiên cứu đề xuất 28 iii TÓM TẮT CHƢƠNG .30 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á - CHI NHÁNH BÌNH DƢƠNG 31 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Bình Dƣơng 31 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 31 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh thời gian qua 32 2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn 32 2.1.2.2 Hoạt động tín dụng 34 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Bình Dƣơng 38 2.2.1 Dƣ nợ cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ 38 2.2.2 Tình hình nợ xấu cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ 40 2.3 Kiểm định yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Đông Nam Á - Chi nhánh Bình Dƣơng .43 2.3.1 Mơ hình nghiên cứu .43 2.3.2 Phƣơng pháp nghiên cứu .47 2.3.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu 47 2.3.2.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu 47 2.3.3 Kết nghiên cứu 48 2.3.3.1 Mô tả mẫu .48 2.3.3.2 Kết ƣớc lƣợng mơ hình 51 2.3.3.3 Phân tích yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng .55 iv TĨM TẮT CHƢƠNG .58 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á – CHI NHÁNH BÌNH DƢƠNG 59 3.1 Định hƣớng hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Đông Nam Á thời gian tới 59 3.2 Những giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á – Chi nhánh Bình Dƣơng 60 3.2.1 Nhóm giải pháp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á Hội sở 61 3.2.1.1 Về sách tín dụng 61 3.2.1.2 Hồn thiện hệ thống thơng tin nội phục vụ công tác thẩm định giám sát sau cho vay 62 3.2.1.3 Tăng cƣờng nâng cao hiệu cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội 65 3.2.2 Nhóm giải pháp Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á – Chi nhánh Bình Dƣơng 67 3.2.2.1 Đối với công tác thẩm định khoản vay 67 3.2.2.2 Đối với công tác kiểm tra giám sát khoản vay 72 3.3 Giải pháp doanh nghiệp vừa nhỏ 73 3.3.1 Tăng cƣờng tính minh bạch trung thực hệ thống sổ sách kế toán 74 3.3.2 Tăng cƣờng giao dịch tốn khơng dùng tiền mặt qua ngân hàng 74 3.3.3 Nâng cao trình độ lực quản lý 75 3.4 Kiến nghị Cơ quan quản lý Nhà nƣớc 75 v 3.4.1 Đẩy mạnh hoạt động nghiên cứu hoàn thiện chế sách pháp lý tạo mơi trƣờng kinh doanh thuận lợi cho doanh nghiệp 75 3.4.2 Hồn thiện hệ thống thơng tin .76 3.4.3 Tăng cƣờng công tác tra, giám sát, đánh giá Ngân hàng Nhà nƣớc hoạt động ngân hàng 78 TÓM TẮT CHƢƠNG 80 KẾT LUẬN 81 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC i DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Tiếng Việt DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ TMCP Thƣơng mại Cổ phần Tiếng Anh CIC Credit Information Center Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc GDP Gross Domestic Product Tổng sản phẩm quốc nội IFC International Finance Tổ chức Tài Quốc tế Corporation SeABank WTO Southeast Asia Commercial Ngân hàng Thƣơng mại Joint Stock Bank Cổ phần Đông Nam Á World Trade Organization Tổ chức Thƣơng mại Thế giới i DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Phân loại doanh nghiệp vừa nhỏ Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn SeABank Bình Dƣơng giai đoạn 2009 – 2012 Bảng 2.2: Cơ cấu huy động giai đoạn 2009 – 2012 Bảng 2.3: Những ngân hàng TMCP có dƣ nợ lớn địa bàn Bình Dƣơng đến tháng 06/2013 Bảng 2.4: Tình hình dƣ nợ cho vay giai đoạn 2009 – 2012 Bảng 2.5: Cơ cấu dƣ nợ giai đoạn 2009 – 2012 theo nhóm nợ Bảng 2.6: Tình hình dƣ nợ cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ giai đoạn 2009 - 2012 Bảng 2.7: Cơ cấu dƣ nợ cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ giai đoạn 2009 - 2012 Bảng 2.8: Tình hình nợ xấu cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ giai đoạn 2009 – 2012 Bảng 2.9: Tỷ lệ nợ xấu cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ theo ngành nghề Bảng 2.10: Các biến độc lập sử dụng để ƣớc lƣợng mơ hình Bảng 2.11: Cách đo lƣờng kỳ vọng dấu hệ số βi Bảng 2.12: Cơ cấu mẫu theo ngành nghề Bảng 2.13: Cơ cấu mẫu theo thời gian hoạt động Bảng 2.14: Cơ cấu mẫu theo tình hình cung cấp thơng tin tài Bảng 2.15: Cơ cấu mẫu khoảng thời gian quan hệ tín dụng Bảng 2.16: Cơ cấu mẫu theo lịch sử quan hệ tín dụng Bảng 2.17: Variables in the Equation Bảng 2.18: Omnibus Tests of Model Coefficients Bảng 2.19: Model Summary Bảng 2.20: Classification Table Bảng 2.21: Tác động biên biến độc lập Xi lên xác suất xảy rủi ro Pi ... TRẠNG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐƠNG NAM Á - CHI NHÁNH BÌNH DƢƠNG 31 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Bình. .. rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Đông Nam Á - Chi nhánh Bình Dƣơng Chƣơng 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Đông Nam Á. .. động lực cho phát triển kinh tế 1.3 Các yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thƣơng mại Các yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng đa dạng, có yếu tố khách quan