ĐO LƯỜNG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á - CHI NHÁNH BÌNH DƯƠNG.PDF

TP.HCM HÀNG CHI CHI Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã s : 60340201 D KHOA H PGS.TS TR N HOÀNG NGÂN TP : i L PGS.TS Tr CAM OAN Hồng Ngân Các k khác tính pháp lý q trình nghiên Tp H Chí Minh, ngày 25 tháng 09 n m 2013 cam oan Ph V i M L Trang bìa Trang , hình v M U .1 LÝ LU N V R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY DOANH NGHI P V A VÀ NH M I T .4 1.1 R i ro tín d ng 1.1.1 Khái ni m tín d ng 1.1.2 Khái ni m r i ro tín d ng 1.1.3 Phân lo i r i ro tín d ng 1.1.4 ng c a r i ro tín d i v i ngân hàng n n kinh t 1.1.4.1 ng c a r i ro tín d i v i ngân hàng .9 1.1.4.2 ng c a r i ro tín d i v i n n kinh t 10 1.2 T ng quan v doanh nghi p v a nh 11 1.2.1 Khái ni m 11 1.2.2 m 14 1.2.2.1 m 14 1.2.2.2 m 14 1.2.3 Vai trò c a doanh nghi p v a nh n n kinh t 15 ii 1.3 Các y u t n r i ro tín d ng cho vay doanh nghi p v a nh t i 16 1.3.1 Các y u t khách quan 16 1.3.1.1 Môi tr ng kinh t 16 1.3.1.2 ng pháp lý 17 1.3.2 Các y u t ch quan 17 1.3.2.1 Các y u t thu c v khách hàng vay .17 1.3.2.2 Các y u t thu c v ngân hàng .20 1.4 S c n thi ng y u t n r i ro cho vay doanh nghi p nh 21 1.5 Gi i thi u m t s 1.5.1 Mô ng r i ro tín d ng 22 nh tính v r i ro tín d ng 1.5.2 Mơ hình 6C 22 ng hóa r i ro tín d ng 23 1.5.2.1 1.5.2.2 1.6 m s Z 23 m s tín d ng tiêu dùng .24 c kh o m t s nghiên c ng y u t ng n r i ro tín d ng 25 1.6.1 Nghiên c i ro tín d ng cho vay doanh nghi p v a nh t i n Vi t Nam Sông C 1.6.2 Lu ng b ng 25 ng d ng mơ hình Binary Logistics vào phân tích r i ro tín d ng doanh nghi p t Phát tri n Vi 1.7 Mơ hình nghiên c 28 xu t 28 iii TÓM T T .30 TH C TR NG CÁC Y U T N R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY DOANH NGHI P V A VÀ NH N 2.1 T ng quan v T I 31 31 2.1.1 Quá trình hình thành phát tri n 31 2.1.2 Tình hình ho ng kinh doanh th i gian qua 32 2.1.2.1 Ho ng v n 32 2.1.2.2 Ho ng tín d ng 34 2.2 Th c tr ng r i ro tín d ng cho vay doanh nghi p v a nh t i Ngân 38 2.2.1 cho vay doanh nghi p v a nh 38 2.2.2 Tình hình n x u cho vay doanh nghi p v a nh 40 2.3 Ki nh y u t n r i ro tín d ng cho vay doanh nghi p v a nh t - Chi nhánh Bình .43 2.3.1 Mơ hình nghiên c u .43 2.3.2 u .47 2.3.2.1 p s li u 47 2.3.2.2 li u 47 2.3.3 K t qu nghiên c u 48 2.3.3.1 Mô t m u .48 2.3.3.2 K t qu ng mơ hình 51 2.3.3.3 Phân tích y u t n r i ro tín d ng .55 iv TÓM T T CH G .58 GI I PHÁP H N CH R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY DOANH NGHI P V A VÀ NH C T I PH 59 3.1 ng ho ng cho vay doanh nghi p v a nh t i Ngân hàng i gian t i 59 3.2 Nh ng gi i pháp h n ch r i ro tín d ng cho vay doanh nghi p v a nh t Chi nhánh Bì 3.2.1 Nhóm gi iv 60 i s 61 3.2.1.1 V sách tín d ng 61 3.2.1.2 Hồn thi n h th ng thơng tin n i b ph c v công tác th nh giám sát sau cho vay 62 3.2.1.3 b ng nâng cao hi u qu công tác ki m tra ki m sốt n i 65 3.2.2 Nhóm gi iv Chi nhánh .67 3.2.2.1 i v i công tác th 3.2.2.2 i v i công tác ki m tra giám sát kho n vay 72 3.3 Gi nh kho n vay 67 i v i doanh nghi p v a nh 73 3.3.1 ng tính minh b ch trung th i v i h th ng s sách k toán 74 3.3.2 ng giao d ch toán không dùng ti n m t qua ngân hàng 74 3.3.3 c qu n lý 75 3.4 Ki n ngh iv c 75 v 3.4.1 y m nh ho lý t ng nghiên c u hồn thi sách pháp ng kinh doanh thu n l i cho doanh nghi p 75 3.4.2 Hoàn thi n h th ng thông tin .76 3.4.3 a Ngân hàng Nhà i v i ho TÓM T T CH ng ngân hàng 78 G 80 81 i Ti Vi DNVVN TMCP Ti Doanh nghi v nh m C ph Anh CIC Credit Information Center Trung tâm thơng tin tín d c GDP Gross Domestic Product IFC T Ngân hàng Nhà s n ph qu n International Finance Corporation SeABank Ngân hàng Th Joint Stock Bank WTO Southeast Asia Commercial C ph World Trade Organization ng m ng Nam Á i 2012 2012 06/2013 Tình hình 2012 - 2012 - 2012 ng 2.8: 2012 2.11: i 2: 2.13: 14: 2.15: 2.16: 2.17: Variables in the Equation 2.18: Omnibus Tests of Model Coefficients 2.19: Model Summary 2.20: Classification Table 2.21: i i 79 - Hoàn thi b máy t ch th Thanh tra Giám sát ngân hàng lý sai ph m ho - m t nh ph v ngân hàng nói chung ho v phát hi n sai ph c s phù h báo, ng n ng a r tín d nói riêng - Ho t s ch c x tra g pháp tra d nâng cao n ng l c c nhi nh ng tra, giám sát có m i quan h nh t H g v thông l qu ro ho 80 TÓM T T Trên c s ki m nh mơ hình ng y u t n ng n r i ro tín d ng cho vay doanh nghi p v a nh t i SeABank Bình D bày Ch ng nh ng bày Ch ng 1, Ch r i ro ho t Bình D m c a doanh nghi p v a nh trình ng ki n ngh m t s gi i pháp liên quan nh m h n ch ng c p tín d ng i v i doanh nghi p v a nh t i SeABank g th i gian t i Ngoài nh ng gi i pháp ki n ngh H i s SeABank Bình D C quan qu n lý Nhà r i ro ho t th c c trình g, Ch i v i SeABank ng c ng trình bày m t s ki n ngh c nh m h tr t t cho ho t iv i ng tín d ng h n ch ng tín d ng h th ng SeABank h th ng ngân hàng g m i nói chung Ngoài lu t s ki n ngh mà doanh nghi p v a nh ph i n l c hồn thi n b n thân doanh nghi p góp ph n gi m thi u r i ro tín d ng cho h th ng ngân hàng n n kinh t , góp ph n vào s t ng n nh b n v ng c a c ta th i k i m i 81 K T LU N R i ro tín d ng tác ng tr c ti p hàng gây nh ng h u qu n ng n n ho t ng kinh doanh c a h th ng ngân i v i n n kinh t nh v n luân chuy n n n kinh t Nhi u v n ng n dòng phát sinh n x u gia t ng n n kinh t nh kinh t suy thoái, thu nh p s c mua gi m, th t nghi p, l m phát b t n xã h i Tác ng ng không d ng l i n n n kinh t th gi i ph m v c mà nh i n hình nh cu c kh ng hồng tài Châu Á n m 1997 b t ngu n t Thái Lan kh ng ho ng tài tồn c u n m 2008 b t ngu n t cu c kh ng ho ng tín d ng nhà Trong th i gian g n m t cách báo th c p M , r i ro tín d ng c a SeABank Bình D ng nên vi c nghiên c u tìm nh ng y u t tác pháp h n ch r i ro tín d ng th i gian t i v Bình D g t ng nhanh ng Xu t phát t yêu c u r i ro tín d ng c p thi t tài nghiên c u ng hóa y u t tác ng i v i SeABank h th ng hóa lý lu n v n r i ro tín d ng v i phân khúc khách hàng tr ng tâm doanh nghi p v a nh thông qua vi c t tá ng n xác su t x y r i ro tín d ng T k t qu s gi i pháp c n t p trung nh m gi m thi u ng gi i ng y u tài ch m t n m c th p nh t r i ro tín d ng x y th i gian t i Nh ng gi i pháp ch y u t p trung vào n l c hồn thi n c a SeABank Bình D M ts v n ng công tác th m n m ngồi t m c a SeABank Bình D v i SeABank H i s D ng i nh cho vay giám sát kho n vay nh nh m h tr cho ho t ng, lu n v n ki n ngh ng tín d ng c a SeABank Bình ng phịng ng a r i ro Lu n v n c ng ki n ngh m t s gi i pháp v i doanh nghi p v a nh , C quan qu n lý Nhà tr cho s phát tri n b n v ng c a ho t tài i c nh m h ng tín d ng ngân hàng c th c hi n n n t ng ki n th c thu th p trình h c t p, nghiên c u kinh nghi m th c t c a tác gi v i s ng d n t n tình c a PGS TS Tr n Hoàng Ngân Do th i gian n ng l c nghiên c u có gi i h n nên 82 tài nghiên c u không th tránh kh i nh ng thi u sót, h n ch r t mong nh n s c góp ý ki n c a Quý Th y cô, anh ch b n nh m giúp tác gi hoàn thi n h tài nghiên c u Chân thành c m n s Hoàng Ngân giúp h c viên hoàn thành lu n v n Và c ng xin chân thành c m n anh ch , b n bè nghiên c u ng d n nhi t tình, t n tâm c a PGS TS Tr n ng nghi p óng góp ý ki n, cung c p tài li u cho vi c i TÀI LI U THAM KH O Wikipedia Doanh nghi p nh v a [Ngày truy c p 22 tháng 11 n m 2013] Chính ph , 2010 Ngh nh v ho t ng thơng tin tín d ng, Ngh nh 10/2010/N -CP ngày 12/02/2010 c a Chính ph ng Ng c S , 2011 o Nghiên c u tình hu ng c a lãnh o doanh nghi p nh v a Vi t Nam Lu n án Ti n s Vi n Nghiên c u Qu n lý Kinh t H Di u, 2001 Tín d ng Ngân hàng Hà N i: Nhà xu t b n Th ng kê Hồng Minh, 2007 Tín d i v i s phát tri n doanh nghi p v a nh T p chí Cơng ngh Ngân hàng, s 13, trang 21 26 Hoàng Tr ng Chu Nguy n M ng Ng c, 2008 Phân tích d li u nghiên c u v i SPSS H Chí Minh: Nhà xu t b n H c Lê Th Tuy t Hoa c ng s , 2007 Ti n t Ngân hàng Hà N i: Nhà xu t b n Th ng kê Lê Ng c Lân Bùi Th Thành Tình, 2011 giám sát c a Ngân hàng Nhà ng tra c Vi t Nam hi n [Ngày truy c p 20 tháng 09 n m 2013] Lê Kh ng Ninh Lâm Th Bích Ng c, 2012 R i ro tín d ng cho vay doanh nghi p v a nh t i chi nhánh Ngân u t Phát tri n Vi t Nam ng b ng Sơng C u Long T p chí Cơng ngh Ngân hàng, s 73, trang 12 10 L ng Th Kim Thu n, 2011 ng d ng mơ hình Binary Logistics vào phân tích r i ro tín d ng doanh nghi p t i Công ty cho thuê tài II Ngân n Vi t Nam Lu n v n Th c s Thành ph H Chí Minh i h c kinh t ii 11 c, 2013 N x m nhanh [Ngày truy c p 11 tháng 08 n m 2013] 12 c Vi t Nam, 2005 s d ng d nh v phân lo i n , trích l p x lý r i ro tín d ng ho ch c tín d ng, Quy Ngân hàng Nhà ng ngân hàng c a t NHNN ngày 22/04/2005 c a c Vi t Nam 13 c Vi t Nam, 2005 N i dung s a u v phân lo i n , trích l p s d ng d ho i, b sung m t s x lý r i ro tín d ng ng ngân hàng c a t ch c tín d ng ban hành theo Quy NHNN ngày 22/04/2005 c a th c, Quy Nhà nh s 18/ nh c Ngân hàng Nhà NHNN ngày 25/04/2007 c a Ngân hàng c Vi t Nam 14 c Vi t Nam, 2013 nh v phân lo i tài s n có, m c p d phịng vi c s d ng d x lý r i ro ho ng ngân hàng c a t ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng c ngoài, 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 c a Ngân hàng Nhà c Vi t Nam 15 Ngân hàng Nhà c Vi t Nam cáo t ng h p ho t Tín d ng Chi nhánh T nh Bình D g, 2013 Báo ng kinh doanh Chi nhánh ngân hàng T ch c a bàn T nh Bình D g 06 tháng 2013 Bình D ng, tháng n m 2013 16 Ngân hàng Th Qu n tr ng m i C ph n nh ng ho t ng Nam Á, 2013 Ch th c a H i ng ng kinh doanh n m 2013 Hà N i, tháng 01 n m 2013 17 Ngân hàng Th ng m i C ph n 2010 Báo cáo t ng k t ho t nhánh Bình D ng Bình D ng Nam Á Chi nhánh Bình D ng kinh doanh n m 2009 g, tháng 01 n m 2010 ng, SeABank Chi iii 18 Ngân hàng Th ng m i C ph n ng Nam Á Chi nhánh Bình D 2010 Báo cáo h n - ngày báo cáo 31/12/2009 Bình D ng, g, tháng 01 n m 2010 19 Ngân hàng Th ng m i C ph n ng Nam Á Chi nhánh Bình D 2010 Sao kê tín d ng - ngày báo cáo 31/12/2009 Bình D ng, g, tháng 01 n m 2010 20 Ngân hàng Th ng m i C ph n 2011 Báo cáo t ng k t ho t nhánh Bình D 21 Ngân hàng Th ng Bình D Chi nhánh Bình D ng kinh doanh n m 2010 ng, SeABank Chi g, tháng 01 n m 2011 ng m i C ph n 2011 Báo cáo h n ng Nam Á ng Nam Á Chi nhánh Bình D ngày báo cáo 31/12/2010 Bình D ng, g, tháng 01 n m 2011 22 Ngân hàng Th ng m i C ph n ng Nam Á Chi nhánh Bình D 2011 Sao kê tín d ng - ngày báo cáo 31/12/2010 Bình D ng, g, tháng 01 n m 2011 23 Ngân hàng Th ng m i C ph n 2012 Báo cáo t ng k t ho t nhánh Bình D 24 Ngân hàng Th ng Bình D ng Nam Á Chi nhánh Bình D ng kinh doanh n m 2011 ng, SeABank Chi g, tháng 01 n m 2012 ng m i C ph n ng Nam Á Chi nhánh Bình D 2012 Báo cáo h n - ngày báo cáo 31/12/2011 Bình D ng, g, tháng 01 n m 2012 25 Ngân hàng Th ng m i C ph n ng Nam Á Chi nhánh Bình D 2012 Sao kê tín d ng - ngày báo cáo 31/12/2011 Bình D ng, g, tháng 01 n m 2012 26 Ngân hàng Th ng m i C ph n 2013 Báo cáo t ng k t ho t nhánh Bình D ng Bình D ng Nam Á Chi nhánh Bình D ng kinh doanh n m 2012 g, tháng 01 n m 2013 ng, SeABank Chi iv 27 Ngân hàng Th ng m i C ph n ng Nam Á Chi nhánh Bình D 2013 Báo cáo h n - ngày báo cáo 31/12/2012 Bình D ng, g, tháng 01 n m 2013 28 Ngân hàng Th ng m i C ph n ng Nam Á Chi nhánh Bình D 2013 Sao kê tín d ng - ngày báo cáo 31/12/2012 Bình D ng, g, tháng 01 n m 2013 29 Ph m Huy n, 2012 X p h ng 99, Vi t Nam ch m c i thi ng kinh doanh [Ngày truy c p 19 tháng 09 n 2013] 30 Tr n Huy Hoàng c ng s , 2010 Qu n tr Ngân hàng Hà N i: Nhà xu t b n 31 Tr n Luy ng Xã h i h n ch r i ro cho vay c a t ch c tín d ng T p chí Cơng ngh Ngân hàng, s 2, trang 21 32 Tr 22 ng L c Nguy n Th Tuy t, 2011 Các nhân t r i ro tín d ng c a Ngân hàng th ng m i c ph n Ngo i th nh ng n g Chi nhánh thành ph C n Th T p chí Công ngh Ngân hàng, s 5, trang 38 41 i PH L C XÂY D NG MƠ HÌNH 1.1 Mơ hình Block 1: Method = Enter Omnibus Tests of Model Coefficients Chi-square Step df Sig Step 95.348 000 Block 95.348 000 Model 95.348 000 Model Summary Cox & Snell R Step Square -2 Log likelihood 36.679 Nagelkerke R Square a 604 836 a Estimation terminated at iteration number 20 because maximum iterations has been reached Final solution cannot be found Classification Table a Predicted R I RO Observed Step R I RO Không r i ro Không r i ro R i ro Overall Percentage a The cut value is 500 Percentage R i ro Correct 66 97.1 30 85.7 93.2 ii Variables in the Equation B Step a S.E Wald df Sig Exp(B) X1 2.585 1.050 6.061 014 13.259 X2 -22.438 6446.107 000 997 000 X3 19.065 14451.286 000 999 1.904E8 X4 118 201 343 558 1.125 X5 -2.034 1.242 2.683 101 131 X6 -2.005 710 7.982 005 135 X7 -17.773 6446.107 000 998 000 X8 215 244 773 379 1.240 23.222 6446.107 000 997 1.216E10 Constant a Variable(s) entered on step 1: X1, X2, X3, X4, X5, X6, X7, X8 1.2 Mơ hình Block 1: Method = Enter Omnibus Tests of Model Coefficients Chi-square Step df Sig Step 94.217 000 Block 94.217 000 Model 94.217 000 Model Summary Cox & Snell R Step Square -2 Log likelihood 37.810 a Nagelkerke R Square 599 830 a Estimation terminated at iteration number 20 because maximum iterations has been reached Final solution cannot be found iii Classification Table a Predicted R I RO Observed Step R I RO Không r i ro Không r i ro Percentage R i ro Correct 66 97.1 30 85.7 R i ro Overall Percentage 93.2 a The cut value is 500 Variables in the Equation B Step a S.E Wald df Sig Exp(B) X1 2.635 1.055 6.242 012 13.939 X2 -22.603 6572.446 000 997 000 X4 095 201 224 636 1.100 X5 -1.927 1.235 2.436 119 146 X6 -2.099 719 8.536 003 123 X7 -17.993 6572.446 000 998 000 X8 240 245 961 327 1.271 23.621 6572.446 000 997 1.813E10 Constant a Variable(s) entered on step 1: X1, X2, X4, X5, X6, X7, X8 1.3 Mơ hình Block 1: Method = Enter Omnibus Tests of Model Coefficients Chi-square Step df Sig Step 92.706 000 Block 92.706 000 iv Omnibus Tests of Model Coefficients Chi-square Step df Sig Step 92.706 000 Block 92.706 000 Model 92.706 000 Model Summary Cox & Snell R Step Nagelkerke R Square Square -2 Log likelihood 39.321 a 593 821 a Estimation terminated at iteration number because parameter estimates changed by less than 001 Classification Table a Predicted R I RO Observed Step R I RO Không r i ro Không r i ro Percentage R i ro Correct 66 97.1 R i ro 31 88.6 Overall Percentage 94.2 a The cut value is 500 Variables in the Equation B Step a S.E Wald df Sig Exp(B) X1 2.889 1.049 7.580 006 17.967 X2 -5.922 1.560 14.405 000 003 X4 098 206 227 634 1.103 X5 -2.171 1.219 3.172 075 114 X6 -2.319 690 11.308 001 098 X8 150 216 487 485 1.162 7.341 2.326 9.964 002 1541.686 Constant a Variable(s) entered on step 1: X1, X2, X4, X5, X6, X8 v 1.4 Mơ hình Block 1: Method = Enter Omnibus Tests of Model Coefficients Chi-square Step df Sig Step 92.481 000 Block 92.481 000 Model 92.481 000 Model Summary Cox & Snell R Step Nagelkerke R Square Square -2 Log likelihood 39.546 a 593 820 a Estimation terminated at iteration number because parameter estimates changed by less than 001 Classification Table a Predicted R I RO Observed Step R I RO Không r i ro Không r i ro Percentage R i ro Correct 65 95.6 R i ro 33 94.3 Overall Percentage 95.1 a The cut value is 500 Variables in the Equation B Step a S.E Wald df Sig Exp(B) X1 2.957 1.050 7.928 005 19.236 X2 -6.056 1.570 14.887 000 002 X5 -2.330 1.200 3.770 052 097 X6 -2.229 666 11.203 001 108 X8 154 211 529 467 1.166 7.673 2.309 11.042 001 2150.021 Constant vi Model Summary Cox & Snell R Step Nagelkerke R Square Square -2 Log likelihood 39.546 a 593 820 a Variable(s) entered on step 1: X1, X2, X5, X6, X8 1.5 Mô hình Block 1: Method = Enter Omnibus Tests of Model Coefficients Chi-square Step df Sig Step 91.991 000 Block 91.991 000 Model 91.991 000 Model Summary Cox & Snell R Step Square -2 Log likelihood 40.036 Nagelkerke R Square a 591 818 a Estimation terminated at iteration number because parameter estimates changed by less than 001 Classification Table a Predicted R I RO Observed Step R I RO Không r i ro Không r i ro R i ro Overall Percentage a The cut value is 500 Percentage R i ro Correct 65 95.6 32 91.4 94.2 vii Variables in the Equation B Step a S.E Wald df Sig Exp(B) X1 3.039 1.052 8.341 004 20.890 X2 -6.090 1.587 14.724 000 002 X5 -2.073 1.115 3.455 063 126 X6 -2.165 651 11.050 001 115 7.685 2.316 11.015 001 2175.400 Constant a Variable(s) entered on step 1: X1, X2, X5, X6 ... : Ngân hàng TMCP (SeABank g kinh doanh - 2 o tín Logistic trong cho vay 103 khách hàng - - logistic cho vay - Chi nhánh Bình Gi i pháp h nh t ch r ro tín d cho vay doanh nghi - Chi nhán... N V R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY DOANH NGHI P V A VÀ NH T 1.1 R i ro tín d ng 1.1.1 Khái ni m tín d ng - - - - Trong cho vay Trong hóa) toán I - Tài s n hành cho thuê tài - o tài - - promissory... 1.6.1 Nghiên c u i ro tín d ng cho vay doanh nghi p v a nh t i n Vi t Nam ng b ng Sông C u Long vào Nam : 26 - Lê nhánh Ngân - Lê - - hay - - 27 - - - - - - - ROA: 28 - kinh doanh KINHNGHIEMCBTD,